【正文】 該位置依山面水，山清水秀，適合建立一個集楊梅深加工、楊梅文化旅游、楊梅商務交流于一體的綜合產業(yè)，它距離省內杭州溫州公路干線出口只有 3公里，對原料、包裝材料、煤炭、產品的運輸，和外來商務人員的來訪都非常便利。根據國內各地果汁企業(yè)經驗，一個果汁飲料廠如果封閉自己，不考慮持續(xù)發(fā)展，不與國內外果汁產品貿易公司和投資公司相溝通，三至五年必死。 國內各地經常發(fā)生的造紙廠、化肥廠、印染廠污染問題，其實都不是污水處理科技水平問題，而是污水處理成本問題。為了吸引更多國內外貿易伙伴和投資伙伴的往來，保護永安溪這一條母親河，不僅是一種責任，也是一種神圣歷史使命。發(fā)展中國第一楊梅產業(yè)園，“天時”條件已經具備，因為在 縣委、縣政府的多年扶植下，楊梅種植產業(yè)已經形成規(guī)模，蓄勢待發(fā)。 要作成世界楊梅 產業(yè)第一基地，必須認真考慮將來能吸引國內外資本的持續(xù)投入，和國內外楊梅產品貿易公司經常來訪楊梅產業(yè)園。明年預計 5萬噸，可深加工產量 1/3，約 萬噸?？梢缘玫匠渥愕脑瞎? 電力：該選擇廠址附近是輸電干線。 22 九、 工藝路線 分為兩步：第一榨汁濃縮，利于儲存、運輸。 24 十、 生產規(guī)模 根據項目要求，每小時須處理 15 噸楊梅原料，每日處理 300 噸楊梅原料。 在采用先進的酶解榨汁工藝的前提下，楊梅果汁的榨汁率預計可以 達到 80%以上。 如果以此濃縮汁為原料，全部繼續(xù)加工成楊梅汁飲料，其生產規(guī)模經計算，可達到如下規(guī)模： ◆可生產 250毫升玻璃瓶裝 100%楊梅汁 7200噸，相當 2880萬瓶。 考慮到第二期工程會擴大原料深加工量。從整條生產線的先進性、使用穩(wěn)定性角度考慮，第 1種方案最好，第 2 種次之。其它大部分設備為節(jié)約投資目的則必須選用國產設備 ，使該生產線在整機性能和整體采購成本方面，達到最佳的配合。 建廠設計階段。 建廠施工階段。 ◇設備承包方負責生產線成套設備的加工、采購和運輸， 計劃 90 天。 包裝設計、市場推廣、媒體宣傳。 ◇驗收設備安裝、調試工作。 指導試生產。 項目驗收階段。 十三、 投資構成 項目籌建： 50 萬 項目籌備 試生產管理 驗收手續(xù) 生產設備： 2500萬 水、電、蒸汽、污水處理 1000萬 土地： 1000萬 土建： 2500萬 車間 、庫房、辦公樓、鍋爐房、配電、供水、宿舍、食堂、車庫、化驗室 技術服務： 50 萬 29 前期可行性分析 建廠設計 指導試生產 技術培訓 試生產費用 50 萬 不可預見 10% 總計 8000萬 十四、 資金來源 30%自籌，其它 70%貸款。 4) 創(chuàng)立出屬于中國農業(yè)加工業(yè)的民族品牌。 十七、 三廢情況及處理措施 楊梅汁項目產生的三廢情況如下： 楊梅鮮果榨汁后產生的含果核的果肉廢渣。 生產線設備及管線清洗用水，每日 1020 噸，經過污水處理廠，達標后排放。 十八、 總論 本項目可以為 縣楊梅種植業(yè)日益增多的果品產量提供一個穩(wěn)定可靠的深加工出路，保證當地楊梅種植農戶的利益，穩(wěn)定社會環(huán)境。技術先進、投資合理、并能保證其楊梅果汁產品的外觀、口感、包裝、衛(wèi)生指標都處于國內領先，國際先進的狀態(tài)。對迅速提升 當地旅游價值，有一定推動力。 基本數據區(qū) 注：由委托人輸入下列數據 一、建廠規(guī)模 年產量： 7200 噸 34 (注：以 飲料 計。 45 附件二： 500 毫升 PET 瓶裝楊梅汁飲料經濟效益分析（計算機數據處理） 新建食品廠和飲料廠的初步經濟效益分析和財務評估報告書 軟件作者：中國食品工業(yè)協(xié)會（網站）技術工程部孫慶文 電話： 010－ 88117136 地址：北京阜成路 42 號中裕商務花園 5B 一層 郵編： 100038 46 評估項目名稱 年產 24000 噸功能飲料經濟效益分析（ PET 瓶） 委托單位 上海 委托人 評估單位 中國食品工業(yè)協(xié)會（網站）技術工程部 評估人 孫慶文 評估日期 說明：本報告書中全部基本數據由委托人提供，并負責其真實性。變動成本的影響則介于二者之中。 ) 年工作日： 250 天 每日班數： 2 班 47 二、產品規(guī)格 包裝單位： 瓶 ( 注：瓶，或罐、包、袋、只等 ) 凈重： 500 克或毫升 / 瓶 經計算， 每箱： 24 瓶 每噸成品 20xx 瓶 或 83 箱 年生產量 48000000 瓶 或 20xx000 箱 班生產量 96000 瓶 或 4000 箱 或 48 噸 三、建廠投資預算 生產設備 2500 萬元 動力設備 1000 萬元 土建費用 2500 萬元 土地 1000 萬元 試生產 50 萬元 48 籌建費用 50 萬元 設計費用 51 萬元 不可預見 10 % 建設總投資預測： 7865 萬元 四、產品價格設計 零售價： 5 元 / 瓶 注：零售價設計為出廠價的 (100＋ 50 )% 出廠價： 元 / 瓶 年產值： 16000 萬元 五、年生產總成本預測 (一 )、年生產固定總成本 人工費用 人均工資： 1200 元 /月 職工人數： 200 人 注：人工費用＝〖《人均月工資 12 個月 (福利 )＋ 300(勞保用品 )》職工總人數 年人工費用預測為： 萬元 /年 49 工廠管理費及車間經費 按 1 %提取。 萬元 /年 設備折舊費 按 5 年折舊期計算 萬元 /年 設備大修基金 按 設備折舊費 50 %計算 萬元 建廠投資的貸款利息 按 年利率 %計算 萬元 年生產固定總成本預測： 萬元 37 (二 )、年生產變動成本總成本 原、輔料費 每 瓶 元， 年總計 萬元 包裝材料 每 瓶 元， 年總計 萬元 包裝紙箱 每 只 3 元、 年總計 萬元 動力費 電 裝機容量 400 kw 鍋爐風機 100 kw 其它 100 kw 電費單價 元 /度 年電費 156 萬元 水 用水量 10 噸 /小時 38 水費單價 2 元 /噸 年水費 8 萬元 煤 蒸汽用量 4 噸 /小時 煤單價 460 元 /噸 年煤費 92 萬元 上級機關管理費 按 產值 1 %提取 年提取 萬元 銷售運輸費 按 產值 25 %提取 年銷售費 萬元 年周轉資金需要量＝年產值 70% 25% ＝ 萬元 按年利率 %計算， 萬元 年生產變動總成本預測 萬元 年生產總成本預測為 萬元 39 六、經濟效益分析 注：以下數據全部由計算機處理 年產值 萬元 年生產總成本 萬元 銷售稅 增值稅應納額＝年產值 / (原料＋包裝 )/ 動力 / 應納 萬元 教育附加稅和城市建設附加稅＝增值稅應納額 4% 應交 萬元 兩項共計銷售稅為 萬元 年企業(yè)銷售利潤 (毛利潤 ) 銷售利潤＝年產值－年生產總成本－ 銷售稅 萬元 所得稅 40 所得稅＝銷售利潤 33%= 萬元 純利潤 純利潤＝毛利潤－所得稅 = 萬元 國家兩項基金 兩金＝純利潤 25%= 萬元 年企業(yè)凈利潤 凈利潤＝純利潤－兩金 = 萬元 利潤率分析 毛利潤率 % 純利潤率 % 凈 利潤率 % 七、財務評估 年企業(yè)投資回收率 ROI: 年銷售利潤＋設備折舊費 ROI= 100% 41 建廠投資＋周轉資金 ROI＝ % 年企業(yè)投資利潤率 年銷售利潤 投資利潤率＝ 100% 建廠投資＋周轉資金 = % 投資回收期 1 投資回收期＝ 年＋建設試產時間 ROI 投資回收期＝ 年＋建廠試產時間 42 八、盈虧平衡分析 以產量表示的盈虧平衡點 BEP 年生產固定總成本 BEP ＝ 100% 年銷售值 (產值 )－年生產變動總成本－銷售稅 BEP= % 瓶 71106