【正文】 間接地促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動力向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，為增大城鎮(zhèn)總體規(guī)模，提高城鎮(zhèn)化水平。地理坐標(biāo)為東經(jīng) 108176。酉陽縣 政府所在地鐘多鎮(zhèn)，是全縣的政治、文化、商貿(mào)中心，全縣以鐘多、龍?zhí)?— 麻旺和龔灘四個鎮(zhèn)為中心，形成酉中、酉東、酉西三大片區(qū)。 酉陽自治縣屬武陵山區(qū)，素有“八山半水一分半田” 之喻，地勢中部高、東西兩側(cè)低。 酉陽自治縣屬亞熱帶濕潤季風(fēng)氣候區(qū)。年降雨量一般在 1000～ 1500毫米。硫鐵礦儲量 880萬噸。 酉陽自治縣森林資源豐富， 宜林面積廣，全縣有林業(yè)用地面積 畝，占全縣土地總面積的 %，是重慶市林業(yè)用地面積最大的區(qū)縣。 20xx 年全縣林業(yè)產(chǎn)值 ，退耕還林直補(bǔ)退耕農(nóng) 戶資金 ，獲重慶市目標(biāo)考核二等獎。水能資源理論蘊(yùn)藏量 萬千瓦，經(jīng)濟(jì)可開發(fā)量 。有史可考的建縣制歷史有 2200 多年，其中建州 800 多年。 1949年 11 月 11 日，酉陽人民獲得解放，全縣人民在中共酉陽縣委、縣人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)行了艱苦卓絕的社會主義 革命和建設(shè)，人民生活不斷提高，特別是黨的十一屆 三中全會后，全縣人民以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，解放思想，銳意進(jìn)取，經(jīng)濟(jì)社會發(fā)生了顯著變化。 第三節(jié) 、 政策、資源、市場、科技、環(huán)境條件、基礎(chǔ)設(shè)施條件 根據(jù)黨的十七大精神，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的高速發(fā)展，發(fā)展畜牧業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，酉陽是農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)大縣，畜牧資源豐富，保障了該公司有利的原材料。該項目的建設(shè)無大的環(huán)境影響，產(chǎn)品加工廢水通過企業(yè)廢水的處理后進(jìn)行排放。分析如下： 首先，食品產(chǎn)業(yè)是一個百年產(chǎn)業(yè)，隨著中國消費(fèi)市場的日益完善，消費(fèi)者追求健康飲食已經(jīng)成為一種趨勢。企業(yè)從事牛肉制品深加工生產(chǎn)銷售近 20年，撐握了安全生產(chǎn)的工藝。另外，該企業(yè)誠信經(jīng)營，依法享受免納稅政策，受到客戶和社會的認(rèn) 同。豬牛羊肉產(chǎn)品深受消費(fèi)者喜歡。 隨著市場準(zhǔn)入條件的不斷完善，國民對食品要求條件越來越高，生產(chǎn)安全、環(huán)保衛(wèi)生的綠色食品將是食品企業(yè)的主要目標(biāo)和市場競爭的具體內(nèi)容。畜禽食品加工行業(yè)已經(jīng)向規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、集約化、一體化方向起步。采用傳統(tǒng)工藝與現(xiàn)代化科技相結(jié)合的生產(chǎn)方式 ,迎合現(xiàn)代人“健康飲食”理念 , 選用來自武陵山區(qū)特有的純天然無污染的原輔材料 ,不添加任何防腐劑、化學(xué)色素 ,因此該企業(yè)生產(chǎn)肉類系列產(chǎn)品將贏得誠信、市場、口感、價格的優(yōu)勢。 二、防范和降低風(fēng)險對策 主要對項目的市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、組織風(fēng)險、法律風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)及社會風(fēng)險等風(fēng)險因素進(jìn)行評價，制定規(guī)避風(fēng)險的對策，為項目全過程的風(fēng)險管理提供依據(jù)。 第二節(jié)、建設(shè)規(guī)劃和布局 充分利用場地現(xiàn)狀及地形特征，最大限度地節(jié)省場地平整土石方工程量及防護(hù)建筑物的 工程量；根據(jù)經(jīng)營需要，合理組織材料流程，減少流程環(huán)節(jié)和工人的勞動強(qiáng)度。辦公樓：布置在大門右側(cè)，占地 200 ㎡。 總平面布置圖如下： 第三節(jié)、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 項目改造方案 由西南農(nóng)業(yè)大學(xué)食品科學(xué)院負(fù)責(zé)設(shè)計和技術(shù)指導(dǎo)，由企業(yè)具體實(shí)施。 修整 A 去除瘦肉中的脆骨或肥碎； B 用切肉機(jī)，將瘦肉切成肉干，肉脯。 C 按配方，在肉中依次加入鹽、味精、白糖和水，攪拌十五分鐘。 G 生產(chǎn)人員應(yīng)做好腌制記錄，詳細(xì)記載入庫的肉料數(shù)量、腌制出入庫的起 始時間。 C 烘烤后，肉脯外形完整，表面干爽呈現(xiàn)油汁狀。 第五節(jié)、設(shè)備方案 一、設(shè)備選型 該企業(yè)合理的通過網(wǎng)絡(luò)對給生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行拉網(wǎng)式的搜索和預(yù)覽，詳細(xì)的記錄了設(shè)備技術(shù)選型、生產(chǎn)能力選型、性能性選型、價格選型，最終落實(shí)到性能穩(wěn)定、經(jīng)久耐用、物美價廉的設(shè)備上。 179。 第七節(jié)、公用工程、輔助工程及其它配套工程 該企業(yè)采用了公用工程師對水、電、消防、通訊等設(shè)備進(jìn)行合理的布置安裝，并聘請了輔助工程師對設(shè)備安裝進(jìn)行了策劃和繪圖，同時采用了配套工程師對生產(chǎn)車間進(jìn)行了配套安裝，使該企業(yè)形成了一體化配 套生產(chǎn)工藝。 工期序號 主管單位 項目名稱 工期進(jìn)度 具體實(shí)施內(nèi)容 1 重慶市酉陽縣宋氏食品有限公司 年產(chǎn) 600噸級的食品生產(chǎn)線 20xx 年 1月 — 20xx年 4月 生產(chǎn)廠房的建設(shè) 2 20xx 年 5月 — 20xx年 8月 裝修廠房及生產(chǎn)車間 3 20xx 年 9月 — 20xx年 12 月 設(shè)施設(shè)備的購置和安裝 4 20xx 年 1月 — 20xx年 3月 設(shè)施設(shè)備的試用和產(chǎn)品的試生產(chǎn) 第六章、環(huán)境影響評估 第一節(jié)、環(huán)境影響 施工時倒棄廢渣的影響，施工人員生活垃圾的影響，施工期生產(chǎn)機(jī)器的噪音，運(yùn)輸施工場地粉塵的污染。工程結(jié)束后必須及進(jìn)對地表進(jìn)行平整和碌化。按規(guī)范建設(shè)污水處理系統(tǒng)，設(shè)置相應(yīng)的排污口標(biāo)志牌。建筑總投資 161 萬元，環(huán)保投資為 2 萬元。 第三節(jié)、經(jīng)營管理措施 認(rèn) 真做好工程項目建設(shè)管理制度，加強(qiáng)生產(chǎn)質(zhì)量管理體系，調(diào)配員工生產(chǎn)積極性。公司聘請專業(yè)課教師到企業(yè)生產(chǎn)實(shí)習(xí)基地兼職，走進(jìn)宋氏食品與一線工作人員一起共同參與生產(chǎn)，提高職工專業(yè)技術(shù)水平和實(shí)踐教學(xué)能力，幫助企業(yè)解決具體的技術(shù)難題。 二、勞動安全保護(hù) 生產(chǎn)車間：各存放倉庫設(shè)消防供水系統(tǒng)。 四、其他 建設(shè)實(shí)施該項目不可遇見的費(fèi)用 30 萬元、企業(yè)自籌。項目建設(shè)投產(chǎn)后該企業(yè)也有諸多困難，為了使該企業(yè)茁壯的健康持續(xù)發(fā)展特向重慶市財政申請配套資金 48萬元，酉陽財政無償配套資金 12萬元。 第四節(jié)、資金使用和管理 一、財政資金使用和管理 公司對現(xiàn)有的制度進(jìn)行修改、細(xì)化，形成對每一項工作都有明確，規(guī)范的操作流程的制度體系，而且強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查和責(zé)任制度檢查。以上四筆資金合計 。擔(dān)保貸款落實(shí)到位后，補(bǔ)充企業(yè)流動資金，企業(yè)及時購買鮮牛肉，組織正常生產(chǎn)銷售，能增加盈利水平。還款計劃：分期償還。自籌資金存放于董事會決定的專項賬戶。生產(chǎn)牛肉干、鋪系列 60 噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn) 值 720萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 萬元，上半年具體銷售情況見下表。根據(jù)企業(yè)上半年經(jīng)營實(shí)際情況，按照謹(jǐn)慎性原則，在企業(yè)資金到位的情況下，主打產(chǎn)品牛肉干、脯較上半年 18月增長 150%，即 90 噸，比較符合實(shí)際 ,并具此來測算企業(yè)的資金需求。企業(yè)有穩(wěn)定的銷售渠道，銷售情況良好。 回收資金 =折舊資金 +銷售利潤 +銷售稅費(fèi) =34+702+= 萬元。 第五節(jié)、不確定性分析 一、 盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn) 現(xiàn)以年銷量來試算生產(chǎn)的盈虧平衡點(diǎn) 固定總成本為 ，單位可變成本 萬元，單位稅費(fèi)為 萬元，銷價為 12 萬元 /噸，則 銷量盈虧平衡點(diǎn) =（萬噸） 銷量盈虧平衡率 179。月計。 (1－所得稅稅率 )＋折舊 =(營業(yè)收入－付現(xiàn)成本－折舊 )179。在公司現(xiàn)年生產(chǎn)加工 100 噸畜禽食品的規(guī)模上，新增一條年產(chǎn) 600噸畜禽食品生產(chǎn)線，主要產(chǎn)品： 年生產(chǎn)加工牛肉干、牛肉脯 320 噸； 年生產(chǎn)加工麻辣豬腳 160 噸； 年生產(chǎn)加 工雞鴨制品 120 噸。 第二節(jié)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 一、項目建成后可為市場提供多種綠色安全肉食品產(chǎn)品， 增加市場的供應(yīng)花樣品種，提高人們的生活質(zhì)量。 五、為進(jìn)一步解決“三農(nóng)”問題創(chuàng)新模式。 二、該項目達(dá)成后，解決 160 人農(nóng)民務(wù)工人員就業(yè)。公司是社會的一個組成部份，公司所需要的一系列原材料將帶動整個酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)百分之四十的人從事畜牧業(yè)或經(jīng)濟(jì)專業(yè)工作，帶動整個社區(qū)發(fā)展成一個專門從事畜牧業(yè)的經(jīng)濟(jì)專業(yè)村，使整村脫貧致富奔小康，并以合格的獨(dú)特產(chǎn)品，廣闊的銷售網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)一方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。若將銷售環(huán)節(jié)減少，直接收購，每年就挽回近 3 個億的利潤損失，因此建設(shè)該項目是充分可行的，也是必不可少的。 第 五 節(jié)、對比分析 我縣歷來是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大縣，并且是國定的貧困縣，全縣地處武陵山 腹地，氣溫、降水量均適宜養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。按照每戶 5 人計算將帶動 23400 農(nóng)民創(chuàng)收，以此數(shù)據(jù)顯示能給酉陽的畜牧業(yè)帶來騰飛的發(fā)展。 七、進(jìn)一步促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)調(diào)整 , 引導(dǎo)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的共同發(fā)展。 三、探索殘疾人群體自謀出路、自求發(fā)展，建設(shè)、繁榮社會主義市場經(jīng)濟(jì)的有效途徑和模式起著不可替代社會 效益。本項目的建設(shè)，可促進(jìn)畜牧產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，農(nóng)業(yè)穩(wěn)定增收，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平、城鎮(zhèn)化水平，都有著十分重要的意義；是具有強(qiáng)勁 的發(fā)展后勁和迎合市場需求的陽光產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品。 (1所得稅稅率 )＋折舊179。 四、所計算效益均以（所得稅）稅前為依據(jù)。按 10%的折舊率計，年提取折舊費(fèi) 。 第四節(jié)、財務(wù)效益分析 一、 盈利能力分析 動態(tài)分析 盈虧平衡點(diǎn) 現(xiàn)以年銷量來試算生產(chǎn)的盈虧平衡點(diǎn) 固定總成本為 ，單位可變成本 萬元，單位稅費(fèi)為 萬元，銷價為 12 萬元 /噸，則 銷量盈虧平衡點(diǎn) =（萬噸） 銷量盈虧平衡率 179。生產(chǎn)牛肉干、鋪系列 60 噸 ，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 720 萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 ，上半年具體銷售情況見下表： 宋氏食品 20xx 年 1－ 8 產(chǎn)品銷售明細(xì)表 單位 元 產(chǎn)品 名稱 單位 數(shù)量 單價 金額 麻辣牛肉干 ㎏ 13400 100元 134 萬元 五香牛肉干 kg 14000 140元 196 萬元 牛肉脯 ㎏ 14000 140元 196 萬元 合計 41400 526 萬元 二、 營業(yè)稅金及附加 在此幾個月的營業(yè)銷售中，應(yīng)交稅金 ，由于該屬于社會福利企業(yè)，也是酉陽迄今唯一的一家社會 福利企業(yè)，是一家免稅企業(yè)，現(xiàn)已解決農(nóng)村傷殘人員 35個，社會效益顯著。宋氏食品公司所生產(chǎn)的牛肉系列產(chǎn)品主 要出口銷售西北以及銷往湖南、廣州、福建、浙江、上海、云南、四川等地各大商場、超市、批發(fā)市場，該公司生產(chǎn)的牛肉系列產(chǎn)品及副產(chǎn)品質(zhì)量上乘，嚴(yán)格按照國家標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，投產(chǎn)以來產(chǎn)品一直供不應(yīng)求。主要原因是 20xx 年上半年銷售收入受年初 特大冰 雪災(zāi)害的影響較大，加之每年 3－ 5月是春耕農(nóng)忙季節(jié)，農(nóng)民不愿賣牛，原材料受流動資金的影響牛肉庫存不充沛，嚴(yán)重的制約了生產(chǎn)銷售情況。資金使用部門提出申請，經(jīng)財務(wù)部門核對自籌資金使用計劃后，由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字后予以付款。如出現(xiàn)意外情況（市場運(yùn)作不當(dāng)或銷售回款未按時到賬）自籌資金支付當(dāng)年還款金額。 三、財政無償資金使用和管理 企業(yè)加強(qiáng)對財政有償使用資金使用的日常監(jiān)督管理，嚴(yán)格規(guī)定總經(jīng)理審批權(quán)限和審批程序，對資金的分配、使用、效益等情況進(jìn)行雙向制監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，做到有帳可查，有錯必究的原則。還款來源為牛肉干及副產(chǎn) 品銷售貨款及企業(yè)所得到的扶持資金 ,從借貸之日起，按月結(jié)息 , 到期全額還本。 二、財政有償資金使用和管理 牛肉制品及其他系列產(chǎn)品銷售貨款收入 960萬元，生產(chǎn)成本為，預(yù)計可實(shí)現(xiàn)利潤 ； 已獲得酉陽縣殘聯(lián)兩次鼓勵資金 ； 已 獲酉陽縣農(nóng)辦申報農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化貸款貼息項目與中小企業(yè)發(fā)展指導(dǎo)局申報的企業(yè)改造提高項目支持； 公司自有貨幣周轉(zhuǎn)金 65 萬元。 四、銀行貸款及籌措 在該企業(yè) 抵押 物相對薄弱的情況下，企業(yè)向酉陽縣翔宇投資公司申請投資擔(dān)保貸款 100萬元，縣翔宇投資公司現(xiàn)正在受理之中。 二、地方財政配套資金能力分析 建設(shè)社會主義新農(nóng)村，是黨中央，國務(wù)院的一項惠民政策。 二、建設(shè)投資 建設(shè)該項目廠房修建，機(jī)器購置需要固定資產(chǎn)投資 350 萬元，無形資產(chǎn) 15 萬元。 工人白色制服等每日經(jīng)消毒處理后，統(tǒng)一編號存放，作上班時專用。 第四節(jié)、技術(shù)培訓(xùn) 企業(yè)建立與行業(yè)協(xié)會聯(lián)系入手，加強(qiáng)與各大、中、小技術(shù)培訓(xùn)單位的合作，聘請食品業(yè)工程技術(shù)人員擔(dān)任實(shí)習(xí)教師，真正將課堂搬到公司生產(chǎn)的各大戰(zhàn)線，要求職工在參與企業(yè)生產(chǎn)的過程中，完成生產(chǎn)實(shí)習(xí)的教學(xué)任務(wù)。該項目在設(shè)計、建設(shè)和生產(chǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)各項生態(tài)抱護(hù)及污染防止措施，以 確保污染物達(dá)標(biāo)排放和總量的要求。 第三節(jié)、評價與審批 一、新建項目 根據(jù)重慶