【正文】 生產(chǎn)期平均 十三、 年稅后利潤 萬元 4, 生產(chǎn)期平均 十四、 經(jīng)營評(píng)價(jià)指標(biāo) 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 48, 3 投資回收期 年 4 投資利潤率 % 5 投資利稅率 % 4 6 借款償還期 年 含建設(shè)期 7 盈虧平衡 % 基本情況 溪仙香腸食品有限公司 是 **縣 的民營企業(yè)。項(xiàng)目以營養(yǎng)保健為主，以本地區(qū)的養(yǎng)殖業(yè)為依托，以國內(nèi)外市場需求為目標(biāo)，以高科技為先導(dǎo)，通過開發(fā)生產(chǎn)加工強(qiáng)化營養(yǎng)香腸，在國內(nèi)外各大城市建立銷售網(wǎng)絡(luò)，在 **縣 建立起“公司 +農(nóng)戶”的養(yǎng)殖與加工產(chǎn)業(yè)化體系，帶動(dòng) **縣 畜牧業(yè)和食品加工業(yè)的發(fā)展，為 **縣 經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。經(jīng)過大量的調(diào)查和科學(xué)論證， 溪仙香腸食品有限公司 確定上馬建設(shè)生產(chǎn)一種強(qiáng)化營養(yǎng)香腸的流水線作業(yè)的現(xiàn)代化企業(yè)。雖然目前投身營養(yǎng)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)不少，產(chǎn)品也比較豐富，但總體感覺還是有些分散。 二、建設(shè)的必要性 營養(yǎng)產(chǎn)業(yè) — 初升的太陽 在許多國家，營養(yǎng)產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為竟相加快發(fā)展的、重要的新興產(chǎn) 業(yè)和經(jīng)濟(jì)增長亮點(diǎn)。我國有著巨大的資源、市場消費(fèi)需求和增長潛力，加快發(fā)展?fàn)I養(yǎng)產(chǎn)業(yè)，將是我國“十一五”期間的重要任務(wù)和努力目標(biāo)。在吃的方面，更多地關(guān)注營養(yǎng)保健問題，即要吃“飽”（防止?fàn)I養(yǎng)攝入不足）、也要吃“好”（合理膳食、平衡營養(yǎng)）將是食品消費(fèi)升級(jí)的必然趨勢(shì)，消費(fèi)者對(duì)營養(yǎng)產(chǎn)品的需求將不斷擴(kuò)大，營養(yǎng)產(chǎn)業(yè)顯示出廣闊的市場前景和巨大的增長潛力。 營養(yǎng)產(chǎn)業(yè) — 是企業(yè)發(fā)展的需要 我國肉類食品工業(yè)在面向 21 世紀(jì)的發(fā)展趨向是；生產(chǎn)經(jīng)營體系應(yīng)按照產(chǎn)業(yè)化的策略，全面走向科學(xué)化、規(guī)?；?、現(xiàn)代化形成養(yǎng)殖、加工、銷售一體化經(jīng)營，促進(jìn)農(nóng)工商、科工貿(mào)一體化、服務(wù)社會(huì)化、管理科學(xué)化。通過采用傳統(tǒng)工藝結(jié)合、中式和西式結(jié)合，利用精美的外包裝生產(chǎn)加工出營養(yǎng)、衛(wèi)生、方便、快捷的保健食品，多品種創(chuàng)品牌，以品種和專利名牌效應(yīng)開拓市場，增加企業(yè)效益，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。營養(yǎng)企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)品品種單一、技術(shù)落后，營養(yǎng)產(chǎn)業(yè)政策法規(guī)環(huán)境不佳，凡此種種與技術(shù)發(fā)達(dá)國家相比，與我國改善兩類營養(yǎng)不良的工作需要相比，尚有較大差距。產(chǎn)生間接的經(jīng)濟(jì)效益，更能產(chǎn)生良好的社會(huì)效益，這對(duì)帶動(dòng)一方，穩(wěn)定一方起到了積極促進(jìn)的作用。 8′ 26176。 其它條件 （ 1）交通條件：項(xiàng)目區(qū)距 **縣縣城 13 公里，距三明市火車站 **公里。 本公司擁有國家高級(jí)食品專家 2 名，中高級(jí)食品專業(yè)技術(shù)人員 8名。通過融資、合資、合作，引進(jìn)國內(nèi)外先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)線及檢測儀器；引進(jìn)國外的現(xiàn)代化管理模式，提高產(chǎn)品的檔次，提高產(chǎn)品的質(zhì)量，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率。 一種強(qiáng)化營養(yǎng)香腸，還按照適應(yīng)人群身長發(fā)育的階段和年齡等情況，將香腸分成了六種，其營養(yǎng)成分的含量完全遵照國家營養(yǎng)學(xué)會(huì)推薦的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)按照所用肉的部位又將香腸分成了特、優(yōu)、甲、乙四個(gè)等級(jí)。眾所周知當(dāng)咀嚼食品時(shí)，在口腔中產(chǎn)生的消化蛋白酶同食物進(jìn)入人的胃腸后，它會(huì)把有機(jī)物輸送到所需要的器官，廢物隨著糞便排除體外。本產(chǎn)品具有以下功能： A：可調(diào)整胃腸分泌； B：可改善高血脂病，排毒養(yǎng)顏，降低膽固醇； C：能預(yù)防老年骨質(zhì)疏松癥； D：延緩皮膚老化，可延年益壽。目前，全國大部分城市都已興起了吃狗肉熱，狗肉食品作為美味佳肴，為眾多的食客所喜愛。 金氏狗肉系列都是真空包裝產(chǎn)品，主要以狗肉為原料，經(jīng)過獨(dú)特的工藝，高新技術(shù)手段，采用科學(xué)配方，精制而成的。 A：鹵制食品不但是營養(yǎng)品，還可用來排毒、養(yǎng)顏、美容，具有促進(jìn)胃腸分 11 泌，防止血壓上升和抗癌的作用； B：鹵制品含有多種生理活性物質(zhì)，有調(diào)節(jié)人體功能，提高免疫力，防止衰老的功效； C：降低脂肪，減肥效果最佳； D：是補(bǔ)鈣、補(bǔ)磷、補(bǔ)鐵的最佳途徑。因此，市場情況是值得十分重視的。食品是人類生存、勞動(dòng)和繁衍的物質(zhì)基礎(chǔ)，人類對(duì)食品的基本要求就是“無毒、無害，符合應(yīng)有的營養(yǎng)要求，具有相應(yīng)的色、香、味等感官性狀”。大腦脂肪酸中 30%、視網(wǎng)膜磷脂中的 40%以上有 DHA 構(gòu)成。除了兒童市場外，以提高生活質(zhì)量為目標(biāo)的成人市場也不可忽視。 強(qiáng)化營養(yǎng)香場生產(chǎn)線創(chuàng)舉點(diǎn)之一是，奉獻(xiàn)給人類一個(gè)全新的與以往任何食品有著類別上和本質(zhì)上不同的營養(yǎng)新品種上，是市場中青少年最青睞的產(chǎn)品，適合青少年每日膳食中補(bǔ)充所缺乏的多種營養(yǎng)元素的源泉。所以強(qiáng)化營養(yǎng)香腸在原料 的配比、硬度以及整體之黏度加以考慮與研究，進(jìn)而在營養(yǎng)補(bǔ)給源上，將各項(xiàng)成分的平衡及消化吸收列入分析，使開發(fā)出來的強(qiáng)化營養(yǎng)香腸非常符合兒童及青少年各個(gè)生長階段的營養(yǎng)需求。食用強(qiáng)化營養(yǎng)香腸即食用方便又增加營養(yǎng)、精力充沛、提高智力。本項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售可以依據(jù)全國各大超市和旅游網(wǎng)絡(luò)等，有充分的市場保證。 第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目建設(shè)重點(diǎn)與全國各大商場和超市建立供銷合同，與供應(yīng)商簽定原料供應(yīng)合同，促進(jìn)產(chǎn)、供、銷一條龍，形成產(chǎn)業(yè)化鏈條，這對(duì)本地農(nóng)副產(chǎn)品深加工，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，拉動(dòng)新經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，帶動(dòng)養(yǎng)殖業(yè)興旺發(fā)展，確保原料 ——生產(chǎn) —— 銷售一體化。 項(xiàng)目場地東西長，南北窄。 根據(jù)需要企業(yè)需配備一定的車輛，其中冷藏車二輛 、保溫車六輛、轎車一輛。 第 七 章 建筑工程 本項(xiàng)目建設(shè)屬生產(chǎn)建筑工程，總體要求項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)簡捷實(shí)用，建筑物除綜合辦公樓外，其余均為單層，防火等級(jí)根據(jù)性質(zhì)桷定為 II 級(jí)，用電類別為 2類，抗震設(shè)計(jì)按 8度要求。 二、綜合辦公樓 綜合辦公樓為本廠主導(dǎo)性建筑之一，建筑面積 500 平方米，二層樓。 四、鍋爐房 鍋爐房總面積為 120 平方米，結(jié)構(gòu)形式為條形基礎(chǔ)，磚混結(jié)構(gòu)，水泥地面 , 內(nèi)墻為水泥砂漿抹面，外墻為清水局混水，屋面為澆鋼筋砼板。 第 八 章 公共工程 第一節(jié) 給排水 一、設(shè)計(jì)依據(jù) 1. 生產(chǎn)工藝要求 2. 《 建筑給排水設(shè)計(jì)規(guī)范 》 GBJ15— 88 3. 《 建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 》 (GBJ16— 87) 18 4. 《 室外設(shè)計(jì)防火規(guī)范 》 (GBJ13— 86) 5. 《 工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) 》 (J336— 79) 二、給水系統(tǒng) 1. 水源 :：廠區(qū)內(nèi)自修深水井，管線直徑 200MM，水質(zhì)符合國家生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)，可以供應(yīng)本項(xiàng)目用水。 1. 生產(chǎn)污水 : 生產(chǎn)污水，經(jīng)污水處理設(shè)施處理后排入廠區(qū)北墻外的排水河。消防用水量為室內(nèi) 10 升 / 秒，室外 15升 / 秒。 四、供電設(shè)計(jì) 場區(qū)內(nèi)設(shè)變配電室，變壓器高壓電纜埋地引入，設(shè)置專用計(jì)量柜，配電室供電采用樹干式與放射式相結(jié)合的方式，對(duì)主要供電負(fù)載 ,采用單獨(dú)回路供電， 20 低壓供電線路，基本采用銅芯直埋電纜方式。 六、防雷接地 防雷裝置一般選用避雷帶，必要的地方加設(shè)避雷針，防雷接地電阻不大于30 歐姆，與重復(fù)接地共用接地裝置時(shí)要求電阻不大于 10 歐姆。初步確定采用一臺(tái)一噸熱水爐 。 . ② 凍肉解凍分割 2間，室溫要求 10℃。 . ⑥ 包裝車間 2 間，室溫要求 10℃。 ④ 肉食品冷卻間 2間，室溫要求 0— 4 ℃。 制冷機(jī)選用半封閉水冷式壓縮機(jī)介質(zhì) R— 22 , 按各個(gè)空調(diào)低溫間配備壓縮機(jī)組共配備壓縮機(jī)組 14 臺(tái) (其中肉品冷藏庫較大，配備 2 臺(tái)機(jī)組 )設(shè)兩間壓縮機(jī)房，分別布置在主要車間東西，以控制管線長度 . 采用吊頂式冷風(fēng)機(jī)供冷，按各空調(diào) ， 低溫間，要求工藝配備冷風(fēng)機(jī) 28 臺(tái)，冷風(fēng)機(jī)采用電加熱除霜。 1. 生產(chǎn)污水 生產(chǎn)車間的污水，主要是生產(chǎn)過程中的沖選水和解凍凍結(jié)肉的浸泡水，這種污水屬中等有機(jī)污水，無毒，但易腐化，含有對(duì)人體健康有害的一些病菌，污水每個(gè)工作日的排放量約為 126 立方米。 三、設(shè)計(jì)中采用的標(biāo)準(zhǔn) 1. 《 中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法 》 2. 《中華人民共和國大氣污染防治法》 3. 《肉類加工工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB1345792) 4. 《鍋爐煙塵排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB384183) 5. 《工業(yè)企業(yè)噪場控制設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GBJ8785) 6. 《城市區(qū) 域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB309682) 四、 〝 三廢”處理與綜合利用方案 污水處理 項(xiàng)目生產(chǎn)過程中，每班約生產(chǎn) 噸污水，污水屬有機(jī)污水，不含有害化學(xué)物質(zhì)。 C 廊道式生物處理設(shè)施 廊道式生物處理設(shè)施，采用國際上最先進(jìn)的擋板式厭氧反應(yīng)器為主體工藝，結(jié)合好氧處理技術(shù)，將其組合成有機(jī)的整體。生產(chǎn)廢水由車間內(nèi)地溝流出后，經(jīng)刪除去渣屑等雜物，然后經(jīng)除油后進(jìn)入調(diào)節(jié)池，由于肉類加工廢水的水質(zhì)和水量波動(dòng)較大，因此需設(shè)調(diào)節(jié)池進(jìn)行調(diào)節(jié)，調(diào)節(jié)后的廢水按一 廢 水 隔 油 池 格 柵 調(diào) 節(jié) 池 廊 道 式 生 物 處 理 25 定量進(jìn)入氣浮裝置，去除部分有機(jī)物和懸浮 物，再經(jīng)組合污水處理后，達(dá)到二級(jí)排放標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行排放。 噪音的防治 ① 鍋爐房綜合降噪措施 1) 鼓風(fēng)機(jī)和引風(fēng)機(jī)采用相應(yīng)的消聲和隔聲罩等降噪裝置 。 2) 采用隔音罩 , 用于各噪音較大的設(shè)備。 26 第二節(jié) 安全衛(wèi)生與勞動(dòng)保護(hù) 一、安全生產(chǎn) 1. 設(shè)計(jì)依據(jù) ① GB8785 《 工業(yè)器械控制設(shè)計(jì)規(guī)范 》 。 ② 噪音 產(chǎn)生噪音的引 、 鼓風(fēng)機(jī) 、 壓縮機(jī)和空壓機(jī)，采用綜合降噪措施后，各車間工作的噪聲可控制在 65dB 以內(nèi)，不會(huì)產(chǎn)生噪聲危害。 二、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 1. 設(shè)計(jì)依據(jù) ① 1988 年第 9號(hào)國務(wù)院關(guān)于 《 女職工勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定 》 。 ④ 項(xiàng)目生產(chǎn)、管理人員配備工作服和勞保用品，冷庫工作人員配備防寒工作服和防凍用品。 4) 非廠內(nèi)的人員，原則上不能進(jìn)入生產(chǎn)車間。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 項(xiàng)目 年度 2020 年 4 5 6 7 8 9 10 11 12 可研與評(píng)估 項(xiàng)目設(shè)計(jì) 設(shè)備采購 人員培訓(xùn) 項(xiàng)目施工 設(shè)備安裝與調(diào)試 試生產(chǎn) 29 第十 一 章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算依據(jù) 建筑工程費(fèi)用：根據(jù)結(jié)構(gòu)形式，根據(jù)遼寧省 **縣 地區(qū)工程項(xiàng)目概算定額標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)有類似建筑的實(shí)際造價(jià)情況確定。 廠區(qū)工程費(fèi)：按初步擬定方案的道路 、 供水 、 供暖 、供電方案估算。 ② 漲價(jià)預(yù)備金：由于本項(xiàng)目建設(shè)短，且考慮到目前建筑市場情況，因而不計(jì)取漲價(jià)預(yù)備金。 1本項(xiàng)目流動(dòng)資金借款利率按 計(jì)，建設(shè)期擬申請(qǐng) 5年長期貸款，利率按 計(jì)。 30 第三節(jié) 資金籌措及使用計(jì)劃 本項(xiàng)目投資所需資金主要通過融資，本項(xiàng)目建設(shè)總投資 2,200 萬元，整個(gè)項(xiàng)目在一年內(nèi)建成，第二年開始投產(chǎn)，固定資產(chǎn)投資擬在一年 內(nèi)全部投入，流動(dòng)資金生產(chǎn)第一年投入。 二、銷售收入 本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年產(chǎn)品產(chǎn)量以及產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加情況見附表 4。 修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值 2%計(jì)。 財(cái)務(wù)費(fèi)用：為長期借款與流動(dòng)資金借款利息。 第二節(jié) 盈利能力分析 計(jì)算期各年的利潤及其分配情況見損益表（附表）根據(jù)計(jì)算，項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)年均銷售收入 34, 萬元，年均總成本 26, 成萬元，年均利潤 4, 萬元，上交銷售稅金 2, 萬元，所得稅 萬元，投資利潤率為 %，投資利稅率 %，說明單位投資對(duì) 國家積累的貢獻(xiàn)水平達(dá)到了一定的水平。企業(yè)還款來源為未分配利潤和折舊攤銷費(fèi)，根據(jù)借款還本 付息計(jì)算，項(xiàng)目借款償還期為 年，詳見附表10。 從第 4 年開始，速動(dòng)比率超過 600%。 盈虧平衡分析 本報(bào)告 對(duì)該項(xiàng)目的生產(chǎn)能力利用率進(jìn)行盈虧平衡點(diǎn)分析，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 %，表明該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %時(shí)，企業(yè)生產(chǎn)就可以保本。 二、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)帶動(dòng)畜牧業(yè)發(fā)展 目前 **縣 地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)已經(jīng)有了一個(gè)較大的發(fā)展，但從整體上看仍缺乏龍頭企業(yè)帶動(dòng)，科學(xué)飼養(yǎng)，育肥技術(shù)水平尚待加強(qiáng)，產(chǎn)品深加工滯后，先進(jìn)的肉類制品生產(chǎn)還處于空白。項(xiàng)目每年需要大量包裝材料，這將給包裝材料制造企業(yè)帶來直接的經(jīng)濟(jì)效益。本項(xiàng)目需要員工 312 人，主要考慮接收企業(yè)內(nèi)部富裕人員和社會(huì)下崗人員，這對(duì)穩(wěn)定社會(huì)、解決困難家庭問題 作用是顯著的。 第十 四 章 可行性研究結(jié)論 第一節(jié) 項(xiàng)目可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目符合國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，符合國家改革開放的方針。對(duì)項(xiàng)目的具體選址方案、工藝路線、設(shè)備選型、組織機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)定員、實(shí)施進(jìn)度、市場前景等進(jìn)行了全面的研究論證。 本項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)符合要求，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %（稅后），投資利潤率 %，投資 回收期 年（含建設(shè)期），清償能力強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)不大。在獲得一定的經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)還可為促進(jìn)農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。 一、開拓產(chǎn)品市場 市場競爭是激烈的，目前已很難再找到未開發(fā)的市場處女地，本項(xiàng)目投資大，壓力也大，在項(xiàng)目建設(shè)過程中和建成后及早行動(dòng)，采取多種多樣的靈活手段，做好市場開拓和廣告宣傳等工作。