【正文】 開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)醫(yī)院各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。母公司對子公司一般財務人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證，至少有一年的會計工作經驗。子公司每月向母公司提供資金計劃表、應收賬款情況表、資金收支匯總表等報表便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況。（六）母公司對子公司財務管理和控制情況。公司財務信息系統(tǒng)使用和控制的實際操作有權限設置，但未形成書面的管理制度。公司財務信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由專門的it信息部門處理，技術問題由金蝶公司負責處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構的維護人員不得泄漏公司財務信息。公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務管理制度、會計政策執(zhí)行。整改措施：修訂《財務會計管理制度》，追加對重大會計差錯更正追究責任條款。公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關規(guī)定制訂財務管理制度。整改措施：建立支票登記簿，對支票購買、注銷等進行記錄，作廢憑證要求歸檔管理。公司財務印鑒有財務專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，不存在印鑒保管風險。資金的支付審批、復核與執(zhí)行崗位分離；資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離；出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中于股東大會及董事會。整改期限：6月30日前。在經得財務負責人同意后才能復印。憑證的傳遞程序：由經辦人據(jù)實完整的填寫付款報銷單，并附完整有效的原始單據(jù)，交部門經理、主管副總經理、總經理審批。（二）會計核算基礎工作的規(guī)范性。整改期限：9月30日前?，F(xiàn)有財務會計人員均具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。公司按照國家《會計基礎工作規(guī)范》要求和公司章程、公司《財務會計管理制度》的規(guī)定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。三、固定資產管理和使用情況。根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%,工會獨立管理經費的要求落實得不好。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規(guī)定，財務管理基礎薄弱。據(jù)調查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經費的只有1600多家，不到40%。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。嚴格管理是做好財務工作的重要保障，今后的工作中我鎮(zhèn)肯定要加強財務管理力度，嚴格執(zhí)行各項管理制度，從而進一步提高工作質量，完善財務管理制度，規(guī)范財務管理行為。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一樣；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。平安，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分別、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。憑證的傳遞程序：由經辦人據(jù)實完整的填寫付款報銷單，并附完整有效的原始單據(jù)，交部門經理、主管副總經理、總經理審批。公司財務人員的聘任都是通過參加人才招聘會或是通過網(wǎng)絡人才招聘試用合格后錄用。整改措施：修訂公司《財務會計管理制度》，對會計人員的工作崗位實行定期輪換及會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經營班子成員。財務風險報告例文篇三公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設置會計機構及財務人員。我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。認真執(zhí)行收支兩條線的39。我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī)。財務風險報告例文篇二根據(jù)《xx市審計局關于展開20xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況實行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：為確保此次自查工作順利實行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極展開自查自糾工作。為公司提供較為完善的市場調研及行業(yè)前景分析，盡量減少投資盲目性。因此，要加強公司財務風險防范，如何防范公司財務風險，化解財務風險，以實現(xiàn)財務管理目標，是公司財務管理工作的重點。再次是財務和審計應該分設，單位分管領導分開，分別設置管理中心，各行其責。公司財務風險管理的復雜性和多樣性要求公司必須建立和完善相應的組織機構對風險實施及時有效的管理，只有把公司的財務風險實現(xiàn)組織化運作，才能實現(xiàn)公司財務風險管理得到足夠的重視和真正的規(guī)模運作。同時，管理層應致力于調查和規(guī)劃本公司的風險制度和文化建設，努力提升公司的風險管理水平。（4）可以建立健全公司的風險基金和累積分配機制，及時足夠的增補公司的自有資金，壯大公司的經濟實力，提高公司抗擊財務風險的能力。為了有效防范可能發(fā)生的財務風險，公司必須從長遠利益著眼，建立健全公司財務風險防御機制。公司可以應用比較、比率分析來考察其自身歷年以來財務比率指標的變化趨勢，并借鑒行業(yè)指標的平均值與先進公司的指標值來判斷本身財務狀況的好壞，從而有效地規(guī)避風險、控制風險、延緩危機甚至杜絕危機。不僅如此，我國公司股權政策的制度也往往無章可循，股利分配方案常常朝令夕改，令投資者無所適從。股利分配對公司的生存和發(fā)展有很大的影響。該公司為了增加銷量，擴大市場占有率，大量采用賒銷方式銷售產品。該公司對內投資主要是固定自產投資。可見，該公司資本結構存在比較大的問題。根據(jù)被調查對象的實際情況。該公司主要經營各種藥品：皮膚病、婦科病、風濕骨病、糖尿病。我于20xx年1月中旬至20xx年4月末對中麒醫(yī)藥有限公司的財務風險管理進行了調查實習。報告材料主要是向上級匯報工作,其表達方式以敘述、說明為主,在語言運用上要突出陳述性,把事情交代清楚,充分顯示內容的真實和材料的客觀。財務風險報告例文篇一為了能夠更深入的了解企業(yè)目前的財務管理狀況，更好地在未來的工作中履行財務管理的責任。該公司成立于20xx年，總投資200余萬元，占地800平方米。（二）調查的方法。自己失去信用而加大其財務風險，另一方面又因逾期借款而使融資成本加大。在對外投資上，該公司投資決策者對投資風險的認識不足，盲目投資，導致該公司投資損失巨大，從而財務風險不斷?，F(xiàn)代社會企業(yè)間廣泛存在著商業(yè)信用。（四）收益分配政策不規(guī)范。與國際上廣泛采用的股利政策相比，我國公司較少分配現(xiàn)金股利，代之以配股或送紅股的分配方法，這一方面有意無意間助長了證市場上的投機氣氛，另一方面無助于投資者形成正確的投資理念。按照財務比率指標的性質及綜合反映公司財務狀況能力的大小，預警公司財務風險的比率只要有：現(xiàn)金債務總額比、流動比率、資金凈利潤、資產負債率和資產安全率。（二）建立有效的風險處理機制，增強抗險能力。（3）可以在選擇理財方案時，綜合評價各種方案可能發(fā)生的財務風險，在保證財務管理目標實現(xiàn)的前提下，建立健全風險回避機制。在文化層面上加強公司員工的財務風險意識，打破傳統(tǒng)的風險自我無關和自我分割管理的思想，建立起全面整體的風險觀，在工作中自發(fā)的協(xié)調和實現(xiàn)團隊化風險控制，把風險管理的觀念和行動落實到每個人的身上。（四）完善風險管理機制，健全內部控制制度。其次要建立監(jiān)督控制機制，特別要加強授權批準、會計監(jiān)督、預算管理和內部審計。所以，公司在確定財務風險控制目標時不能一味最求低風險，而應本著成本效益原則把財務風險控制在一個合理的、可接受的范圍之內。對創(chuàng)業(yè)初期的中小公司，政府要幫助他們選擇合適的行業(yè)，大力改善投資環(huán)境。另外，在利益分配方面，企業(yè)應兼顧各方利益，以調動各部門參與企業(yè)財務管理的積極性，從而真正做到責、權、利相統(tǒng)一。按照《xx市審計局展開20xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經紀律及相關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況實行了自查。非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。國有資產帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產、截留處置收入的行為。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴格控制接待標準。公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。公司依據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。會計人員的工作崗位嚴格實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。公司重視會計人員的專業(yè)培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試，《財務會計管理制度》中明確要求公司財會工作人員須參加繼續(xù)教育培訓。憑證的審核、傳遞程序和保管：為了保證會計信息的質量，在記賬前由財務經理對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫齊全；審核科目是否正確；憑證金額是否正確。財務風險報告例文篇四根據(jù)文件結合本單位的實際情況，對會計基礎工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根