【正文】 ，也可以不記名。公司債券的特征包括：①契約性，即公司債券代表一種債權(quán)債務的責任契約關(guān)系。⑤可轉(zhuǎn)換性，即允許持有者在一定條件下將其轉(zhuǎn)換成另一種金融交易工具。34.【答案】ABD【解析】歐洲債券與外國債券的發(fā)行規(guī)模要視具體情況而定，不能一概而論。收入型基金成長的潛力較小，損失本金的風險相對也較低。39。2.【答案】B【解析】證券發(fā)行市場和流通市場相互依存、相互制約，是一個不可分割的整體：證券發(fā)行市場是流通市場的基礎(chǔ)和前提，有了發(fā)行市場的證券供應，才有流通市場的證券交易，證券發(fā)行的種類、數(shù)量和發(fā)行方式?jīng)Q定著流通市場的規(guī)模和運行。4.【答案】A【解析】證券市場上的交易對象是作為經(jīng)濟權(quán)益憑證的股票、債券、投資基金份額等有價證券，它們本身是一定量財產(chǎn)權(quán)利的代表，所以，代表著對一定數(shù)額財產(chǎn)的所有權(quán)或債權(quán)以及相關(guān)的收益權(quán)。通過經(jīng)紀人或交易商的電傳、電報、電話、網(wǎng)絡洽談成交。流動性是指股票可以在依法設立的證券交易所上市交易或在經(jīng)批準設立的其他證券交易所轉(zhuǎn)讓的特性。②公司的剩余資產(chǎn)分配有法定的程序，按照我國《公司法》的規(guī)定，公司財產(chǎn)在分別支付清算費用，職工工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務后的剩余財產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。題中描述的是股票的賬面價值。公司股本總額在人民幣4億元以上的，向社會公開發(fā)行股份的比例應在 15%以上。17.【答案】B【解析】 固定利率有價證券的價格受現(xiàn)行利率和預期利率的影響，它們的價格變化與利率變化一般呈現(xiàn)反比關(guān)系。21.【答案】B【解析】短期國債、中期國債以及長期國債都屬于有期國債。24.【答案】B【解析】公司以房契或地契作抵押，如果發(fā)生了公司不能償還債務的情況，抵押的財產(chǎn)將被出售，所得款項用來償還債務。28.【答案】B【解析】我國目前的證券投資基金都屬于契約型基金。LOF是上市開放式基金。33.【答案】B【解析】基金持有人未進行選擇的，基金管理人應支付現(xiàn)金。看跌期權(quán)也稱認沽權(quán)，是指期權(quán)的買方具有在約定期限內(nèi)按協(xié)定價格賣出一定數(shù)量基礎(chǔ)金融工具的權(quán)利。40.【答案】B【解析】避開直接發(fā)行股票與債券的法律要求，上市手續(xù)簡單、發(fā)行成本低是存托憑證對發(fā)行人的優(yōu)點。44.【答案】B【解析】只有在代銷的過程中，承銷機構(gòu)與證券發(fā)行人之間的關(guān)系才是委托——代理關(guān)系。48.【答案】A【解析】我國《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行股票以協(xié)商定價方式確定股票發(fā)行價格。52.【答案】B【解析】一般說來，率先漲價的商品、上游商品、熱銷商品股票的購買力風險較小，國家進行價格控制的公用事業(yè)、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和下游產(chǎn)品等股票的購買力風險較大。55.【答案】B【解析】不同債券的利率不同，這是對信用風險的補償。58.【答案】B【解析】會計師事務所申請證券相關(guān)業(yè)務許可證時，應提交最近3年的會計報表。請從中選擇一個最佳答案。慢性充血性心力衰竭。因頭暈、頭痛3天就醫(yī)，查體：血壓165/105mmHg，可考慮為A．正常高限B．臨界高血壓C．Ⅰ級高血壓D．Ⅱ級高血壓E．Ⅲ級高血壓正確答案:D9．患者女性，53歲。請根據(jù)答案所提供的信息，在每一道考題下面的A、B、C、D、E五個備選答案中選擇一個最佳答案?；脊谛牟?0年余，間斷胸悶1周，1天前于夜間突然被迫坐起，頻繁咳嗽，嚴重氣急，咳大量粉紅色泡沫痰。2．心臟驟停患者的心電圖表現(xiàn)，最常見的是A．心室撲動或顫動B．心室停頓C．室性心動過速D．無脈性電活動E．心房撲動或顫動正確答案:A3．結(jié)腸癌最早出現(xiàn)的臨床表現(xiàn)多為A．排便習慣及糞便性狀改變B．腹痛C．腸梗阻癥狀D．腹部腫塊E．貧血正確答案:A4．以下不符合肢體血運障礙的臨床表現(xiàn)是A．動脈搏動減弱B．指尖蒼白C．肢體腫脹D．局部麻木刺痛E．指尖溫度升高正確答案:E5．全肺切除術(shù)后患者，正確的護理措施是A．24小時補液量3000mlB．輸液速度為50滴/分C．取全患側(cè)臥位D．取1/4側(cè)臥位E．胸腔引流管一般呈開放狀態(tài)正確答案:D二、A2型題：（病歷摘要最佳選擇題）每一道考試題下面有A、B、C、D、E五個備選答案。8．患者，女性，38歲，右乳腺癌根治術(shù)后，患側(cè)上肢活動受限。因咳嗽、咳痰來醫(yī)院就診，靜脈輸液時發(fā)生急性肺水腫，此時患者最典型的癥狀是A．發(fā)紺，煩躁不安B．心慌，血壓下降C．咳嗽，咳粉紅色泡沫樣痰D．呼吸困難，兩肺聞及哮鳴音E．聽診心前區(qū)可聞及“水泡音”正確答案:C三、A3型題：（病歷組最佳選擇題）以下提供若干個案例，每個案例下設若干道考題。11．該患者首先考慮的診斷是A．急性右心衰竭B．急性肺氣腫C．慢性左心。（1113題共用題干）患者男性，45歲。9．患者女性，50歲。6．患者，男性，20歲，建筑工人，不慎自腳手架跌下，造成嚴重顱腦損傷，需隨時觀察、搶救，應給予A．特級護理B．一級護理C．二級護理D．三級護理E．個案護理正確答案:A解題思路：特級護理適用對象：病情危重，需要隨時觀察進行搶救者。請從中選擇一個最佳答案。突然出現(xiàn)心前區(qū)疼痛伴大汗3小時，急診就醫(yī)，心電圖示：V～V導聯(lián)出現(xiàn)Q波，且ST段弓背向上抬高。有高血壓病史10年。護士發(fā)藥時應A．囑患者服藥后多飲水B．先測心率，注意節(jié)律C．看患者服下后多飲水D．將藥研碎后喂服E．囑患者服藥后不宜飲水正確答案:B7．患者男性，56歲。請從中選擇一個最佳答案。60.【答案】A【解析】這是《證券法》規(guī)定的證券登記結(jié)算公司的結(jié)算原則。56.【答案】B【解析】新《證券法》第一百二十五條規(guī)定，證券公司實行按業(yè)務分類監(jiān)管，改變原法將證券公司分為綜合類證券公司和經(jīng)紀類證券公司的單一業(yè)務監(jiān)管模式。54.【答案】B【解析】普通股沒有還本要求，股息也不固定，信用風險比較低，但并不是不存在信用風險，表現(xiàn)在如下兩個方面：①公司不能如期償還債務，會影響股票的市場價格。50.【答案】A【解析】股價平均數(shù)和股價指數(shù)是衡量股票市場總體價格水平及其變動趨勢的尺度，也是反映一個國家或地區(qū)政治、經(jīng)濟發(fā)展狀態(tài)的靈敏信號。[NextPage] 46.【答案】B【解析】詢價對象應承諾獲得網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于3個月。42.【答案】B【解析】根據(jù)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性分類，可以分為股權(quán)型證券化、債權(quán)型證券化和混合型證券化。38.【答案】A【解析】認股權(quán)證的交易可以在交易所內(nèi)進行，也可以在場外交易市場進行。35.【答案】B【解析】金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利與義務存在著明顯的不對稱性，期權(quán)的買方只有權(quán)利而沒有義務，而期權(quán)的賣方只有義務而沒有權(quán)利。LOF是用現(xiàn)金申購和贖回。30.【答案】B【解析】證券投資基金不得投資于其他基金份額。26.【答案】B【解析】揚基債券是指美國以外的政府、金融機構(gòu)、工商企業(yè)和國際組織在美國債券市場上發(fā)行的、以美元計價的債券。這種國債的特征是投資者可以自由認購、自由轉(zhuǎn)讓，通常不記名，轉(zhuǎn)讓價格取決于對該國債的供給與需求。19.【答案】B【解析】債券分為政府債券、金融債券和公司債券是按照發(fā)行主體進行分類的。16.【答案】A【解析】債券投資不能安全收回有兩種情況：①債務人不履行債務，即債務人不能充分和按時履行約定的利息支付或償還本金。②必須在支付清算費用，職工工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務之后，優(yōu)先由優(yōu)先股股東分配公司剩余資產(chǎn)。11.【答案】B【解析】股票最基本的特征是收益性。股票代表著股東的永久性投資，但股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份。很多傳統(tǒng)意義上的場外市場由于報價商和電子撮合系統(tǒng)的出現(xiàn)具有集中交易特征，而交易所市場也開始逐步推出兼容場外交易的交易組織形式。5.【答案】B【解析】短期政府債券市場和大面額可轉(zhuǎn)讓存單市場屬于貨幣市場，不屬于證券市坊。3.【答案】B【解析】證券發(fā)行市場是證券交易市場的基礎(chǔ)和前提。40.【答案】ABC【解析】當交易者連續(xù)虧損，保證金余額不足以維持最低水平時，結(jié)算所會通過經(jīng)紀人發(fā)出追加保證金的通知，要求交易者在規(guī)定時間內(nèi)追加保證金直達初始保證金水平。37.【答案】ABCD【解析】題中四項均正確。而開放式基金沒有固定期限，投資者可隨時向基金管理人贖回基金單位。其主要類型包括：信用公司債、不動產(chǎn)抵押公司債、保證公司債、收益公司債、可轉(zhuǎn)換公司債、附認股權(quán)證的公司債、短期融資券等。③風險性，公司經(jīng)營風險相對較大。30.【答案】ABCD【解析】題中四項均屬于國債的發(fā)行方式。27.【答案】BCD【解析】我國混合資本債券的主要形式是銀行間市場發(fā)行的債券，這是我國根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的要求規(guī)定的。24.【答案】ABC【解析】垃圾債券又稱劣等債券，是指信用評級甚低的企業(yè)所發(fā)行的債券。流通市場不發(fā)達，投資者買了長期債券而又急需資金時不易變現(xiàn)，長期債券的銷路就可能不如短期債券。20.【答案】ABCD【解析】普通股股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件：①法律上的限制，普通股股東能否分到紅利以及分得多少，取決于公司的稅后利潤多少以及公司未來發(fā)展的需要。17.【答案】ABC【解析】公司發(fā)行記名股票的，應當置備股東名冊，記載下列事項：股東的姓名或者名稱及住所、各股東所持股份數(shù)，各股東所持股票的編號、各股東取得股份的日期。13.【答案】ABC【解析】社會公益基金與社會保障基金是平行的概念。⑤對會員之間、會員與客戶之間發(fā)生的糾紛進行調(diào)解。12.【答案】 BCD【解析】證券業(yè)協(xié)會的主要職責包括：①協(xié)助證券監(jiān)督管理機構(gòu)教育和組織會員執(zhí)行證券法律、行政法規(guī)。③證券自營業(yè)務。[NextPage] 79.【答案】ABC【解析】貨幣證券是指本身能使持有人或者第三者取得貨幣索取權(quán)的有價證券，包括商業(yè)證券(商業(yè)本票、商業(yè)匯票)和銀行證券(銀行本票、銀行匯票和銀行支票)兩大類。5.【答案】ABD【解析】C選項應為有價證券是虛擬資本的一種形式。4.【答案】ABCD【解析】有價證券是指標有票面金額，用于證明持有人或該證券指定的特定主體對特定財產(chǎn)擁有所有權(quán)或債權(quán)的憑證。從一般意義上來說，證券是指用以證明或設定權(quán)利所做成的書面憑證，它表明證券持有人或第三者有權(quán)取得該證券擁有的特定權(quán)益，或證明其曾經(jīng)發(fā)生過的行為。60.【答案】D【解析】A選項私募發(fā)行是向少數(shù)特定投資者發(fā)行。只有當證券投資的名義收益率大于通貨膨脹率時，投資者才有實際收益。二是承銷。52.【答案】A【解析】題中四個選項的保證金概念要加以區(qū)分。49.【答案】A【解析】管理費和托管費費率一般須經(jīng)基金監(jiān)管部門認可后在基金契約或基金公司章程中訂明，不得任意更改。47.【答案】A【解析】基金托管人的職責之一是按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜，基金清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。44.【答案】B【解析】基金的變更是指基金在其運作過程中，因為某種特殊的情況和原因使基金本身或其運作過程發(fā)生重大改變。[NextPage] 41.【答案】D【解析】過去，企業(yè)過于依賴銀行體系的間接融資，發(fā)行亞洲債券正是為了改變這種不合理的融資格局。39.【答案】A【解析】附認股權(quán)證的公司債是公司發(fā)行的一種附有認購該公司股票權(quán)利的債券。D選項是貨幣國債的定義。③記賬式債券是指沒有實物形態(tài)的票券，只是電腦賬戶中記錄的債券。B選項赤字國債是指用于彌補政府預算赤字的國債。32.【答案】C【解析】A選項是附有可轉(zhuǎn)換條款的債券。29.【答案】A【解析】貼現(xiàn)債券是指債券券面上不附有息票，在票面上不規(guī)定利率，發(fā)行時按規(guī)定的折扣率，以低于債券面值的價格發(fā)行，到期按面值支付本息的債券。Z6.【答案】C【解析】憑證式債券的形式是債權(quán)人認購債券的一種收款憑證，而不是債券發(fā)行人制定的標準格式的債券。24.【答案】B【解析】我國在境外上市的外資股按照上市的地方不同，主要有H股、S股、N股、L股等，其注冊地均在內(nèi)地，但上市地分別在中國香港、新加坡、紐約、倫敦的外資股。前者可稱為附權(quán)股或含權(quán)股，后者可稱為除權(quán)股。二是賬面價值并不反映公司的未來發(fā)展前景。從理論上講，股票的清算價值應與賬面價值一致，但在公司清算時，其資產(chǎn)往往只能壓低價格出售，再加上必要的清算費用，故實際清算價值往往小于賬面價值。16.【答案】C【解析】證券可以分為設權(quán)證券和證權(quán)證券：前者是指證券所代表的權(quán)利本來不存在，而是隨著證券的制作而產(chǎn)生。l995年5月，中國建設銀行、美國摩根士丹利國際公司等5家中外機構(gòu)共同組建了中國國際金融有限公司，成為我國首個中外合資證券公司。B選項描述的是企業(yè)年金。證券經(jīng)營機構(gòu)是證券市場上最活躍的投資者。[NextPage]7.【答案】D【解析】1872年，北洋通商大臣、直隸總督李鴻章，委派上海商人朱其昂、朱其詔籌建上海輪船招商局。4.【答案】B【解析】有價證券包括公募和私募兩種，公募證券是通過中介機構(gòu)向不特定的社會公眾投資者公開發(fā)行的，而私募證券是向特定的投資者發(fā)行的證券。在公司證券中，通常將銀行及非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的證券稱為金融證券，其中金融債券尤為常見2.【答案】D【解析】有價證券的分類主要有：①按募集方式，可分為公募證券和私募證券。()，應提交最近5年的會計報表。()，股息也不固定，因而不存在信用風險。()，也是反映一個國家或地區(qū)政治、經(jīng)濟發(fā)展狀態(tài)的靈敏信號。()。()。目前我國證券市場推出的權(quán)證均為債權(quán)類權(quán)證。()，是指期權(quán)的買方具有在約定期限內(nèi)按協(xié)定價格買入一定數(shù)量基礎(chǔ)金融工具的權(quán)利。()，因此，其不屬于基金資產(chǎn)總值的計算范圍。()。()，如果發(fā)生了公司不能償還債務的情況，抵押的財產(chǎn)將被暫停使用還款后才能再使用。其中，短期國債、中期國債屬于有期國債，而長期國債屬于無期國債。()、付息債券、憑證式債券和記賬式債券。()，協(xié)調(diào)指導上市公司股權(quán)分置改革業(yè)務，辦理非流通股份可上市交易的相