【正文】 響程序，詳見敏感性分析表： 變化幅度 財(cái)務(wù) 指標(biāo) 基本 方案 銷售收入 經(jīng)營成本 0 +10% 10% +10% 10% 1 內(nèi)部收益率（ %） 2 投資回收期(年 ) 以上說明：銷售收入、經(jīng)營成本變化對(duì)項(xiàng)目效益指標(biāo)有較大影響，經(jīng)營成本變化比銷售收入變化的影響更大 ,企業(yè)在經(jīng)營中應(yīng)在保證質(zhì)量的前提下努力控制成本，密切關(guān)注市場價(jià)格的變化，做好銷售市場的調(diào)查與服務(wù)。 銀行貸款利率按 6％計(jì)算、財(cái)政有償資金占用率按 ％計(jì)算。 原輔材料、燃料動(dòng)力和工資費(fèi)用見附表。 銷售稅金及附加：項(xiàng)目投產(chǎn)后，年上交增值稅 萬元，城建稅 萬元，教育費(fèi)附加 萬元，共計(jì) ?；鶞?zhǔn)收益率定為 10%，項(xiàng)目分析計(jì)算統(tǒng)一定為 12 年（含建設(shè)期 1年和效益發(fā)揮期11 年）計(jì)算效益和費(fèi)用，價(jià)格統(tǒng)一采用 2020— 2020年的市場平均價(jià)格。 銀行貸款 360萬元，以公司自有資產(chǎn)抵押。 （ 3） 公益性投入：主要用于基地施肥作業(yè)及工廠廠門、道路、圍墻、廠區(qū)綠化和廣告投入等，計(jì)劃投入 。 其他按國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資要求執(zhí)行。 2020年 4月正式投產(chǎn)。 五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 該項(xiàng)目建設(shè)期為 1年，從 2020年 5月至 2020年 4月。 ②、項(xiàng)目工程引進(jìn)先進(jìn)的科研檢測儀器，充實(shí)技術(shù)中心的硬件設(shè)施，提高企業(yè)對(duì)筍干深加工的研發(fā)和檢測能力。 ④門、窗采用不變形、耐腐蝕的材料制作。 ②墻壁能防霉、防潮、防水、無毒且易沖洗、消毒。 具體建設(shè)內(nèi)容 （ 1）土建工程 按生產(chǎn)工藝要求和我國現(xiàn)行有關(guān)規(guī)程和規(guī)范設(shè)計(jì)。 工藝流程： 筍干原料收購 —— 分級(jí) —— 清洗 —— 精選 —— 切絲或切片 —— 烘氮?dú)?← 制氮系統(tǒng) ← 空氣 ↓ 干或日曬 —— 真空充氮包裝封口 —— 檢驗(yàn)裝箱。此外，本項(xiàng)目為了使筍干制品能夠在保質(zhì)期內(nèi)達(dá)到不長霉菌、不褐變的質(zhì)量要求，在包裝時(shí)，采用抽真空充入不活潑氣體 ―― 氮?dú)?，以破壞附著在筍干中的微生物細(xì)胞膜的通透性，抑制其新陳代謝，從而延長了產(chǎn)品的保鮮期。 ⑥適當(dāng)鉤梢：鉤梢在大年的 910 月份進(jìn)行，注意留下的枝數(shù)不少于 15盤，以免影響材質(zhì)和產(chǎn)量。 ③引水灌溉：秋冬季節(jié)少雨干旱，竹林孕筍階段需要有充足的水分，利用山水進(jìn)行竹林灌溉是促進(jìn)使竹林豐產(chǎn)培育的重要措施。 b、鋤草松土：為促進(jìn)竹林生長，改善土壤理化性質(zhì)，減少林內(nèi)雜草爭水爭肥， 78月要進(jìn)行全面鋤草，竹株周圍局部松土，深 1520cm，將雜草全部埋入土中腐爛。 ②科學(xué)的撫育措施：主要包括林地清理、鋤草松土、深翻墾復(fù)和科學(xué)施肥。通過新建 300 套制作筍干設(shè)備（包括預(yù)煮鍋、冷卻池、筍榨、筍 寮 等）、統(tǒng)一筍干制作技術(shù)，提高筍干質(zhì)量，并示范帶動(dòng)全縣筍干質(zhì)量升級(jí)。 （ 2）引水灌溉示范點(diǎn)建設(shè)：竹山引水灌溉能增加竹林水分，促進(jìn)筍竹生產(chǎn)，有利竹筍穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)，因此，根據(jù)我縣山勢落差大、水源豐富的特點(diǎn)，對(duì)一些半山坡以上容易干旱的竹山進(jìn)行引水灌溉、示范 20個(gè)。竹山深翻墾復(fù) 1 萬畝，其中都團(tuán) 5000 畝，桐榮 5000 畝；竹山劈草施肥 25000 畝；引水灌溉 4000畝。出口方面，公司與省級(jí)外貿(mào)公司建立了長期的業(yè)務(wù)關(guān)系，在日本、美國、加拿大、歐盟等地也有固定的進(jìn)口 商客戶。在媒體選擇上，報(bào)紙、電視、戶外多種形式結(jié)合。公司計(jì)劃有選擇地與實(shí)力雄厚的經(jīng)銷商建立長期貿(mào)易關(guān)系。生產(chǎn)規(guī)模為玉蘭筍系列 1900 噸，筍干干制品 220 噸。該產(chǎn)品目前在國內(nèi)外市場尚屬空白，是傳統(tǒng)筍干的更新?lián)Q代產(chǎn)品，市場前景看好。 產(chǎn)品市場分析 隨著人民生活水平和保健意識(shí)的提高，人們對(duì)食品要求和嗜好也隨之改變，回歸自然、講究天然、營養(yǎng)、方便、安全、保健成為當(dāng)今 食品的消費(fèi)時(shí)尚。 （ 2）在豐產(chǎn)示范基地建設(shè)中，應(yīng)與竹農(nóng)簽訂合作協(xié)議，為竹農(nóng)提供豐產(chǎn)栽培、管理技術(shù)及培訓(xùn)和技術(shù)指導(dǎo)，提供筍竹專用肥和竹筍生長素，建立引水噴灌水系統(tǒng)，以提高竹農(nóng)生產(chǎn)管理水平和積極性。項(xiàng)目建設(shè)所需的郵電通訊方面的服務(wù)要求，可借助 某地區(qū)某地區(qū) X 公用電信網(wǎng)快捷、方便的實(shí)現(xiàn)。 （ 3）交通條件 某地區(qū)某地區(qū) X 公路設(shè)施比較完善，已基本形成以省道為干線的 公路網(wǎng)絡(luò)，境內(nèi)有兩條省道、三條縣道，鄉(xiāng)與鄉(xiāng)已通公路，并與周邊各縣都有公路相連，全縣公路通車?yán)锍踢_(dá) 公里。 （ 2）供電 某地區(qū)某地區(qū) X現(xiàn)在水電裝機(jī)容量 萬千瓦，年發(fā)電量 億千瓦時(shí)，并架設(shè)了 110 千 伏輸變電線路，同省電網(wǎng)相連，電力有大量剩余。筍干系列產(chǎn)品研發(fā)和深加工技術(shù)一直處于國內(nèi)領(lǐng)先水平。在北京成立了 分公司，上海、杭州、無錫、南通、廈門等地設(shè)立了銷售網(wǎng)絡(luò)，通過實(shí)施名品進(jìn)名店的策略，開拓了國內(nèi)國際市場，產(chǎn)品已銷往本省、江、浙、滬、京等省、市的大型商場、超市、賣場，出口歐美、東南亞、澳洲等十多個(gè)國家和地區(qū)。 資源優(yōu)勢 某地區(qū)某地區(qū) X 地處閩西北山區(qū)，有林地總面積 202 萬畝，具有典型的“八山一水一分田”的地理特征。 萬畝筍竹豐產(chǎn)示范基地所在地 —— 建寧溪 源鄉(xiāng)，該鄉(xiāng)山地以紅壤為主，其次是黃紅壤或黃壤，土壤深厚肥沃，疏松濕潤，多數(shù)為適合毛竹生長的 II 級(jí)地。 （ 4）項(xiàng)目原輔材料、產(chǎn)成品運(yùn)輸主要依托個(gè)體和專業(yè)運(yùn)輸公司完成，因此在一定程度上將促進(jìn)建寧運(yùn)輸服務(wù)業(yè)的發(fā)展。 項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 該項(xiàng)目結(jié)合竹業(yè)生產(chǎn)實(shí)際，直接面對(duì)林農(nóng)，聯(lián)接千家萬戶，對(duì)農(nóng)民增產(chǎn)增收和農(nóng)業(yè)發(fā)展有著直接的關(guān)系，同時(shí)，作為農(nóng)副產(chǎn)品深加工的企業(yè)，對(duì)帶動(dòng)相關(guān)輔料，包裝材料、運(yùn)輸服務(wù)等行業(yè)的發(fā)展起到一定的關(guān)聯(lián)作用。主要兩大水系為濉溪、楚溪，其他流域面積超過 50 平方公里的溪流有九條。無霜期 230－ 270天。全縣面積 1718 平方公里，轄 4鎮(zhèn) 6鄉(xiāng)，總?cè)丝? 萬元。根據(jù)本地的自然生態(tài)條件，發(fā)展筍竹業(yè)是 某地區(qū)某地區(qū) X建設(shè)生態(tài)農(nóng)業(yè)及生態(tài)示范區(qū)的重要內(nèi)容和組成部分。 某地區(qū)某地區(qū) X 公司引進(jìn)先進(jìn)設(shè) 備和生產(chǎn)工藝，進(jìn)行筍干深加工，已開發(fā)的筍干系列產(chǎn)品獨(dú)具特色，方便、衛(wèi)生、健康、原 汁原味，深受消費(fèi)者青睞。其次從第二產(chǎn)業(yè)來看，筍竹加工的市場潛力大，且筍竹加工業(yè)屬勞動(dòng)密集型企業(yè)，有竹林的 村就地搞初加工，搞成品加工，為農(nóng)村勞動(dòng)力提供大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村勞動(dòng)力就地向第二產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，并且可帶動(dòng)運(yùn)輸、飲食、包裝、水、電業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。該項(xiàng)目的實(shí)施必然發(fā)揮其典型示范和輻射帶動(dòng)作用，從而提高全縣毛竹的科技管理和集約經(jīng)營水平，以及筍干產(chǎn)量與質(zhì)量。因此，發(fā)展竹業(yè)是山區(qū)農(nóng)民脫貧致富奔小康的 重要途徑，也是培植財(cái)源，加快山區(qū)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要舉措。目前，在 某地區(qū)某地區(qū) X 公司的龍頭示范帶動(dòng)下，有效拓展了筍竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間，與之相關(guān)的包裝、運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)也逐漸形成。建寧筍干資源豐富、品質(zhì)優(yōu)，有“閩筍之鄉(xiāng)”的美譽(yù)，如何發(fā)揮建寧筍干資源優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢，實(shí)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營帶動(dòng)筍竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民致富，解決“三農(nóng)”問題的關(guān)鍵。為了發(fā)揮山區(qū)筍干資源優(yōu)勢，滿足人們對(duì)高品質(zhì)、方便筍干產(chǎn)品的需求，提高筍干附加值，促進(jìn)筍竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展， 某地區(qū)某地區(qū) X 公司擬發(fā)揮自身龍頭企業(yè)的技術(shù)、管理、品牌、市場優(yōu)勢，公司計(jì)劃實(shí)施 萬畝筍竹豐產(chǎn)示范基地，提高筍干產(chǎn)量和質(zhì)量，并應(yīng)用先進(jìn)的食品加工技術(shù)開發(fā)生產(chǎn)軟包裝水煮筍干、玉蘭筍系列產(chǎn)品，筍干干制品系列產(chǎn)品，開發(fā)多種經(jīng)營，進(jìn)一步提高推動(dòng)建寧乃至全省筍竹產(chǎn)業(yè)化進(jìn) 程，帶動(dòng)全省筍干向高科技、高附加值方向發(fā)展。長期以來筍竹產(chǎn)業(yè)一直是全縣的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，也是農(nóng)民的主要收入來源之一，為了更好地促進(jìn)筍竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展， 某地區(qū)某地區(qū) X 委、縣政府從實(shí)際出發(fā)，將筍竹產(chǎn)業(yè)列為 某地區(qū)某地區(qū) X 支柱產(chǎn)業(yè)，三明市定為七大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目之一，省里把筍竹列為四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，九個(gè)重點(diǎn)特色產(chǎn)品之一，并提出了加快筍竹產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的實(shí)施意見，重點(diǎn)是培育龍頭示范企業(yè)。 請(qǐng)求上級(jí)部門加大扶持力度，保證資金到位。項(xiàng)目結(jié)合筍竹生產(chǎn)實(shí)際，直接面對(duì)林農(nóng)，通過項(xiàng)目的實(shí)施，能夠加快中低產(chǎn)竹林改造步伐，有利于提高竹林經(jīng)營管理水平，改善竹山經(jīng)營條件，實(shí)現(xiàn)竹筍高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)，提高筍干產(chǎn)量與質(zhì)量，帶動(dòng)農(nóng)戶增收，改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。該項(xiàng)目建設(shè) 萬畝筍竹豐產(chǎn)示范基地主要采取深翻墾復(fù)、覆蓋、施肥、引水 灌溉等生產(chǎn)技術(shù)，無需噴農(nóng)藥等有害物質(zhì)。同時(shí)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能 力，在經(jīng)濟(jì)上是可行的。該項(xiàng)目通過企業(yè)與筍農(nóng)結(jié)成利益共同體，實(shí)施“訂單農(nóng)業(yè)”，從生產(chǎn)機(jī)制上保證企業(yè)的優(yōu)質(zhì)原料供應(yīng)和農(nóng)民增產(chǎn)增收，減輕市場風(fēng)險(xiǎn)，并提供了產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營新模式。筍竹的生產(chǎn)和加工是建寧的特色農(nóng)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)，如何將筍竹產(chǎn)業(yè)做優(yōu)、做強(qiáng)、做大，并在國內(nèi)外市場中占有一定份額，是關(guān)系到建寧經(jīng)濟(jì)能否較快發(fā)展和山區(qū)農(nóng)民能否盡快脫貧致富，全面建設(shè)小康生活的關(guān)鍵。詳見表 11： 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)一覽表 表 11 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo)值 備注 一 生產(chǎn)規(guī)模 達(dá)產(chǎn)年 1 軟包裝水煮筍干系列產(chǎn)品 噸 1900 2 筍干干制品系列 噸 220 二 項(xiàng)目總投資 萬元 918 1 固定資產(chǎn)投資 萬元 818 2 鋪底流動(dòng)資金 萬元 100 三 勞動(dòng)定員 人 128 四 年銷售收入 萬元 2960 達(dá)產(chǎn)年 五 年平均凈利潤 萬元 六 年總成本費(fèi)用 萬元 七 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 投資回收期 年 3 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 I=10% 萬元 4 投資利潤率 % % 項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力 項(xiàng)目建設(shè)將直接推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，輻射帶動(dòng)寧化、泰寧、將樂、沙縣、永安等周邊縣市筍竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展，建設(shè)豐產(chǎn)基地面積 萬畝，帶動(dòng)農(nóng)戶 1380 戶，實(shí)現(xiàn)戶均純收入增收 3800 元，增加 77 人就業(yè)。本項(xiàng)目通過留筍養(yǎng)竹，深翻墾復(fù)增加土壤通透性，并施以農(nóng)家肥，引水灌溉及綜合防治病蟲害等科學(xué)撫育措施，達(dá)到筍竹的優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)；新建 300 套筍干制作設(shè)備，并建設(shè)一條年產(chǎn) 1900 噸玉蘭筍系列產(chǎn)品生產(chǎn)線，一條年產(chǎn) 220 噸筍干干制品生產(chǎn)線，通過乳酸發(fā)酵技術(shù)，表面乳化技術(shù)和氣調(diào)包裝保鮮技術(shù)，防止了筍干制品在保質(zhì)期內(nèi)出現(xiàn) 的表面白斑及變色發(fā)霉等問題，提高了產(chǎn)品在市場上的競爭力；配套建設(shè) 鍋爐房，冷庫、倉庫、辦公樓等生產(chǎn)輔助設(shè)施，總建筑面積 3925平方米。 （ 3）、建設(shè)期限： 2020年 5月至 2020 年 4月 （ 4）、建設(shè)內(nèi)容：新建 萬畝筍竹豐產(chǎn)示范基地，其中劈山松土施肥 萬畝，深翻墾復(fù) 1 萬畝，整修竹山道路 20km，引水灌溉示范20 個(gè)點(diǎn)。 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益良好。 三、綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論 綜合評(píng)價(jià) （ 1）、項(xiàng)目建設(shè)將起到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和山區(qū)農(nóng)民全面建設(shè)小康生活 的示范作用。項(xiàng)目建設(shè)的 萬畝筍竹豐產(chǎn)示范基地，將生產(chǎn)150萬斤優(yōu)質(zhì)筍干，一方面為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)原料， 另一方面為全縣及周邊縣、市筍竹產(chǎn)業(yè)提供豐產(chǎn)示范作用。 某地區(qū)某地區(qū) X 筍干系列產(chǎn)品口感好、風(fēng)味佳、食用方便、衛(wèi)生，產(chǎn)品批量生產(chǎn)試銷受消費(fèi)者喜愛，出口歐美、東南亞等 10 多個(gè)國家和地區(qū)，并多次通過 美國 FDA例行檢驗(yàn)，市場前景看好。 （ 4）、項(xiàng)目建設(shè)污染小，符合環(huán)保要求。 論證結(jié)論 該項(xiàng)目符合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有關(guān)政策的要求。 為此，提出以下建議： 項(xiàng)目建設(shè)單位在抓好落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)工作的同時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步搞好企業(yè)的營銷策劃工作，在擴(kuò)大品牌知名度和信譽(yù)度上下功夫，加大產(chǎn)品廣告宣傳和市場營銷力度。建寧山清水秀、氣候宜人，分布著眾多成片毛竹林，面積達(dá) 萬畝，盛產(chǎn)日曬白筍干。目前農(nóng)貿(mào)市場出售的較方便的水發(fā)筍干，因?yàn)榻?jīng)營場所，技術(shù)裝備，經(jīng)營觀 念等原因，在衛(wèi)生、質(zhì)量、口感、保質(zhì)期等方面不近人意，無法滿足當(dāng)今高品質(zhì)、快節(jié)奏的消費(fèi)需求，制約了筍干行業(yè)發(fā)展，還造成該傳統(tǒng)山珍佳肴有被消費(fèi)者淡忘的趨勢。竹農(nóng)有生產(chǎn)白筍干的傳統(tǒng)習(xí)慣，筍干是建寧竹農(nóng)的收入來源之一。近年來 某地區(qū)某地區(qū) X 筍業(yè)公司作為省、市、縣三級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，以公司 +基地 +農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營方式，通過基地建設(shè)，合同收購，技術(shù)扶持，產(chǎn)品開發(fā)，科技創(chuàng)新和市場營銷，不斷發(fā)展筍竹產(chǎn)業(yè)化深加工取得了明顯的成效，開 發(fā)生產(chǎn)出金絲筍、鳳尾筍、冬筍片、水煮筍干、玉蘭筍片等系列筍干產(chǎn)品，有力帶動(dòng)了筍竹產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。竹林投入產(chǎn)出比高，根據(jù)農(nóng)業(yè)區(qū)劃調(diào)查，竹林產(chǎn)出比高達(dá) 1： 10— 18。由于竹林開發(fā) 需要較大的資金投入，而 某地區(qū)某地區(qū) X 縣、鄉(xiāng)、村財(cái)政收入有限，因此，如果給予必要的資金扶持，加強(qiáng)管理，采取科學(xué)育竹、集約經(jīng)營，僅需通過 34 年的墾復(fù)，即可將 低產(chǎn)竹林改造為高產(chǎn)豐產(chǎn)林。首先從竹業(yè)第一產(chǎn)業(yè)來看，培育竹林資源就涉及千家萬戶，只要技術(shù)和資金到位，不要太長時(shí)間，每畝就可增收 100200 元左右，全縣就可增收 2020 多萬元，目前有不少鄉(xiāng)村的農(nóng)民收入是以竹業(yè)作為主要來源的。但傳統(tǒng)筍干質(zhì)量參差不齊，食用