【正文】 8 人員培訓(xùn) 9 試生產(chǎn) 10 項(xiàng)目投產(chǎn) 為確保項(xiàng)目建設(shè)高質(zhì)高效完 成，在建設(shè)過程中實(shí)行工程建設(shè)監(jiān)理和建設(shè)合同管理。 第四章 環(huán)境保護(hù)、資源綜合利用、節(jié)能措施 ◆《工廠節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范》 ◆《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》（ 1998 年 11 月 29日） ◆《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB309693） ◆《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB89781996） ◆吉林省地方標(biāo)準(zhǔn)《水污染物排放限值》（ DB44/2620xx） ◆《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 ◆《建筑施工場界 噪聲限值》（ GB1252390）規(guī)定 ◆《中華人民共和國固體廢棄物污染環(huán)境防治法》 該項(xiàng)目對環(huán)境的影響主要是項(xiàng)目啟動(dòng)前的施工噪聲、施工過程中產(chǎn)生的生產(chǎn)廢水、施工人員的生活垃圾，及施工過程中產(chǎn)生的建筑垃圾等。以上垃圾應(yīng)按環(huán)保部門要求進(jìn)行分類集中后運(yùn)送指定地點(diǎn)處理。本項(xiàng)目電源引自寧陽縣堽城鎮(zhèn)供電支線，能夠滿足項(xiàng)目需要。生產(chǎn)廢水、生活污水等經(jīng)過廠區(qū)自備污水處理系統(tǒng)處理達(dá)標(biāo)后就近排放。 （ 3）海路： 20xx 年 6 月 8 日早晨 5 時(shí) 30 分，隨著 “永合號(hào)” 貨輪在俄羅斯扎魯比諾港鳴笛起航駛向韓國釜山港，一條由中國、俄羅斯、韓國共同開發(fā)的琿春經(jīng)俄羅斯扎魯比諾至韓國釜 山的陸海聯(lián)運(yùn)定期航線正式開通。 ◆建筑施工 裝修、安裝期間由于安全措施不當(dāng)或麻痹大意，高空作業(yè)易 26 引發(fā)意外墜落等危害施工人員及周邊人群的生命安全突發(fā)案件；操作大型機(jī)械設(shè)備或其它用電設(shè)備，可能存在漏電的危險(xiǎn)。現(xiàn)場施工人員施工期間必須配戴安全帽、安全帶，特殊作業(yè)如電焊、鋼筋工等必須帶絕緣手套、護(hù)眼罩等。 27 ◆室外消防 在總圖設(shè)計(jì)上，辦公室和廠房四周嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定設(shè)置消防通道。 ◆通風(fēng)消 防 生產(chǎn)工廠設(shè)置機(jī)械換氣系統(tǒng)，保證良好的通風(fēng)和足夠的換氣次數(shù)。 風(fēng)機(jī)和空調(diào)等耗能設(shè)備應(yīng)安裝無功補(bǔ)償設(shè)備，同時(shí)還要避免高次畸波對電源的污染，應(yīng)設(shè)計(jì)濾波裝置。 該項(xiàng)目占地 10畝，為工業(yè)用地農(nóng)旱用地，屬于建設(shè)用地，符合琿春市土地利用總體規(guī)劃。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金使用計(jì)劃的落實(shí)，組織辦公場所和工廠的建筑施工，設(shè)備采購，安裝調(diào)試，人員 培訓(xùn)等工作。主要負(fù)責(zé)公司企業(yè)管理工作、日常行政事務(wù)工作及公共關(guān)系的協(xié)調(diào)等工作。主要負(fù)責(zé)制訂市場擴(kuò)展年度計(jì)劃、產(chǎn)品營銷策略方案和銷售業(yè)務(wù)管理工作。主要負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)分析工作，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)決算計(jì)劃和資金收支計(jì)劃的制訂、實(shí)施和跟蹤管理等工作。通過定期的考評(píng)，按一定比例淘汰得分排末位的員工，形成的空缺通過招聘進(jìn)行補(bǔ)充。為了配合項(xiàng)目的開發(fā)、生產(chǎn)和銷售計(jì)劃，項(xiàng)目公司制 定了全面的培訓(xùn)計(jì)劃，員工在上崗前必須具備足夠的操作技能和業(yè)務(wù)知識(shí)，同時(shí)在較短的時(shí)間內(nèi)了解和熟悉公司九牛二虎之力項(xiàng)目經(jīng)營方向、發(fā)展規(guī)劃、企業(yè)文化、各種規(guī)章制度，并進(jìn)行職業(yè)首先教育的培訓(xùn)，以使員工能夠理解公司的經(jīng)營理論、運(yùn)做模式，適應(yīng)崗位工作。 項(xiàng)目投產(chǎn)后設(shè)計(jì)年加工各種規(guī)格節(jié)能燈 600萬套 項(xiàng)目建成正式投產(chǎn)補(bǔ)償后有功功率 ，生產(chǎn)年按 300 32 天計(jì)算，每天生產(chǎn) 8 小時(shí)；工廠照明及辦公均按 8 小時(shí)計(jì)；年共計(jì)用電 16萬度電。我們要生產(chǎn)的節(jié)能燈技術(shù)，是目前國內(nèi)先進(jìn)的三基色節(jié)能燈技術(shù)，光線均勻，對人的眼睛和視力無害。 33 、余壓和放散可燃?xì)怏w的回收利用 擬建項(xiàng)目不存在余熱、余壓和放散可燃?xì)怏w 、熱力管網(wǎng)系統(tǒng)的保溫； 擬建項(xiàng)目不存在爐窯、熱力管網(wǎng)系統(tǒng) ； 能源計(jì)量儀表主要是電力系統(tǒng)和供水系統(tǒng)，都嚴(yán)格按照相關(guān)部門文件執(zhí)行。 第八章 項(xiàng)目投資估算與資金籌措 36 ◆《工廠節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范》； ◆國家計(jì)委《投資項(xiàng)目可行性研究指南》； ◆吉林省對建筑和設(shè)備安裝工程的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)文件‘ ◆吉林省招商引資優(yōu)惠政策相關(guān)文件； ◆其他相關(guān)資料。 3）設(shè)備運(yùn)輸安裝費(fèi) 按照設(shè)備購置費(fèi)的 5%計(jì)算設(shè)備的運(yùn)輸安裝費(fèi)，設(shè)備的運(yùn)輸安裝費(fèi)已經(jīng)包含在設(shè)備購置費(fèi)內(nèi)。 因此本項(xiàng)目建設(shè)投資部分為人民幣 萬元； 詳見附表： 72 項(xiàng)目建設(shè)投資估算表（ 72） 序號(hào) 項(xiàng)目 價(jià)格（萬元） 備注 1 建筑工程費(fèi) 含裝修費(fèi) 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 3 設(shè)備購置費(fèi) 445 4 設(shè)備運(yùn)輸安裝費(fèi) 5% 5 土 地使用費(fèi) 200 6 基本預(yù)備費(fèi) 建設(shè)投資總額 流動(dòng)資金估算采用通行的分項(xiàng)詳細(xì)估算法。其中建設(shè)投資 萬元，流動(dòng)資金 532萬元；鋪底流動(dòng)資金 160萬元。在本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中計(jì)算銷售收入及生產(chǎn)成本所采用的價(jià)格，均是含增值稅的價(jià)格。 ◆項(xiàng)目計(jì)算期 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算期包括建設(shè)期和生產(chǎn)運(yùn)營期，設(shè)定為 10年。這些原材料主要在浙江都可購到，沒有任何風(fēng)險(xiǎn)，原料供應(yīng)是沒有問題的。 2U， 11W,T4有橋節(jié)能燈物料清單 EE13mm磁芯，骨架 1 套 ￠ 10mm， 7K， 1:7:1 磁環(huán) 1 套 IN4007二極管 7 只 DB3觸發(fā)二極管 1 只 13001三極管 2 只 1/8W， 1 Ohm 電阻 2 只 1/4W， 1 Ohm 電阻 1 只 1/4W， 470K電阻 2 只 1/8W， 22 Ohm 電阻 2 只 400V， 1 只 100V， 223滌綸電容 1 只 400V， 333滌綸電容 1 只 1000V， 222滌綸電容 1 只 45 630V， 152滌綸電容 1 只 PCB電子板 1 塊 燈頭 1 只 外殼 1 套 燈管 1 只 包裝 1 套 輔料：燈頭線，￠ 1mm套管，燈膠，填充粉，錫條，錫線，松香水，天那水，布條，￠ ，墊紙，美紋紙，磁環(huán)線，封口膠，水，電等。 ◆項(xiàng)目產(chǎn)品定價(jià) 項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格是結(jié)合目前國內(nèi)同行業(yè)的價(jià)格為基礎(chǔ)，考慮到公司的產(chǎn)品各方面因素，按照他們平均出廠價(jià)格下浮 5%為公司的出廠價(jià)。 小計(jì)： 3600萬元 項(xiàng)目定員 120人，工資福利按元 /月人（包括公司為職工應(yīng)交的各種保險(xiǎn)）計(jì)算。 設(shè)備折舊： 445*90%/10=40 萬 /年 房屋折舊： *90%/20=16 萬 /年 49 土地不計(jì)提折舊： 小計(jì)： 56萬元 /年 （包括售后服務(wù)費(fèi)） 本項(xiàng)目銷售費(fèi)用定為銷售收入的 10%； 6000萬元 *10%=600 萬元 按財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行，本報(bào)告按銷售收入的 10%計(jì)算。因此，從指標(biāo)上看，本項(xiàng)目是可行的。 （ 2）外匯風(fēng)險(xiǎn) 本公司產(chǎn)品部分出口，因而 對外匯匯率的變化反應(yīng)敏感。因此這些客戶經(jīng)營狀況的變動(dòng)將會(huì)影響公司的經(jīng)營和效益。因此項(xiàng)目在設(shè)備的采選上就按照國內(nèi)先進(jìn)的設(shè)備采選。 為此，本公司將視 國內(nèi)的生產(chǎn)形勢和國際市場變化，除擴(kuò)大出口外，還將占有國內(nèi)市場一定份額。對此，本公司將在繼續(xù)提高產(chǎn)品質(zhì)量的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，降低生產(chǎn)成本，采用多種促銷手段的同時(shí)，不斷擴(kuò)大國內(nèi)、國際市場的覆蓋面，努力提高市場占有率。 節(jié)能照明電器行業(yè)是國家產(chǎn)業(yè)政策和能源政策激勵(lì)發(fā)展的行業(yè)。 56 該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是屬于國家鼓勵(lì)發(fā)展的，是今后節(jié)能燈的一個(gè)發(fā)展方向，是有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)壽命期。 ，年銷售收入 6000 萬元，稅前利潤 547 萬元，由于享受優(yōu)惠政策，稅后利潤 645 萬元。 項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模是合理的，原輔材料，動(dòng)力來源穩(wěn)定，有可靠保證?！笆晃濉逼陂g節(jié)能工作的一個(gè)重點(diǎn)就是實(shí)施“中國綠色照明”工程。因此，公司國內(nèi)市場的開發(fā)有一個(gè)投入和培育的過程；同時(shí)，國內(nèi)市場的競爭十分激烈，將增加公司開拓國內(nèi)市場的風(fēng)險(xiǎn)。 市場風(fēng)險(xiǎn) 55 本公司的市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自國內(nèi)廠家對國外市場的競爭。 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 近年來，我國節(jié)能燈行業(yè)不斷發(fā)展，全方位改革開發(fā)帶來更劇烈的競爭，新開發(fā)地區(qū)、新辦企業(yè)更有政策、稅收等各方面的優(yōu)惠條件，是今后一股強(qiáng)大的競爭力量。 （ 4）技術(shù)和工藝風(fēng)險(xiǎn) 我國節(jié)能燈整體水平與國際先進(jìn)水平差距較大 。對此，將更密切注視外匯市場的不斷變化，盡量縮短結(jié)匯期限，以減少由于匯 54 率變化所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1）原材料風(fēng)險(xiǎn) 本公司主要的產(chǎn)品為節(jié)能燈，其主要原材料雖然質(zhì)量比較穩(wěn)定，但價(jià)格受各種因素影響會(huì)有相應(yīng)變動(dòng)。 6000萬元 *%=30 萬元 +++++++ 小計(jì)： 萬元 6000 萬元 /*17%3600/*17%== 萬元 增值稅附加 *8%=28 萬元 600萬只 *10元 /只 =6000 萬元 50 銷售利潤 =銷售收入 銷售成本 銷售稅金及附加 6000萬元 萬元 萬元 28萬元 = 萬元 *33%=180 萬元 按不享受優(yōu)惠政策計(jì)算 萬元 180 萬元 = 萬元 按享受優(yōu)惠政策計(jì)算 增值稅和營業(yè)稅金及附加返還部分 （ +28 萬元） *50%=188 萬元 所得稅返還部分 180萬元 *50%=90 萬元 實(shí)際年凈利潤為 +188+90= 萬元 投資收益率 =平均利潤總額 /投資總額 稅前： 萬元 / 萬元 =36% 稅后（優(yōu)惠前）： 萬元 / 萬元 =24% 稅后（優(yōu)惠后）： 645 萬元 / 萬元 =42% 投資回收期 =項(xiàng)目總投資 /凈利潤 從項(xiàng)目建設(shè)起始年份算起，并進(jìn)入穩(wěn)產(chǎn)期，所得稅后項(xiàng)目投資回收期為稅前： 萬元 / 萬元 = 年 + 年（建 51 設(shè)期） = 稅后（優(yōu)惠前）： 萬元 / 萬元 = + 年（建設(shè)期） = 稅后（優(yōu)惠后）： 萬元 /645 萬元 = 年 + 年（建設(shè)期） =3年 產(chǎn)品利潤率 =（營業(yè)收入 營業(yè)成本） /營業(yè)收入 （ 6000萬元 5076 萬元） /6000 萬元 =% 按項(xiàng)目投產(chǎn)后的正常年份計(jì)算，采用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）為： BEP=固定成本 /銷售收入 可變成本 銷售稅金及附加=1325/6000360034828=65% 計(jì)算結(jié)果表明當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 65%，或銷售收入達(dá)到 3900萬元時(shí)，項(xiàng)目達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)，即可維持收支平衡，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 16萬度 * /度 = 萬元 本項(xiàng)目設(shè)備維修費(fèi)用，參照有限公司財(cái)務(wù)規(guī)定按照銷售收入的 1%計(jì)算。 ◆項(xiàng)目產(chǎn)品 規(guī)模 擬建項(xiàng)目設(shè)計(jì)年加工各種規(guī)格節(jié)能燈 600 萬只。 2U， 15W,T4有橋節(jié)能燈物料清單 EE13mm磁芯，骨架 1 套 ￠ 10mm， 7K， 1:7:1 磁環(huán) 1 套 IN4007二極管 7 只 DB3觸發(fā)二極管 1 只 13001三極管 2 只 1/8W， 1 Ohm 電阻 2 只 1/4W， 1 Ohm 電阻 1 只 1/4W， 470K電阻 2 只 1/8W， 22 Ohm 電阻 2 只 400V， 1 只 100V， 223滌綸電容 1 只 47 400V， 333滌綸電容 1 只 1000V， 222滌綸電容 1 只 630V， 152滌綸電容 1 只 PCB電子板 1 塊 燈頭 1 只 外殼