【正文】 量作為申請付款和債務確認的依據(jù)，在對外合同條款 中需?？蠲鞔_。 第二十一條 在工程施工過程中，公司委派項目經(jīng)理、材料員需對鋼材、混泥土嚴加監(jiān)管，防范合作方將材料調運其他項目使用。 第二十三條 項目 管理 部保管印章的 ，則印章只限用于與業(yè)主、政府管理部門、監(jiān)理、質檢站、設計院等聯(lián)系工作時使用。 二、聯(lián)營合作方不得擅自收取業(yè)主單位工程款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，收取一次按工程總造價的 2%罰款，收取兩次按工程總造價的 4%罰款，以此類推。 第二、實行到款扣取稅費和其他費用后一次撥款與資金流向監(jiān)管管理方式，即公司按聯(lián)營分包協(xié)議和有關規(guī)定扣除有關稅費和工程質量安全保證金等后的余額一次撥付聯(lián)營合作方 ，聯(lián)營合作方在申請支付款時要上報“對外付款明細單”，公司財務部定期檢查合作方資金流向是否與審批的“對外付款明細單”相符。若主合同規(guī)定保修期未滿，而保修款已收回的，應扣除工程造價的 1%以上作為防水保修押金在公司，待保修期滿期后支付（合作單位履約保函擔保至主合同保修期滿則不適用）。 第三十條 工程主體完工，項目部應對工程進行盤點并編報“未收未付現(xiàn)金流量表”（附表格式），以便了解工程項目后期資金收支平衡情況。 第三十二條 對項目盈利空間較低，可能影響合作方經(jīng)濟利益的，經(jīng)公司領導同意，在滿足下列某項情況下，聯(lián)營合作方可以不提供分包工程發(fā)票 。 第十一章 竣工結算管理 第三十四條 合同竣工結算：工程竣工交付使用后一個月內(nèi)，合作方需將合作范圍的竣工結算資料報公司派出的商務人員審核后送公司審查，由公司商務合約部匯編結算書，報業(yè)主審簽。 第三十五條 合作項目勞務、分包、租賃材料及設備結算：工程竣工后三個月內(nèi)，合作方應與勞務、分包、租賃材料及設備等分供方辦理完畢結算，雙方簽字確認后將結算書及分供方結算匯總表一同報公司備案。 第十三章 附則 第三十九條 本辦法作為聯(lián)營分包協(xié)議的補充附件， 聯(lián)營協(xié)議書應載明履行本管理辦法。 第三條 保證業(yè)務審批程序 一、工程投標保函（投標保證金） 各地區(qū)機關市場營銷主管→地區(qū)主管領導→公司總部市場營銷部→財務資金部→總會計師→公司營銷副總經(jīng)理→公司總經(jīng)理 二、工程履約保函（保證金）、農(nóng)民工工資支付保函（保證金） 各項目部→各地區(qū)機關市場營銷主管→地區(qū)主管領導→公司總部市場營銷部→財務資金部→總會計師→公司營銷副總經(jīng)理→公司總經(jīng)理 第四條 保證業(yè)務按以上程序審批后由公司市場營銷部 移交公 司財務資金部，由公司財務資金部辦理。涉及特殊要求的部分應重點標明并提前同公司財務資金部溝通。 第五條 聯(lián)營合作項目各類保證業(yè)務管理 一、聯(lián)營合作項目應要求聯(lián)營合作方開具銀行反擔保或交納不低于 10%的保證金，并提前將保證金、手續(xù)費匯入到公司指定的賬上； 二、各地區(qū)營銷主管應嚴格審核聯(lián)營合作項目辦理各類保證業(yè)務，堅決杜絕不交納保證金或提供銀行反擔保，而要求公司辦理各類保證業(yè)務； 三、為了規(guī)避保證業(yè)務的風險，聯(lián)營項目應該避免開具時間敞口保函等，應明確具體的失效時間，如果到時因施工時間發(fā)生變化可以辦理延遲保函；盡可能地開具有條件的信貸證明。 第六條 各類保函保證金和辦理手段費按銀行規(guī)定的實際比例上交，自營項目由公司統(tǒng)一安排；聯(lián)營項目按公司規(guī)定金額在辦理前由聯(lián)營方匯入公司帳戶。 貨幣資金存款安全操作規(guī)范 第一章 總則 第一條 為確保公司貨幣資金安全，保障局資金集中需要，特 制定以下貨幣資金存款安全操作規(guī)范。 第五條 各地區(qū)應經(jīng)常對銀行帳戶進行清理，對一些長期未使用和使用很少的銀行帳戶應及時去銷戶 ,在銷戶前核對銀行帳戶余額，銀行帳面余額同銀行對帳單金額相符后才能銷戶。 第九條 濟南地區(qū)銀行帳戶預 留印鑒公司財務章由財務經(jīng)理負責管理，人名章由公司總部出納負責管理。 第四章、網(wǎng)上銀行業(yè)務管理 第十二條 為保障貨幣資金流轉快速和安全，公司達到要求的帳戶都要設立網(wǎng)銀業(yè)務。 第十六條 在進行網(wǎng)銀操作時要單獨完成，不得將有關資料告知他人代為辦理或當外人辦理操作網(wǎng)銀業(yè)務。 第十九條 存款戶，是以“ 。 第二十一條 在經(jīng)濟案件糾紛中，凡因帳戶被封凍，財務主管和出納員必須通知所有財務人員、業(yè)主和聯(lián)營合作單位，杜絕業(yè)主工程款劃入封凍帳戶。 “管理費用”（以下簡稱費用），指公司機關和聯(lián)營項目管理工作中發(fā)生的變動費用和固定費用，部分自營項目費用進入間接費用的各項開支的管理。公司按照部門、聯(lián)營項目在年初（期初）制定下發(fā)費用預算，由各部門或項目歸口管理。 、應用軟件等采購，應由使用部門提出申請，分管領導和總經(jīng)理審批后方可安排采購，購回后交綜合辦公室驗收登記，并辦理領用手續(xù)，綜合辦公室就應用軟件、工具書等設置臺帳登記。 移動通訊費管理 公司領導手機話費報銷規(guī)定：公司總經(jīng)理、黨委書記不限話費標準，其他領導話費每月 800元包干。 費用報銷審核程序：金額較大的費用開支應及時報銷入賬，金額較少的可以按月報銷入賬，發(fā)票和清單必須齊全，發(fā)票內(nèi)容填寫真實完整，費用報銷單須按開支內(nèi)容填寫清楚。 市內(nèi)交通費的管理 市內(nèi)交通費：月度控制包干標準，市場營銷部 600 元、財務資金部 500 元、項目管理部 400 元、商務合約部 500元、綜合辦公室 300 元、材料設備部 300 元。 出差一般應選擇乘坐汽車、火車或輪船，連續(xù)乘坐火車時間在 6 個小時以上，可購硬臥車票；輪船可乘坐三等倉；因事情緊急、車票緊張等特殊原因，乘坐軟席火車或飛機必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準，否則，按一般交通工具報銷；在目的地市內(nèi)辦事應盡量控制乘坐出 租車；應當乘坐火車硬臥，但因各種原因只乘坐了火車硬座的，可增加報銷該車票票價的 35%作為補償。 小車費用的管理 與車輛有關的費用 包括規(guī) 費、過橋費、過路費、停車費、汽油費、修理費、零星用品費用等。 車輛公里數(shù)由綜合辦公室統(tǒng)一審核 ,小車每公里補助 元 ,商務車每公里補助 元 ,和每月工資一起發(fā)放。） 員工從系統(tǒng)內(nèi)外部調入或公司內(nèi)部調動，其差旅費用按照 的有關規(guī)定報銷，行李托運費在 1000 公斤范圍內(nèi)據(jù)實報銷，超過 1000 公斤部份，可報銷其費用的一半。 出差旅費報銷單應填寫齊全日期、部門、出差人、出差地點、票據(jù)金額、票據(jù)張數(shù)、出差起止日期、出差事由及說明等要素。由綜合辦公室統(tǒng)一安排租房；公司承擔集中居住每套房每月物業(yè)管理費、水電費等 200 元（ 200 元以內(nèi)按實報銷，不補差價，用電高峰期電費根據(jù)實際情況調整），沒暖氣的房子，由公司每間配空調， 另每套房子配一臺電視機、公司集中居住有暖氣的房子，暖氣費公司承擔。 4．業(yè)務招待費開支辦法 、經(jīng)營性招待費、饋贈禮品、業(yè)務交際活動費。 ，于費用開支后五天內(nèi)報銷，不得累計報銷；遠離本部的單位可以按月報銷。 ：經(jīng)辦人填制報銷單→綜合辦公室登記→財務資金部審核→總會計師審核→總經(jīng)理簽字批準。 ：經(jīng)辦人填制報銷單→財務資金部審核登記→總會計師審核→總經(jīng)理簽字批準。 9．本辦法從二○○八年一月一日起執(zhí)行，以前相關管理 費用報銷制度作廢，解釋權在財務資金部。 附件： 業(yè)務招待費申請單 差旅費申請單 附件 1 業(yè)務招待費申請單 請招待部門 時間 就餐標準 元 主管領導簽字 總經(jīng)理簽字 備注 附件 2 差旅費申請單 姓名 ： 出差地點 出差時間 從： 到： 隨同出差人員： 乘坐交通工具 飛機 輪船 軟臥 硬臥 硬座 汽車 其他 在使用交通工具上標（ v） 主管領導審批 總經(jīng)理簽字 備注 備用金借款管理辦法 總則 ，嚴肅財經(jīng)紀律，防范壞賬風險，特制定本辦法。 降低備用金額度的辦法 、對超過 2021 元的支付，必須要用轉賬支票，項目部可以備用三張轉賬支票。 、機關人員未經(jīng)公司領導同意，不得在各分公司（包括項目部）借支備用金、分公司或項目人員不得在公司機關借支（公司領導對其另行安排任務者除外）。 、公司、分公司可以設置備用金科目核算備用金，項目部不再設置備用金科目，由項目成本會計自存借據(jù)，報銷后歸還借據(jù)。 、人員調動，備用金必須清理，否則不得辦理調動手續(xù)。 本 辦法從二○○八年八月一日起執(zhí)行，以前相關備用金管理辦法作廢。審批者有追回借支款不可推卸的責任，備用金出現(xiàn)壞賬，審批者要承擔管理責任。借支人員（實行定額備用金者除外）月末必須結清全部借支，對無故拖延者，財務部門送達催款書后仍然不沖賬者，將從次月起直接從借款人工資和獎金中抵扣，不再另行通知。特殊情況超過 2021 元需總經(jīng)理特批。 備用金管理 、除生產(chǎn)經(jīng)營人員因公辦事，長途出差外（到項目上幫助指導工作的人員不借支），一般人員一律不得借支備用金。 備用金限額 (現(xiàn)金 ) 12021 元、二級項目 10000 元、三級項目 8000 元、四級項目 8000 元、五級項目 6000 元。 外聘員工可參見所簽用工協(xié)議或本辦法執(zhí)行。 .公司員工食堂單獨核算 , 由綜合辦公室負責 (項目部自行安排人負責 )，每位員工每天伙食補助 8 元。 6．職工子女借讀費開支辦法 ，對符合計劃生育政策的自有職工子女的借讀費可按每學期 220 元的標準報銷，不分托兒所、幼兒園、小學、中學，一律同等對待，其他費用不再報銷。 5．職工教育經(jīng)費開支辦法 ，企業(yè)需要的各種崗位的人才，應符合企業(yè)培訓員工的整體計劃，需得到主管領導和公司總經(jīng)理批準，職工教育經(jīng)費開支的范圍是：資格認證費、資格年檢費、資格培訓費、后續(xù)教育費，培訓的車費 等，取得的有關資格證書應存放在綜合辦公室統(tǒng)一管理。 、地區(qū)市場分部業(yè)務招待費實行預算控制，作為年底考核指標之一，營銷性業(yè)務招待費應根據(jù)營銷項目立項制的要求，按審核后的項目策劃書確定的額度范圍內(nèi)開支。 3． 13． 2 部門副經(jīng)理以上員工，按二人一間標準，其他員工按房間大小三至四人一間標準。發(fā)票應填寫齊全，內(nèi)容真實有效（報差旅費要附申請單）。員工解除勞動關系，與單位結算過程當中發(fā)生的差旅費按 160 元 /人包干發(fā)給，不再另外報銷。 員工休探親假按 [2021]217 號、 [2021]305 號文件精神辦理休假手續(xù)和報銷手續(xù)。 維修費用由綜合辦公室辦理結算手續(xù)，財務資金部門辦理付款手續(xù)。 員工出差伙食費補助標準為一類地區(qū) 40 元 /人 /天（北京、上海、深圳），其他地區(qū) 30元 /人 /天，已經(jīng)報銷招待費或已經(jīng)安排工作餐的，不再報銷伙食費補助，到項目（公司機關）幫助工作之后不再享受伙食補助。 非住宿公司住房 人員的市內(nèi)交通費的管理：公司不再安排住宿床位，每月每人補助交通費 10公里以外 150 元、 10公里以內(nèi) 100元；如需安排床位的，不再享受交通補助。 、聯(lián)營合作項目發(fā)生的辦公費用，公司實行預算控制 ，各部門、項目各負其責，不能落實到部門的，由綜合辦公室負責管理，財務部門按照部門和費用類別入賬，并一年公布兩次，年底與預算對比，作為考核指標之一。 公司班子成員，部門經(jīng)理、副經(jīng)理，項目經(jīng)理、項目副經(jīng)理，營銷員、出納員及小車司機原則上保持二十四小時開機。 ，所需辦公用品從綜合辦領?。椖繂?筆 1000 元報公司審批）。 、印刷復印品，通訊費，報刊雜志費，會議費，電腦軟件及輔助材料費，水電費（辦公室及住宅）等。 變動費用主要包括辦公費、差旅費、業(yè)務招待費、固定工資以外的工資費用等。 第六章、附則 第二十三條 本規(guī)范由財務資金部負責解釋和修訂，自發(fā)布之日起生效。為了避免在經(jīng)濟糾紛過程中因支付款項而牽掛連帶責任（或事實追認），存款戶不對外支付款項，但可向公司、上級支付上繳款項。 第十八條 經(jīng)營賬戶 ，是指以經(jīng)營帳戶是收款帳戶和支付帳戶。 第十四條 密碼設置應設置英文字母加數(shù)字，不得設置以個人身份證號碼等為密碼。 第十條 銀行帳戶預留印鑒管理責任人對銀行業(yè)務負有審核責任，在加蓋銀行帳戶預留印鑒時要對所辦業(yè)務進行審查核對。 第三章、銀行帳戶預留印鑒管理 第七條 銀行帳戶預留印鑒在開戶申請時要予以確定，按審批后按規(guī)定執(zhí)行。 第三條 濟南地區(qū)所有銀行和各地區(qū)收款帳戶開戶資料、銀行預留印鑒卡等資料由主管資金經(jīng)理負責保存 ,各地區(qū)其他帳戶開戶資料、銀行預留印鑒卡等資料由各地區(qū)財務負責管理。公司市場營銷部要加強管理，確保到期保函和保證金的按時回收，公司財務資金部要負責將收 回的保函及時到銀行辦理撤銷手續(xù)，收回保函保證金，解除風險和責任。工資支付保函必須按 100%交納保證金，其他保函按銀行規(guī)定比例交納。 四、公司市場營銷部向財務資金部移交審批手續(xù)和和以上要求的有關資料一般項目應提前 5 天以上，重點和特 殊項目應提前 7 天以上。并向財務資金部提交以下資料： 一、《公司保證業(yè)務申請審批表》，表中各要素要填列完備，審批完全。 保證業(yè)務管理