出納實習小結(jié)(文件)
【正文】 及出差旅費報銷申請表”（如有借款，應附“公洽借款單”；如有相關費用，應附“出差（預算）申請表”）——部門主管——財務復核——財務長——總經(jīng)理簽準——出納報銷。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。（3）認真登日記帳，保證日清月結(jié)。對于末達帳款，要及時查詢。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。第四篇：出納年終小結(jié)年終小結(jié)我是醫(yī)院財務科的出納，以下為我對2011年出納工作的小結(jié)。2認清崗位職責，切實作好現(xiàn)金及銀行出納工作。作為銀行出納，我認真把握中國人民銀行的《支付結(jié)算辦法》和財政部關于貨幣資金的內(nèi)部控制制度，作到了嚴格按相關規(guī)定和在單位財務制度范圍內(nèi)辦理銀行存款、取款及轉(zhuǎn)帳業(yè)務，對不符合制度的資金業(yè)務堅決不予辦理。3立足本職，作好本部門其他工作的配合。在今后的工作中，我將進一步發(fā)揮自己的主動性，注重自身思想修養(yǎng)的提高，努力提高自己的業(yè)務工作能力，力爭出色完成自身工作，為醫(yī)院的發(fā)展作出應有的貢獻。除此以外還及時處理陸會計交代的其他任務和工作，在陸會計的指導下，業(yè)務處理水平也得到了很大的提高，同時在日常工作中，也接觸到人事管理經(jīng)驗，如員工招聘，人事檔案的管理經(jīng)驗等，不過還有待加強學習，平時也需要多向同事請教。我堅持要用嚴肅態(tài)度對待工作，工作中一絲不茍不夠的執(zhí)行制度，作為財務人員更應該謹慎的對待自己的這份崗位，只有不斷的提高業(yè)務水平才能使工作更順利的進行，在即將到來的2012年，我會繼續(xù)努力、盡職盡責、勇于進取，為商務中心的發(fā)展獻出自己的一份力。有時不能很好的站在高度分析問題、解決問題。二、出納工作作為公司出納，我在收付、反映、監(jiān)督三個方面盡到了應盡的職責過去的一年里不斷改善工作方法的同時，順利完成如下工作：，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，每月月底核對現(xiàn)金余額，做到日清月結(jié)，負責現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票的保管和填制并經(jīng)總經(jīng)理審核簽章，如每日客房營業(yè)收入，停車場收入，租金及廣告費收入等一些營業(yè)外收入，開出收據(jù)及時送存銀行。伴隨我國會計制度、法規(guī)的不斷完善，新的制度、新的準則對會計人員提供更高質(zhì)量的會計信息提出了要求，提高自身的專業(yè)素質(zhì)成為必然。票據(jù)的購買、保管、作廢等環(huán)節(jié)我都要一一把關，確保不發(fā)生因票據(jù)引發(fā)的資金安全問題。自在07年初從事出納工作以來，我嚴格按照醫(yī)院規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法和財政部關于各單位貨幣資金管理和控制的規(guī)定，辦理單位的日常費用報銷業(yè)務。我積極參加思想政治學習，積極關注社會發(fā)展動態(tài)，以期提高自己的政治理論水平和綜合素質(zhì)，而且在今年成為光榮的黨員。認真審查銷售業(yè)務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。（4）保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券?，F(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。嚴格控制簽空白支票。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。③ 車 費：“合富用車申請書”→“費用及出差旅費報銷申請表”和“交通費用報銷單”(出租車車費，附已經(jīng)核準乘坐出租車之“合富用車申請書”)。第四天報銷流程任何一種類型之請購及支出，包含物品設備請購、差旅費、車費、交際費等，必須于事件發(fā)生前依照“預算及費用之審核權(quán)限”規(guī)定取得權(quán)責人的書面核準。常見的發(fā)票作廢情況主要有以下三種：用票單位和個人開發(fā)票后，如果發(fā)生銷貨退回需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或者取得對方的有效憑證。簽發(fā)現(xiàn)金支票不得低于銀行規(guī)定的金額起點，起點以下的用庫存現(xiàn)金支付。企業(yè)銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額之間如有差額，應通過編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)節(jié)相符。登記銀行
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