【正文】 ...................................................................114 基礎(chǔ)參數(shù)的確定 ..............................................................................114 銷售收入預(yù)測 ..................................................................................115 成本費(fèi)用的估算 ..............................................................................115 第十三章 財(cái)務(wù)評價(jià) .................................. 118 編制原則 .........................................................................................118 盈利能力分析 .....................................................................................118 償債能力分析 .................................................................................... 120 不確定性分析 .................................................................................... 122 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 .................................................................................... 123 第十四章 社會(huì)效益 ................................... 125 項(xiàng)目的建設(shè) 實(shí)現(xiàn)了 LED 進(jìn)入通用照明領(lǐng)域成本控制的世界性、歷史性年產(chǎn) 200萬只 LED燈管產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 4 突破 ........................................................................................................ 125 項(xiàng)目的建設(shè)將 促進(jìn) 通用照明領(lǐng)域的 節(jié)能和環(huán)保 ................................... 125 能夠?yàn)楫?dāng)?shù)刎?cái)政創(chuàng)造大筆稅收，為當(dāng)?shù)嘏嘤粋€(gè)新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn) ........... 126 第十五章 結(jié)論及建議 ................................ 127 附表 ........................................................................................................ 128 附件 ........................................................................................................ 128 年產(chǎn) 200萬只 LED燈管產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 5 第一章 總 論 項(xiàng)目概述 項(xiàng)目名稱、法人單位、項(xiàng)目性質(zhì)及法定代表人 項(xiàng)目名稱 年產(chǎn) 200 萬只 LED 燈管產(chǎn)業(yè) 化生產(chǎn)加工 項(xiàng)目 項(xiàng)目法人單位 *********** 項(xiàng)目性質(zhì) 新建 建設(shè)地址 ********* 法 人代表 *** 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 *** 電 話 **** 郵 編 ******** 傳 真 **** Email ********* 項(xiàng)目編制依據(jù) 中共中央國務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于當(dāng)前進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的十項(xiàng)措施的通知》 ； 中共中央《關(guān)于完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》； 《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》； 《 **省經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展十二五規(guī)劃》； 年產(chǎn) 200萬只 LED燈管產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 6 2021 年 3 月 2 日 **省 **市《 **發(fā)改函【 2021】 *號》文件。與傳統(tǒng)光源如白熾燈和節(jié)能燈不同， LED 為電場發(fā)光和方便實(shí)現(xiàn)高低壓的新型發(fā)光體。隨著全球氣候變化，節(jié)能減排的要求越來越強(qiáng)烈，環(huán)保和節(jié)能成為全球關(guān)注的熱點(diǎn)，同時(shí)節(jié)能和環(huán)保產(chǎn)業(yè)必將迎來巨大的發(fā)展機(jī)遇。 LED 發(fā)展歷史雖然已經(jīng)經(jīng)過了幾十年，但在照明領(lǐng)域的應(yīng)用還是全新技術(shù)，但隨著 LED 技術(shù)的迅猛發(fā)展，尤其是近兩年來核心元件 —芯片技術(shù)的突破，不僅其發(fā)光效率的逐 步提高，成 本也大幅下降， SSLLED 的應(yīng)用市場將更加廣泛，特別在全球能源短缺的憂慮再度升高的背景下， LED 在照明市場的前景更備受全球矚目，被業(yè)界認(rèn)為在未來 10 年成為最被看好的成長型市場，最大的市場方向?qū)⑹侨〈F(xiàn)有的白熾燈、鎢絲燈和熒光燈。它不但超強(qiáng)節(jié)能其更為 環(huán)保 .是國家綠色節(jié)能照明工程重點(diǎn)開發(fā)的產(chǎn)品之一，是目前取代傳統(tǒng)的日光燈的主要產(chǎn)品，是光源產(chǎn)品的發(fā)展方向性產(chǎn)品。而光效差不多的白熾燈可見光效率僅為 10 Lm/W；本公司產(chǎn)品最大的優(yōu)勢就是與同類通用 LED 產(chǎn)品比較，組裝形式靈活，光效高，成本更低。 5）壽命長：光通量衰減到 70%的標(biāo)準(zhǔn)壽命是 5 萬小時(shí)。本產(chǎn)品不含任何污染物質(zhì)，且報(bào)廢后回收再次利用價(jià)值高，因此可實(shí)現(xiàn)回收利用，不會(huì)給環(huán)境造成任何污染。 項(xiàng)目 企業(yè)概況 **有限公司 *坐落在風(fēng)景如畫的 **著名旅游景點(diǎn) **旁， **工業(yè)集中開發(fā)區(qū)的橋頭堡 ——**。 公司以科技創(chuàng)新為動(dòng)力，以 LED 封 裝技術(shù)和封裝設(shè)備開發(fā)為核心，先后與 **大學(xué)、 **信息工程學(xué)院、 **科技大學(xué)、 **大學(xué)建立聯(lián)合研發(fā)實(shí)驗(yàn)室和配套產(chǎn)業(yè)化基地。 本項(xiàng)目產(chǎn)品與常規(guī) LED 日光燈相比的優(yōu)勢 1）本項(xiàng)目的 LED 日光燈較通用 LED 日光燈光（采用同樣芯片光效可以提升 15 Lm/W。 但與節(jié)能燈比 , LED 燈生產(chǎn)成本高出很多，由此導(dǎo)致銷售價(jià)格遠(yuǎn)高于節(jié)能燈，該問題一直困擾 LED 的普及推廣。我公司所采用的技術(shù)方案，是對世界上現(xiàn)有的技術(shù)方案的創(chuàng)造性的變革，正是這一變革，形成了我國 LED 封裝產(chǎn)業(yè)超越世界水平的機(jī)會(huì)，這也是是中國 LED 燈管產(chǎn)業(yè)崛起歷史使命和神圣責(zé)任，也是本公司的十分重要 的 發(fā)展機(jī)遇。 公司運(yùn)用專利集群所制造的產(chǎn)品 ——LED燈管，具有形式靈活，適用范圍廣的特點(diǎn)。根據(jù)上面分析，單 只 燈管毛利 元，項(xiàng)目建成后，年產(chǎn)能為200 萬 只 燈管，每年可實(shí)現(xiàn)毛利 4090 萬元。其光源產(chǎn)品重點(diǎn)以中、高檔產(chǎn)品發(fā)展為主，產(chǎn)品主要前期在各寫字樓、辦公樓、教室、商場用照明。 3 工藝技術(shù)和設(shè)備 本項(xiàng)目在充分消化吸收國內(nèi)外的技術(shù)基礎(chǔ)上，同經(jīng)過近 7 年的精心研發(fā)、獨(dú)立創(chuàng)新和一年多的小批試制，嚴(yán)格產(chǎn)品過程質(zhì)量控制，指標(biāo)符合國家 GB 標(biāo)準(zhǔn)、 IEC 標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國際先進(jìn)水 平，工藝技術(shù)可靠。總建筑面積 19348 平方米。 8 環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)保護(hù)、安全衛(wèi)生和消防 本項(xiàng)目遵照國家關(guān)于環(huán)境保護(hù)、安全與工業(yè)衛(wèi)生及建筑防火消防的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行設(shè)計(jì)，在設(shè)計(jì)中對粉塵、廢氣、廢水及噪聲等進(jìn)行綜合處理，實(shí)行 “三同時(shí) ”原則，以確保環(huán)境質(zhì)量、減少污染，使各項(xiàng)有害物的排放濃度達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)的要求。 10 勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn) 1) 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目定員總計(jì) 700 人。 12 工程投資估算和資金籌措 本項(xiàng)目投資估算是依據(jù)有關(guān)規(guī)定及相關(guān)報(bào)價(jià)編制的，項(xiàng)目總投資為 7500 萬元。 年產(chǎn) 200萬只 LED燈管產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 18 第 二 章 市場前景分析 引言 2021 年北京奧運(yùn)會(huì)對 LED 照明的集中展示讓人們對 LED 有了全新的認(rèn)識，有力推動(dòng)了中國 LED 照明產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 國外市場分析 全球 LED 照明市場發(fā)展?fàn)顩r 2021 年高亮 LED 照明市場規(guī)模約為 300 億美元，較 2021年增幅超過 60%，預(yù)計(jì)到 2021 年將達(dá)到 1400 億美元。 2021 年，白光 LED 照明產(chǎn)品取得了顯著的增長，包括聚光燈、迷你探照燈及強(qiáng)光燈等。但是，從長遠(yuǎn)來看， LED 燈具本身的效率和壽命仍是其發(fā)展的決定性力量， LED 照明產(chǎn)品必須能為消費(fèi)者提供物有所值的購買體驗(yàn)，這 才能提高消費(fèi)者對 LED 產(chǎn)品的信心和認(rèn)可度。同時(shí)各國政府積極制定環(huán)保法規(guī)，大力推廣 LED，在市場與法規(guī)雙重刺激下， 2021 全球 LED 總產(chǎn)值迅速放大為年產(chǎn) 200萬只 LED燈管產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 20 300 億美元。 雖然 LED 燈售價(jià)仍未平民化，一般照明市場無法普及，但國內(nèi)芯片技術(shù)的日趨成熟和性價(jià)比不斷提高，以及下游廠家封裝技術(shù)的不斷成熟， LED 燈管成本的不斷下降，大有與目前緊湊型熒光燈（節(jié)能燈）一決高下之勢。 國內(nèi)市場分析 中國 LED 產(chǎn)業(yè)發(fā)展概況 “十二五 ”期間國家發(fā)展 LED 產(chǎn)業(yè)的主要任務(wù)是通過建設(shè)半導(dǎo)體照明特色產(chǎn)業(yè)基地和示范工程，建立半導(dǎo)體照明技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系和知識產(chǎn)權(quán)聯(lián)盟，盡快形成中國半導(dǎo)體照明新興產(chǎn)業(yè)，國家科技部已把 “國家半導(dǎo)體照明工程 ”列入 “十二五 ”科技發(fā)展規(guī)劃，年產(chǎn) 200萬只 LED燈管產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 21 作為一項(xiàng)重點(diǎn)工作來抓。 國內(nèi)主要封裝企業(yè)有佛山國星光電、廈門華聯(lián)電子、寧波愛米達(dá)、江西聯(lián)創(chuàng)光電等；下游顯示屏行業(yè)主要有上海三思、西安青松、北京利亞德。目前，主要應(yīng)用于燈具、景觀、交通工具等方面，且在節(jié)能、環(huán)保方面作出突出貢獻(xiàn)的 LED 將是照明產(chǎn)業(yè)未來的發(fā)展趨勢，具有廣闊的市場前景。所以，目前傳統(tǒng)光源依然占據(jù)照明市場主導(dǎo)地位。受國內(nèi)下游應(yīng)用產(chǎn)品巨大的制造能力及市場消費(fèi)的吸引，除積極介入的民營資本外，臺灣地區(qū) 、香港、韓國及日本的眾多投資者都已在中國投資，紛紛進(jìn)入產(chǎn)業(yè)前端 ——芯片、外延片的生產(chǎn)。 室內(nèi)照明市場是未來 LED 照明市場的焦 點(diǎn)，但室內(nèi)照明用LED 燈在發(fā)光效率、顯色性等性能參數(shù)上的要求要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其它照明市場，特別是室內(nèi)照明市場面對的客戶是大眾消費(fèi)者，屬于大眾消費(fèi)品，用戶對價(jià)格也比較敏感。如浙江中企、江蘇史福特、寧波燎原、上海亞明等傳統(tǒng)光源巨頭企業(yè)都已相繼推出其代表性的 LED 照明產(chǎn)品。 2) 燈具效率高：燈具的效率主要是指有效光效，因?yàn)闊晒鉄羰?360 度發(fā)光的，而在反方向發(fā)出的光就沒有什么用處。 3) 電源效率高：因 為所有燈具除白熾燈以外都是需要有專門的電源供電的，電源的效率也就影響了整個(gè)燈具的效率。二者相差將近 10 倍。 6) 色溫范圍廣，幾乎可以提供任意色溫，而且還可以提供紅綠藍(lán)以至任何一種顏色的燈光。 1）政策環(huán)境的優(yōu)勢。 LED 市場內(nèi)需強(qiáng)勁、外需猛增。 4）資源上的優(yōu)勢。 市場分析結(jié)論 根據(jù)以上國際國內(nèi)以及上下游產(chǎn)業(yè)鏈的分析以及國家政策，半導(dǎo)體 LED 照明市場將會(huì)在 2021 年后井噴 式發(fā)展，其市場潛力巨大，不可逆轉(zhuǎn)，將會(huì)為全人類的節(jié)能減排，降低溫室效應(yīng)做出巨大的貢獻(xiàn)。 ***公司專業(yè)從事微型電光源研究、開發(fā)、生產(chǎn)和圣誕裝飾燈具研發(fā)生產(chǎn)的科、工、貿(mào)一體化科技創(chuàng)新型企業(yè)。公司長期與海內(nèi)外企業(yè)合作，與深圳 **公司、廣州 ***公司、臺灣 ***公 司、建立了長久的市場開發(fā)與銷售合作關(guān)系，使公司產(chǎn)品銷售渠道更為廣泛。為規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，企業(yè)制定了《資金預(yù)算作業(yè)準(zhǔn)則》、《資金管理規(guī)定》、《借款和各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批程序》、《財(cái)務(wù)分析撰寫規(guī)定》、《財(cái)產(chǎn)管理辦法》、《固定資產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)事務(wù)處理準(zhǔn)則》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度》、《 財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《出納作業(yè)處理準(zhǔn)則》、《財(cái)務(wù)部工作準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)科工作細(xì)則》、《資金籌措工作細(xì)則》等一系列財(cái)務(wù)管理制度與規(guī)定。 針對應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款的管理，本公司主要采取了以下策略： （一）建立應(yīng)收賬款預(yù)警制度 年產(chǎn) 200萬只 LED燈管產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 30 企業(yè)財(cái)務(wù)部門根據(jù)應(yīng)收賬款的情況進(jìn)行分門別類核算，在做到滿足財(cái)務(wù)核算的前提下，建立了備查帳制度，每半年編制帳齡分析表，以加強(qiáng)客戶資信材料管理；同時(shí)做到定期與業(yè)務(wù)銷售部門、客戶對帳，及時(shí)掌握應(yīng)收賬款的動(dòng)態(tài)信息，特別是對即將到期（賬齡超過三個(gè)月）的應(yīng)收賬款，建立了預(yù)警制度，對這些即將到期的應(yīng)收賬 款及時(shí)通知責(zé)任部門催收。這類客戶由于采購量