企業(yè)家權(quán)力制衡機(jī)制與企業(yè)治理模式(doc16)-經(jīng)營(yíng)管理-全文預(yù)覽
【正文】 把企業(yè)看成一個(gè)劇團(tuán)，劇團(tuán)的團(tuán)長(zhǎng)就是董事長(zhǎng)，而事實(shí)上給劇團(tuán)帶來(lái)收益的不是劇團(tuán)的團(tuán)長(zhǎng)，而是在舞臺(tái)上表演的主角演員，演員的努力、名氣和他表演的節(jié)目的好壞，關(guān)系到門票收入，假如沒(méi)有演員，劇團(tuán)是不存在的。董事會(huì)作為的重大決策必須得到監(jiān)事會(huì)的批準(zhǔn)。 德國(guó)模式的最大特點(diǎn)是設(shè)立雙重委員會(huì)制，即分設(shè)監(jiān)事會(huì)和理事會(huì)。（宋利芳《日本企業(yè)制度的特點(diǎn)分析》《現(xiàn)代日本經(jīng)濟(jì)》 1994年第 4期。在日本的企業(yè)中，董事會(huì)通常由20— 25人組成，董事一般是從企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生，通常分為常務(wù)董事、專務(wù)董事 和董事等級(jí)別，他們通常是從本企業(yè)一步步爬上來(lái)的。這種以市場(chǎng)機(jī)制控制企業(yè)家行為的治理結(jié)構(gòu)模式以四個(gè)方面的條件為前提：即，要求有發(fā)達(dá)的資本市場(chǎng)和股市，尤其是股票價(jià)格變化能較清晰地反映公司的實(shí)際營(yíng)利能力及其變化，以保證投資者對(duì)代理人的監(jiān)控和選擇具有必要的真實(shí)市場(chǎng)信息和市場(chǎng)機(jī)制；要求具備相應(yīng)較發(fā)達(dá)的“經(jīng)理市場(chǎng)”。 受各國(guó)法律制度、歷史文化、市場(chǎng)環(huán)境以及價(jià)值觀和思維方式的影響，各國(guó)的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在著明顯的差異。其核心就是企業(yè)家權(quán)力問(wèn)題配置的最優(yōu)安排。而代理成本問(wèn)題實(shí)質(zhì)是企業(yè)權(quán)力配置中激勵(lì)與約束的統(tǒng)一問(wèn)題。委托別人經(jīng)營(yíng)則存在監(jiān)督成本 (也稱為代理成本 )較高，而資產(chǎn)收益也可以比 自己經(jīng)營(yíng)更高。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，當(dāng)財(cái)產(chǎn)所有者越來(lái)越覺(jué)得自己管理企業(yè)力不從心的時(shí)候，或者感覺(jué)到聘請(qǐng)專業(yè)管理人員管理自己的資產(chǎn)比自己直接管理更是有效率的時(shí)候，他就會(huì)聘請(qǐng)專業(yè)管理者來(lái)經(jīng)營(yíng)自己的企業(yè)，而自身只保留收益權(quán)，這就是我們前文提及的“經(jīng)理革命”。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)的決策權(quán)最重要的基礎(chǔ)是財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和管理才能及知識(shí)信息基礎(chǔ)（用知識(shí)經(jīng)濟(jì)學(xué)術(shù)語(yǔ)解釋 就是指知識(shí)勞動(dòng)成本，對(duì)企業(yè)家而言表現(xiàn)為管理才能，以下簡(jiǎn)稱管理才能。在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中，通常地講，最重要的是控制權(quán)，這種控制權(quán)包括兩個(gè)方面：一是經(jīng)營(yíng)決策權(quán) (也就是資源配置權(quán) )；二是監(jiān)督?jīng)Q策權(quán) (也就是激勵(lì)與約束權(quán) )。 因此，企業(yè)治理結(jié)構(gòu)就是要在各利益相關(guān)者的權(quán)力和利益的矛盾中尋求動(dòng)態(tài)平衡，這種動(dòng)態(tài)平衡的標(biāo)準(zhǔn)就是企業(yè)內(nèi)部各種權(quán)力的合理匹配，并在權(quán)力配置過(guò)程中保證企業(yè)家擁有實(shí)質(zhì)上的控制權(quán)。 企業(yè)治理結(jié)構(gòu)實(shí)際上是一種制度安排，主要是為了解決因所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離產(chǎn)生的代理問(wèn)題。 第二層次，企業(yè)的內(nèi)部治理。外部治理實(shí)質(zhì)上是市場(chǎng)對(duì)企業(yè)的治理。所以，我們也可以這樣認(rèn)為，企業(yè)家是各利益相關(guān)者之間關(guān)系的中心點(diǎn)。如職工、經(jīng)理人員及相應(yīng)的部門管理人員。 我們認(rèn)為現(xiàn)實(shí)的利益相關(guān)者，是指在企業(yè)生產(chǎn)和交易行為產(chǎn)生的過(guò)程中，直接影響企業(yè)效率的相關(guān)團(tuán)體和個(gè)人，這種相關(guān)的團(tuán)體和個(gè)人與企業(yè)有著各種契約關(guān)系，并通過(guò)契約參與企業(yè)的利益分配。這一類排除了政府部門、社會(huì)組織及社會(huì)團(tuán)體、社會(huì)成員等。 中國(guó)最龐大的下載資料庫(kù) (整理 . 版權(quán)歸原作者所有 ) 第 2 頁(yè) 共 14 頁(yè) 米切爾 (Mitchell,Agle and Wood ,1997)歸納了其中 27 種 ，大致分為三類： 第一類是最寬泛的定義。強(qiáng)調(diào)權(quán)力的界定意味著企業(yè)家在不同的企業(yè)制度下，應(yīng)享 有的權(quán)力與企業(yè)效率的關(guān)系；強(qiáng)調(diào)利益相關(guān)者的利益劃分，意味著如何明確主體利益及相關(guān)利益的責(zé)任問(wèn)題；強(qiáng)調(diào)權(quán)力約束意味如何克服企業(yè)家權(quán)力濫用，治理企業(yè)家腐敗問(wèn)題。 一、企業(yè)家權(quán)力配置前瞻性理論界定和相關(guān)說(shuō)明 在既往的經(jīng)濟(jì)理論中，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)中的企業(yè)家控制權(quán)和其他利益相關(guān)者的權(quán)力制衡給予了充分的關(guān)注。因此，企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的實(shí)質(zhì)就是如何使各種投入要素的利益相關(guān)者賴以合作的經(jīng)濟(jì)組織，最大限度地通過(guò)權(quán)力的合理配置，提高資產(chǎn)的運(yùn)作效率，使各利益相關(guān)者收益。在企業(yè)的一系列制度安排中，治理結(jié)構(gòu)作為“一組契約的連接點(diǎn)”，涉及到企業(yè)交易過(guò)程中，各利益相關(guān)者的利益關(guān)系。因 此，企業(yè)家的權(quán)力配置實(shí)質(zhì)上反映的是企業(yè)控制權(quán)分配的制度安排。二是利益相關(guān)者的利益劃分；三是與權(quán)力配置相配套的約束問(wèn)題。自 1963 年斯坦福大學(xué)的一個(gè)研究小組首次定義“利益相關(guān)者”算起，迄今經(jīng)濟(jì)學(xué)家已提出了近三十種定義。 第二類是與企業(yè)有直接關(guān)系的人或團(tuán)體才是利益相關(guān)者。①經(jīng)濟(jì)學(xué)所要分析的是現(xiàn)實(shí)的利益相關(guān)者對(duì)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響。 其二，與企業(yè)生產(chǎn)相關(guān)。這些利益相關(guān)者與企業(yè)往往存在一種契約關(guān)系，企業(yè)在生產(chǎn)和交易過(guò)程中與這些利益相關(guān)存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，對(duì)企業(yè)家而言，以法人代表的身份與利益相關(guān)構(gòu)成契約，因此他們必須從企業(yè)整體利益出發(fā)去平衡各利益相關(guān)者之間在利益分配上關(guān)系。主要包括產(chǎn)品市場(chǎng)、資本市場(chǎng)和勞動(dòng)力市場(chǎng)。比如企業(yè)兼并、收購(gòu)、接管等市場(chǎng)機(jī)制對(duì)企業(yè)家控制權(quán)的作用。其內(nèi)容包括：如何配置和行使控制權(quán)，如何監(jiān)督和評(píng)價(jià)董事會(huì)、經(jīng)理人和職工，如何設(shè)計(jì)和實(shí)施激勵(lì)和約束機(jī)制。二是建立規(guī)范、科學(xué)的程序和機(jī)構(gòu)，尤其是表決程序、利益分配程序、人事任免程序等，要通過(guò)明確的權(quán)力和職責(zé)界定，保證各機(jī)構(gòu)運(yùn)行的正?；鸵?guī)范化。究竟應(yīng)給企業(yè)家什么樣的權(quán)力，取決于治理 結(jié)構(gòu)的模式。其二，管理才能和知識(shí)信息基礎(chǔ)；其三，傳統(tǒng)文化習(xí)俗；其四，特定經(jīng)濟(jì)體制下來(lái)自于政權(quán)的超經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制。早期的古典企業(yè)中，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和管理才能是統(tǒng)一的，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者就是企業(yè)的財(cái)產(chǎn)所有者。 對(duì)資產(chǎn)所有者而言，提高資產(chǎn)收益率是其投資的根本目的，然而無(wú)論是自己經(jīng)營(yíng)企業(yè)還是委托別人經(jīng)營(yíng)企業(yè)都是有成本的，自己經(jīng)營(yíng)企業(yè)意味著監(jiān)督成本較小，但受管理才能的制約 (楊 中
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