【正文】 加強(qiáng)公司財務(wù)管理，主要體現(xiàn)在以下方面： （一）在財務(wù)分析方面。在日常工作中，我部將在財務(wù)收支、賬務(wù)處理、費(fèi)用的結(jié)報上都執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，絕不應(yīng)個人情面而放松管理。在往來核算管理方面，將對每筆銷售合同往來會計都記錄在案，以便隨時掌握合同進(jìn)度、回款金額，并 編制專用表格對合同回款標(biāo)注滯期預(yù)醒符號，方便業(yè)務(wù)員催款及公司領(lǐng)導(dǎo)掌握回款進(jìn)度。雖然我們做了很多工作，但是，來年的任務(wù)會更重，壓力會更大，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下的工作。 通過對這一年來的工作思考，有以下感觸：其一：榮譽(yù)感、責(zé)任感、歸屬感是打造 一個業(yè)務(wù)全面、工作熱情高漲的團(tuán)隊的基本條件。人性管理方面：加強(qiáng)財務(wù)人員素質(zhì)教育、職業(yè)道德教育。部分財務(wù)人員在工作中責(zé)任心不強(qiáng)，同時還存在工作態(tài)度不端正，團(tuán)隊合作精神欠缺，防范風(fēng)險意識不夠等不良工作作風(fēng)。在很短的時間里，他們迅速走上工作崗位獨(dú)立開展工作，并且大部分表現(xiàn)非常優(yōu)秀。財務(wù)中心在年初首先完成內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的完善，針對每個崗位編制了崗位說明書，明確崗位責(zé)任、工作內(nèi)容、工作權(quán)限、必備的崗位技能及相關(guān)崗位的匯報與外聯(lián)關(guān)系。全面反映了集團(tuán)的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、償債能力。同時也是向銀 行、稅務(wù)部門提供公司一年來財務(wù)狀況的重要文件。 在加強(qiáng)資金管理的同時，財務(wù)中心還需要思考資金效益。 針對貨幣資金，每月末定期對項目財務(wù)人員和公司出納的貨幣資金進(jìn)行內(nèi)部自查、自檢工作。一是控制借款的資金額度 。另一方面針對施工企業(yè)這種普遍都面臨的總分包業(yè)務(wù)的涉稅問題，財務(wù)中心應(yīng)加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通，尋求更好的解決方 案。 在年中的一次建筑公司專項稅務(wù)稽查中，及時與稅務(wù)稽查員進(jìn)行溝通，同時做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備工作，在檢查中認(rèn)真對待稅務(wù)人員的詢問，順利通過了稅務(wù)稽查。 對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形式。幾番周折，終于與今年 12 月份，配合集團(tuán)融資中心完成本貸款任務(wù)，同時保障集團(tuán)資金安全正常周轉(zhuǎn)。 四、認(rèn)真做好月度、季度資金計劃預(yù)算，積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；? 財務(wù)中心適時地進(jìn)行內(nèi)部崗位調(diào)換，專門設(shè)立成本會計崗位，由 具備現(xiàn)場財務(wù)管理經(jīng)驗的財務(wù)人員擔(dān)任，每月走到項目中去，分項進(jìn)行成本核算。 存在的問題是：在財務(wù)中心內(nèi)部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴(yán)謹(jǐn)，比如多頭掛往來的現(xiàn)象時有發(fā)生。在這最平常最繁瑣的工作中，財務(wù)中心能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟(jì)活動提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對我中心的財務(wù)要求。今后的工作中要求財務(wù)人員養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣，每月定期進(jìn)行硬盤、光盤的備份，并將數(shù)據(jù)備份的工作落實(shí)到責(zé)任人，避免發(fā)生數(shù)據(jù)丟失或重復(fù)勞動，并且做好財務(wù)信息安全保密工作。會計人員全都熟練掌握了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，其中建筑財務(wù)核算也由手工順利過渡到電算化處理業(yè)務(wù)。 按照年初計劃，財務(wù)中心于上半完成了財務(wù)軟件升級的實(shí)施工作。 八、認(rèn)真做好年終決算工作。 存在的問題是：個別項目部存在給員工的私人借款因員工擅自離崗而沒有追回。三是及時對借款清理結(jié)算。 積極做好往來款的清理工作。各項目財務(wù)人員平時都盡力收集發(fā)票，但杯水車薪。 在年初的一次臨時稅務(wù)抽查中，及時與稅務(wù)專管員進(jìn)行事前溝通，同時做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備工作，在檢查中認(rèn)真對待稅務(wù)人員的詢問，順利 通過了稅務(wù)檢查。 對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。對此，公司存在一定的風(fēng)險?？傮w來說這種管理模式更利于公司的 持續(xù)經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展，因此，下將繼續(xù)采用這種模式對宇洋生態(tài)綠化公司的掛靠項目進(jìn)行管理。通過對資金的管理間接掌握了掛靠項目的施工情況、材料支付情況。 五、對掛靠單位進(jìn)行多元化的財務(wù)管理。對于首次貸款的企業(yè)能夠提供出這樣的資料來，銀行給予了肯定的評價，樹立了公司財務(wù)健全、管理規(guī)范的企業(yè)形象。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立 友好合作關(guān)系。 四、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；?。應(yīng)加強(qiáng)對材料員的培訓(xùn)，將公司的財務(wù)制度貫徹下去。存在的問題是：一是部分項目財務(wù)基礎(chǔ)管理工作比較薄弱， 自營項目中的材料管理監(jiān)管不夠。 三、有效開展項目成本核算，加強(qiáng)了對各項目 部的財務(wù)監(jiān)督管理。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財務(wù)部成為公司的信息庫。同時還要配合經(jīng)營部的投標(biāo)工作，做好大量的會計報表資料、銀行資料、社保資料工作，每月還要頻繁辦理員工社保申報和增減工作。由于操作失誤，致使一個帳套的數(shù)據(jù)丟失，只能花費(fèi)人力、花費(fèi)時間重新輸入帳套。目前會計電算化已全面實(shí)施，按項目部、按公司共建有 9 個完整帳套， 運(yùn)行良好，由總賬會計負(fù)責(zé)。 一、成功實(shí)施會計電算化，使財務(wù)工作上一個新的臺階。 六、公司創(chuàng)辦初期，在財務(wù)方面會有很多不足之處，因而我部應(yīng)當(dāng)充分聽取其他部門意見，從而逐步完善自身的財務(wù)工作，為公司的可 持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障。 三、加強(qiáng)稅收籌劃工作。第 四、遵紀(jì)守法。 財會是一門知識性很強(qiáng)的專業(yè)。要合理合法處理好每一筆財會業(yè)務(wù)，對所有需要報銷的單據(jù)進(jìn)行認(rèn)真審核，對不合理的票據(jù)一律不予報銷，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，認(rèn)真做好會計審核工作。與公司內(nèi)各部門保持密切關(guān)系，業(yè)務(wù)上互相幫助、學(xué)習(xí)，及時交流工作經(jīng)驗，報表格式相互借鑒，目前欠缺的是公司剛剛成立，報表工作的內(nèi)容和經(jīng)驗有限，有待今后探索和學(xué)習(xí)。 在融資理財、資料備案方面，因為財務(wù)部占據(jù)了相當(dāng)?shù)墓ぷ髁?，公司領(lǐng)導(dǎo)也非常支持，提供了良好的辦公條件，增加了對財務(wù)部門的重視，具體資料明細(xì)如下：開發(fā)區(qū)各銀行成功貸款資料；部分銀行貸款準(zhǔn)備資料；政府財政撥款準(zhǔn)備資料；加之其他部門配合資料如：農(nóng)產(chǎn)品創(chuàng)新投標(biāo)報表、社保檢查等，需要我部準(zhǔn)備的資料將會如期完成；大量資料還在準(zhǔn)備之中，可以說任重道遠(yuǎn)。 我部門必將人員本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，盡力保證各項資金收付安全、準(zhǔn)確、及時。 因而我部將會大力加強(qiáng)公司財務(wù)管理，主要體現(xiàn)在以下方面： （一）在財務(wù)分析方面。在日常工作中，我部將在財務(wù)收支、賬務(wù)處理、費(fèi)用的結(jié)報上都執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，絕不應(yīng)個人情面而放松管理。在往來核算管理方面，將對每筆銷售合同往來會計都記錄在案，以便隨時掌握合同進(jìn)度、回款金額，并編制專用表格對合同回款標(biāo)注滯期預(yù)醒符號，方便業(yè)務(wù)員催款及公司領(lǐng)導(dǎo)掌握回款進(jìn)度。雖然我們做了很多工作，但是，來年的任務(wù)會更重，壓力會更大，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作。 通過對這一年來的工作思考，有以下感觸：其一：榮譽(yù)感、責(zé)任感、歸屬感是打造一個業(yè)務(wù)全面、工作熱情高漲的團(tuán)隊的基本條件。人性管理方面：加強(qiáng)財務(wù)人員素質(zhì)教育、職業(yè) 道德教育。部分財務(wù)人員在工作中責(zé)任心不強(qiáng)，同時還存在工作態(tài)度不端正，團(tuán)隊合作精神欠缺，防范風(fēng)險意識不夠等不良工作作風(fēng)。在很短的時間里，他們迅速走上工作崗位獨(dú)立開展工作，并且大部分表現(xiàn)非常優(yōu)秀。財務(wù)中心在年初首先完成內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的完善，針對每個崗位編制了崗位說明書，明 確崗位責(zé)任、工作內(nèi)容、工作權(quán)限、必備的崗位技能及相關(guān)崗位的匯報與外聯(lián)關(guān)系。全面反映了集團(tuán)的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、償債能力。同時也是向銀行、稅務(wù)部門提供公司一年來財務(wù)狀況的重要文件。 在加強(qiáng)資金管理的同時，財務(wù)中心還需要思考資金效益。 針對貨幣資金，每月末定期對項目財務(wù)人員和公司出納的貨幣資金進(jìn)行內(nèi)部自查、自檢工作。一是控制借 款的資金額度 。另一方面針對施工企業(yè)這種普遍都面臨的總分包業(yè)務(wù)的涉稅問題，財務(wù)中心應(yīng)加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通，尋求更好的解決方案。 在年中的一次建筑公司專項稅務(wù)稽查中，及時與稅務(wù)稽查員進(jìn)行溝通，同時做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備工作，在檢查中認(rèn)真對待稅務(wù)人員的詢問，順利通過了稅務(wù)稽查。 對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形式。幾番周折，終于與今年 12 月份，配合集團(tuán)融資中心完成本年度貸款任務(wù)，同時保障集團(tuán)資金安全正常周轉(zhuǎn)。 四、認(rèn)真做好月度、季度資金計劃預(yù)算，積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；? 財務(wù)中心適時地進(jìn)行內(nèi)部崗位調(diào)換，專門設(shè)立成本會計崗位，由具備現(xiàn)場財務(wù)管理經(jīng)驗的財務(wù)人員擔(dān)任，每月走到項目中去，分項進(jìn)行成本核算。 存在的問題是：在財務(wù)中心內(nèi)部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴(yán)謹(jǐn)，比如多頭掛往來的現(xiàn)象時有發(fā)生。在這最平常最繁瑣的工作中，財務(wù)中心能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟(jì)活動提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對我中心的財務(wù)要求。今后的工作中要求財務(wù)人員養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣，每月定期進(jìn)行硬盤、光盤的備份，并將數(shù)據(jù)備份的工作落實(shí)到責(zé)任人，避免發(fā)生數(shù)據(jù)丟失或重復(fù)勞動，并且做好財務(wù)信息安全保密工作。會計人員全都熟練掌握了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，其中建筑財務(wù)核算也由手工順利過渡到電算化處理業(yè)務(wù)。 按照年初計劃，財務(wù)中心于上半年度完成了財務(wù)軟件升級的實(shí)施工作。 八、認(rèn)真做好年終決算工作。 存在的問題是： 個別項目部存在給員工的私人借款因員工擅自離崗而沒有追回。三是及時對借款清理結(jié)算。 積極做好往來款的清理工作。各項目財務(wù)人員平時都盡力收集發(fā)票，但杯水車薪。 在年初的一次臨時稅務(wù)抽查中，及時與稅務(wù)專管員進(jìn)行事前溝通，同時做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備工作，在檢查中認(rèn)真對待稅務(wù)人員的詢問，順利通過了稅務(wù)檢查。 對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。對此，公司存在一定的風(fēng)險。總體來說這種管理模式更利于公司的持續(xù)經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展，因此，下年度將繼續(xù)采用這種模式對宇洋生態(tài)綠化公司的掛靠項目進(jìn)行管理。通過對資金的管理間接掌握了掛靠項目的施工情況、材料支付情況。 五、對掛靠單位進(jìn)行多元化的財務(wù)管理。對于首次貸款的企業(yè)能夠提供出這樣的資料來，銀行給予了肯定的評價，樹立了公司財務(wù)健全、管理規(guī)范的企業(yè)形象。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立友好合作關(guān)系。 四、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；?yīng)加強(qiáng)對材料員的培訓(xùn)，將公司的財務(wù)制度貫徹下去。存在的問題是：一是部分項目財務(wù)基礎(chǔ)管理工作比較薄弱，自營項目中的材料管理監(jiān)管不夠。 三、有效開展項目成本核算，加強(qiáng)了對各項目部的財務(wù)監(jiān)督管理。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財務(wù)部成為公司的信息庫。同時還要配合經(jīng)營部的投標(biāo)工作，做好大量的會計報表資料、銀行資料、社保資料工作，每月還要頻繁辦理員工社保申報和增減工作。由于操作失誤，致使一個帳套的數(shù)據(jù)丟失，只能花費(fèi)人力、花費(fèi)時間重新輸入帳套。目前會計電算化已全面實(shí)施，按項目部、按公司共建有 9 個完整帳套，運(yùn)行良好，由總賬會計負(fù)責(zé)。 一、成功實(shí)施會計電算化，使財務(wù)工作上一個新的臺階。為使財務(wù)工作進(jìn)一步得到提高，現(xiàn)將 2021 年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)。為今后稅務(wù)部門、銀行部門進(jìn)行帳務(wù)檢查做好前期工作。存在的問題是：由于儲存數(shù)據(jù)庫的電腦不是單獨(dú)的電腦，平時也在進(jìn)行日常工作的操作。 財務(wù)部雖然人數(shù)不少，但都分散到各項目部，公司本部財務(wù)人員 每天面臨大量的資金支付、費(fèi)用報銷、記賬、票據(jù)審核工作。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟(jì)合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財務(wù)資料的收集，都達(dá)到了正規(guī)化、 標(biāo)準(zhǔn)化。下年度將加大內(nèi)部自查、對賬工作，時時確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。在核算同時重點(diǎn)對各項目的債權(quán)債務(wù)、資金收支、潛在虧損、財務(wù)風(fēng)險、成本費(fèi)用控制等情況作了詳細(xì)的了解和檢查，為集團(tuán)公司加強(qiáng)對項目部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時有效的信息。 二是由于材料員由項目部自行聘用，未經(jīng)過系統(tǒng)財務(wù)培訓(xùn)，對公司的財務(wù)制度不了解，欠缺數(shù)據(jù)傳遞的配合。同時應(yīng)將數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與報送流程化，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 的規(guī)范、采集和上報，保證財務(wù)資料的準(zhǔn)確性和及時性。本年度，通過對多家銀行考察，選擇在成都市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行開立基本賬戶。 在完成貸款工作的同時，加強(qiáng)與銀行的交流，并且在準(zhǔn)備貸款資料時，從封面到內(nèi)容都花費(fèi)不少心思，從一個文字到一個數(shù)據(jù)都字斟句酌。同時還要開展并推進(jìn)銀行信用等級的評級工作，為公司的招投標(biāo)工作提供有力支持。利用部分閑余資金周轉(zhuǎn)，可短期緩解公司資金壓力 。同時這種管理模式必須開外出經(jīng)營管理證明，涉稅手續(xù)多，給財務(wù)部的工作增加難度和工作量。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形式 。財務(wù)部推行資金集中管理模式障礙重重， 2021 年度需要通過與稅務(wù)部門的溝通，尋求更完善的管理方法。 六、加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通。 存在的問題是：項目部出于節(jié)約成本的良好出發(fā)點(diǎn) ，沒有取得相應(yīng)的發(fā)票，致使賬面利潤高達(dá)幾百萬。 七、加強(qiáng)資金管理。二是控制借款占用時間 。雖然面對巨大而繁瑣的資金流量，仍能保證資金收付安全、準(zhǔn)確。在公司沉淀資金較多的時間段，可以與銀行密切合作，嘗試采取“通知存款”“協(xié)定存款”的方式，提高公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙贏。 一、成功實(shí)施集團(tuán)統(tǒng)一會計電算化升級，加強(qiáng)了對外地區(qū)項目財務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時監(jiān)控，實(shí)施網(wǎng)上項目數(shù)據(jù)監(jiān)督，使財務(wù)工作上一個新的臺階。目前會計電算化已全面實(shí)施，按項目部、按