差別存款準(zhǔn)備金制度-全文預(yù)覽
【正文】 、提高資本充足水平、提高穩(wěn)健程度。例如某行按測算應(yīng)交%的差別存款準(zhǔn)備金，一季度給予 2%的容忍度，則其實際繳納 %的差別準(zhǔn)備金。 ? 某一銀行需要繳納的差別準(zhǔn)備金率 =該行的穩(wěn)健性調(diào)整參數(shù) （按照宏觀穩(wěn)健審慎要求測算的資本充足率 — 該行實際的資本充足率 ） ? 穩(wěn)健性調(diào)整參數(shù)，需要考慮某銀行的流動性狀況、杠桿、撥備、審計結(jié)論、信用評級、內(nèi)控水平、支付結(jié)算案件、信貸政策（投向、結(jié)構(gòu)等）執(zhí)行情況等； ? 按照宏觀穩(wěn)健審慎要求測算的資本充足率 =最低資產(chǎn)充足率（ 8%） +系統(tǒng)重要性附加資本 +逆周期資本緩沖。在當(dāng)時，銀行間同業(yè)拆借市場加權(quán)平均利率和債券回購加權(quán)平均利率長期低于 ％，商業(yè)銀行繳存懲罰性準(zhǔn)備金獲得的利息收入高于其動用該部分多余資金從事貨幣市場業(yè)務(wù)的投資收益，實施差別存款準(zhǔn)備金制度的限制和懲罰功能未能得到充分體現(xiàn)。擁有銀行實際控制權(quán)的經(jīng)理們總是希望快速擴張貸款，以此獲得豐厚的短期收益而回避長期風(fēng)險責(zé)任。 ? 差別準(zhǔn)備金制度在加強貨幣信貸總量調(diào)控的同時也降低了金融系統(tǒng)性風(fēng)險，金融機構(gòu)普遍強化了資本約束理念，到 2022年末，國有商業(yè)銀行、股份制銀行及城市商業(yè)銀行的資本充足率已全部達到 8%的最低資本要求。 ? 央行定期根據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計的金融機構(gòu)法人上年季度平均資本充足率和不良貸款比率等指標(biāo)，對金融機構(gòu)存款準(zhǔn)備金進行調(diào)整。 ? 確定差別存款準(zhǔn)備金率的主要依據(jù)包括金融機構(gòu)資本充足率、不良貸款比率、內(nèi)控機制狀況、發(fā)生重大違規(guī)及風(fēng)險情況，以及金融機構(gòu)支付能力明顯惡化及發(fā)生可能危害支付系統(tǒng)安全的風(fēng)險情況。 ? 一般而言，流動性越強的存款其支取量受外界因素影響越大，突發(fā)的利空消息就可能出現(xiàn)大量擠兌，而流動性較小的定期存款的支取則是受限制的。 差別準(zhǔn)備金制度 ? 差別準(zhǔn)備金制度包括按照存款的流動性不同，按照存款的吸存機構(gòu)不同，吸存機構(gòu)所在的經(jīng)濟區(qū)域不同，以及吸存機構(gòu)的經(jīng)營表現(xiàn)不同而提取不同的準(zhǔn)備金的制度。
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