【正文】 價及條款法律風險。⑴.是否在投保受理時，對投保資料進行初審，建立投保信息錄入復核機制，確保投保資料填寫正確、完整，錄入準確。⑴.是否在接到報案時，及時登記錄入，主動向客戶提供簡便、明確的理賠指引。⑴.是否建立再保險管理制度，規(guī)范再保險計劃、合同訂立、合同執(zhí)行、再保險人資信跟蹤管理等控制事項，以完善業(yè)務風險分散和保障機制。⑵.是否全程監(jiān)控分支機構、部門和個人申領重要有價空白單證的名稱、時間、數量和流水號，嚴格控制重要有價空白單證的領用數量和持有期限，做到定期回繳、核銷和盤點。加強原始憑證與財務數據的一致性核對，做到賬賬、賬實和賬表相符。⑶.是否統(tǒng)一服務禮儀和標準，及時將客戶需求提交相關業(yè)務部門處理，提高客戶服務質量?；A管理控制基礎管理控制的內容和基本要求。⑵.是否針對基礎管理的各項職能和活動，制定相應的管理制度并組織實施，確保基礎管理有序運轉、協(xié)調配合，為公司業(yè)務發(fā)展和正常運營提供支持和服務。1人力資源控制。⑷.是否有效制定系統(tǒng)的員工培訓計劃，明確規(guī)定不同專業(yè)崗位員工培訓的時間、內容、方式和保障等，提高員工的專業(yè)素質和勝任能力。⑶.是否建立完善的準備金精算制度，按照國家有關法律法規(guī)要求以及審慎性經營的原則，及時、足額計提準備金。⑺.是否定期核對現金和銀行存款賬戶，定期盤點，確保各項資產的安全和完整。⑵.是否有效制定防范定價失誤、準備金提取不足及資產負債不匹配等風險的應對措施。⑴.是否建立有效的信息系統(tǒng)管理制度，規(guī)范信息系統(tǒng)的統(tǒng)籌規(guī)劃、設計開發(fā)、運行維護、安全管理、保密管理、災難恢復管理等控制事項，提高業(yè)務和財務處理及辦公的信息化水平，建立符合業(yè)務發(fā)展和管理需要的信息系統(tǒng)。1行政管理控制。⑷.是否有效制定文件及印章管理制度，確保文件流轉安全順暢、保存完整，合理設臵印章的種類，規(guī)范印章設計、刻制、領取、交接、保管、使用和銷毀等控制事項，加強用印審批登記和檔案管理。⑶.是否通過信息技術手段和明確的報告要求，全面、實時、準確掌控分支機構經營管理信息，定期對分支機構的業(yè)務、財務和風險狀況進行分析和監(jiān)測，實現對分支機構經營管理的過程控制。⑵.是否以安全性、收益性、流動性為中心，按照集中、統(tǒng)一、專業(yè)、規(guī)范的要求，組織實施資金運用控制活動。⑵.是否以償付能力和保險產品負債特性為基礎，加強成本收益管理、期限管理和風險預算，確定保險資金運用風險限額，科學評估資產錯配風險。⑵.是否對重要投資決策有充分依據和書面記錄，重要投資決策應事先進行充分研究并形成研究報告。⑵.是否建立完善的交易記錄制度，完整準確記錄交易過程和交易結果，定期進行核對并做好歸檔管理，其中對交易所內進行的交易應當每日核對。⑵.是否建立投資資產第三方托管制度，規(guī)范托管方甄選、合同訂立和信息交換等控制事項。總公司各部門及各機構應當根據本轄區(qū)各類突發(fā)事件可能造成的財產損失、人員傷亡、影響范圍、破壞程度等情況，參照總公司突發(fā)事件監(jiān)測預警、應急處臵工作的總體框架和要求，制定符合本轄區(qū)、本公 司實際情況內控制度和分類應急預案，并在內控制度和分類應急預案的基礎上，針對具體突發(fā)事件個案，制定專項應急預案。第十六條 應指定專門的部門負責跟蹤監(jiān)督風險排查后的整改落實情況,評估整改措施實施后風險管理控制的實際效果。修訂和新制訂的應急預案應及時報備總公司及當地保監(jiān)會派出機構。第二十條 總公司各部門及各分公司應將防范風險責任層層分解，落實到人，建立健全責任追究機制，嚴格執(zhí)行問責制度，確保各項工作落實到位。第二十一條 總公司各部門及各分公司應根據本工作指引，制定所屬職能內或轄內自查細則。第六章 附 則第十八條 風險排查工作實施部門應當根據評估結果和經核實的證據，確認內部控制缺陷，出具評價結論，編制評價報告，報送上一級管理層審閱。第十七條 各分公司要在全面風險排查的基礎上，對公司內控制度和各類風險預案進行認真評估、完善和豐富，形成系統(tǒng)高效的風險應急預案體系。應急處臵措施應當包括以下要素：事件發(fā)生后，各級各類部門和人員應當立即采取的行動和措施；人員、車輛、資金、物資的準備和調配；業(yè)務流程、業(yè)務權限和時限的規(guī)定；與新聞媒體的溝通措施和相關信息發(fā)布的要求；需要提請上級機構或者有關單位給予協(xié)調和支援的特定情形等。㈡、分類應急預案健全性包括但不限于：應對重大上訪及群體性事件的應急預案；應對新聞突發(fā)事件的應急預案；應對信息系統(tǒng)安全突發(fā)事件的應急預案；應對地震、火災等災害事故本單位自防自救的應急預案；應對自然災害、災難事故、公共衛(wèi)生事件保險業(yè)務的應急預案應對自然災害、災難事故、公共衛(wèi)生事件保險業(yè)務的應急預案(發(fā)生洪水、臺風、地震等嚴重的自然災害或者重大火災、生產、交通安全等嚴重事故，發(fā)生群體性疾病、重大食物中毒等公共衛(wèi)生事件，造成重大社會影響，可能引發(fā)大面積保險索賠的)；應對重大退保的應急預案。2資產托管控制。2交易行為控制⑴.是否建立獨立的投資交易執(zhí)行部門或崗位，實行集中交易。2投資決策控制。2資產戰(zhàn)略配臵控制。資金運用控制⑴.保險資金運用是公司經營活動中相對獨立的組成部分，是內部控制的重點領域。⑴.是否通過授權委托書或內部管理規(guī)定等方式，并根據總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和管理能力，統(tǒng)一制定分支機構組織設臵、職責權限和運營規(guī)則，建立健全分支機構管控制度，實現對分支機構的全面、動態(tài)、有效管控。⑵.是否明確采購及招投標的程序、條件和要求，規(guī)范采購行為，實現集中統(tǒng)一采購，降低采購成本，防范舞弊風險。⑶.是否對信息系統(tǒng)使用實行有效的授權管理，及時更新和完善信息系統(tǒng)安全控制措施。⑵.是否在公司各項制度制定、合同訂立和管理、重大事項決策和處臵、糾紛訴訟等方面，應當有法律職能部門和專業(yè)人員的提前介入和充分參與，防范法律風險。、精算控制。⑸.是否明確現金、有價證券、空白憑證、密押、印鑒、固定資產等資金與資產的保管要求和職責權限。⑴.是否建立嚴密的財務管理制度，規(guī)范公司預算、核算、費用控制、資金管理、資產管理、財務報告等控制事項，降低公司運營成本，提高資產創(chuàng)利能力。⑵.是否根據經營管理需要，合理設定工作崗位及人員編制，制定清晰的崗位職責及報告路線，明確不同崗位的適任條件，適時進行崗位價值評估。⑵.是否對國內外宏觀經濟金融形勢、自身經營活動及業(yè)務發(fā)展情況進行及時分析和深入研究，合理制定、及時調整公司整體經營管理流程與組織架構設臵，制定科學的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，并為公司的承保和投資等業(yè)務活動提供及時、有效的決策支持。其中，風險管理既是公司基礎管理的重要組成部分，也是內部控制監(jiān)控的重要環(huán)節(jié)。⑴.是否有效建立健全反洗錢控制制度，明確反洗錢的職能機構、崗位職責和報告路線?？蛻舴针娫捴行目刂脾?是否有效建立客戶電話中心管理制度，規(guī)范電話咨詢、查詢、投訴受理、報案登記、掛失登記、客戶回訪、業(yè)務轉辦、業(yè)務辦理跟蹤反饋等控制事項。⑵.是否依據真實的業(yè)務事項進行會計處理，不存在違背業(yè)務真實性的情況下調整會計信息。⑶.是否持續(xù)跟蹤、了解再保險人的資信狀況，建立必要的控制、應急措施，防范再保險信用風險。⑶.是否建立重大、疑難案件會商和復核調查制度，明確其識別標準和處理要求，防范虛假理賠或錯誤拒賠。⑶.是否在滿足相關規(guī)定條件的前提下繕制保單，并采取適當校驗和監(jiān)控措施，確保保單內容準確，及時確實送達客戶。⑷.是否根據市場需求調查結果，從市場前景、盈利能力、定價和法律風險等方面對新產品進行科學論證和客觀評價，依據評價結果和規(guī)定權限進行內部審查，并按照監(jiān)管規(guī)定履行報批或報備義務。運營控制運營控制主要包括產品開發(fā)管理、承保管理、理賠管理、保全管理、收付費管理、再保險管理、業(yè)務單證管理、電話中心管理、會計處理和反洗錢等活動的全過程控制。⑷.是否按照監(jiān)管規(guī)定和內部權限編寫、印制和發(fā)放各類宣傳廣告材料，確保宣傳廣告內容真實、合法，杜絕廣告宣傳中的誤導行為。應對經營管理中相關內控制度的制度及風險事件應急預案體系健全性進行排查整改。對內控管理流程中可能存在突出風險發(fā)生機率的風險點進行排查整改，包括但不僅限于：㈠、資金管理（資金管理的會計與出納未分離；資金收付授權與執(zhí)行職責未分離；資金盤點與清查職責未分離；資金收付的執(zhí)行與記錄未分離）； ㈡、實物資產管理（資產的采購的授權與執(zhí)行職責未分離；資產的采購執(zhí)行與驗收未分離；資產的詢價與定價職責未分離；資產的保管與盤點職責未分離；資產的保管與執(zhí)行職責未分離）；㈢、業(yè)務交易管理（業(yè)務交易的授權與執(zhí)行職責未分離；業(yè)務交易的執(zhí)行與記錄職責未分離；業(yè)務交易的執(zhí)行與復核職責未分離；業(yè)務交易的核保和核賠職責未分離；業(yè)務交易的原保險和再保險職責未分離；業(yè)務交易的營銷與核保核賠職責未分離）；㈣、理賠服務管理中（案件調度職責與查勘定損職責要分離；查勘定損職責與復勘職責、理算職責、核價職責、核賠職責未分離；核價職責與核賠職責未分離；核賠、核價授權職責與執(zhí)行職責要分離；殘值審核職責與評估拍賣管理職責要分離）；㈤、投資交易管理（投資決策職責、投資交易職責和風險控制管理職責未分離；戰(zhàn)略配臵職責與戰(zhàn)術配臵職責、投資決策職責與投資交易職責未分離；項目評審職責、投資決策職責、交易執(zhí)行職責、資金清算職責、會計核