【正文】 ， 項目 達(dá)產(chǎn)后的年外購燃料及動力費(fèi) 為 萬元 ，其中電費(fèi) ， 水費(fèi) 萬元 。 房屋 、建筑物 年折舊費(fèi) =原值（ 1凈殘值） /折舊年限 100% = 95%/20 100%= 新增設(shè)備設(shè)施原值為 ，凈殘值 率為 5%，折舊年限平均按 10年。 本項目用于技術(shù)示范、科技培訓(xùn)等科技費(fèi)用 ，前期工作費(fèi) 3萬元，共計 ，全部在項目投產(chǎn)后的當(dāng)年攤銷。 （ 6）管理費(fèi)用： 根據(jù)項目經(jīng)營情況，本項目預(yù)計需 年管理費(fèi)用總額 為15 萬元。各項財務(wù) 評價指標(biāo)如下： （ 1） 投資利潤率 ： 凈 利潤 投資利潤率 = 100% = 100% =% 總投資 （ 2）財務(wù)內(nèi)部收益率：項目稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 %，稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 %。 敏感性分析 本項目從銷售收入、經(jīng)營成本 和固定資產(chǎn)投資三個因素分析其敏感性。因此，要降低項目風(fēng)險，應(yīng)盡可能地提高產(chǎn)品銷售收入，降低經(jīng)營成本。 上述指標(biāo)表明，該項目預(yù)期具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力，具有經(jīng)濟(jì)可行性。 通過改良品種，每頭豬增加收益 40元；通過推廣科學(xué)飼養(yǎng)技術(shù)，按每頭豬節(jié)約飼料 20公斤計算，每公斤飼料按 ，每頭豬可節(jié)約飼料投入 28 元；通過推廣程序化免疫技術(shù)，減少疾病損失，每頭節(jié)約 24 元；以上通過新技術(shù)的推廣，每頭豬可為農(nóng)民增收 92 元。本項目的實施，可以極大的推動區(qū)域性養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，提高農(nóng)民收入，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，對于促進(jìn)當(dāng) 地農(nóng)村的繁榮、穩(wěn)定，改善干群關(guān)系，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，都能起到很好的作用 。 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度提高情況： 公司通過與農(nóng)民簽訂《生豬放養(yǎng)與回收協(xié)議》，將公司與農(nóng)民的關(guān)系固定下來，形成了一個強(qiáng)大而緊密的養(yǎng)殖聯(lián)合體。 輻射帶動能力分析 公司已發(fā)展規(guī)模化養(yǎng)殖場 5 個，合同養(yǎng)殖戶 380 戶，遍及全縣 7 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，并輻射到定州、里縣、安國、望都、唐縣以及石家莊、邯鄲、唐山、廊坊、張家口、天津、等地。公司實行“五統(tǒng)一”措施，即“統(tǒng)一供種、統(tǒng)一供料、統(tǒng)一防疫、統(tǒng)一售后技術(shù)服務(wù)、統(tǒng)一回收”，規(guī)模豬場及飼養(yǎng)戶的利益得到了可靠保證 。對促進(jìn)區(qū)域養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、社會主義新農(nóng)村建設(shè)有著積極的促進(jìn)作用。 財務(wù)評價結(jié)論 綜合以上分析，項目擴(kuò)建引進(jìn)純種大白、長白種豬 100 頭，正常年份可新增出欄純種豬 900 頭，新增 出欄育 肥豬 1000 頭。 項目靈敏度分析表如表 91所示，敏感分析圖如圖 91 所示。 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析： （ 1）以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點： 年固定成本 BEP1= 100% 年銷售收 入 — 年可變成本 — 年銷售稅金及附加 = 100%=% （ 2）以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點 種豬： BEP2=設(shè)計生產(chǎn)能力 BEP1=900 %=205 頭 育肥豬 BEP2=設(shè)計生產(chǎn)能力 BEP1=1000 %=228頭 計算表明：當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 %，即年產(chǎn)種豬 205 頭、育肥豬 228頭 時 ，項目 即可達(dá)到盈虧平衡。 經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本 主要是項目 投產(chǎn)后 經(jīng)營過程中需要用現(xiàn)金支付的成本費(fèi)用部分。 項目達(dá)產(chǎn)后，各年的 折舊 及攤銷 費(fèi)總和為 萬元。 種豬 原值 50萬元，折舊年限 3 年， 凈殘值率為 50%。 （ 4）折舊費(fèi)：折舊費(fèi)包括 房屋、 建筑物折舊費(fèi) 、 設(shè)備折舊費(fèi) 和種豬折舊費(fèi) 。 本項目達(dá)產(chǎn)后的 年總成本費(fèi)用 為 ，其中固定成本 ，變動成本為 萬元 。 銷售 （ 營業(yè) ） 稅金及附加 銷售稅金及附加：項目區(qū)種豬繁育根據(jù)國家規(guī)定免交產(chǎn)品增值稅，本項目營業(yè)稅金及附加免征。主要包括： （ 1）種豬銷售收入。 財政補(bǔ)貼資金為無償使用。 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案：原種場擴(kuò)群引進(jìn)原種大白、長白種豬 100頭，正常年份可新增出欄純種豬 900 頭，新增出欄淘汰育肥豬 1000頭。 自籌資金使用和管理 自籌資金 萬元，其中用于建設(shè)投資 萬元，墊支流動資金 萬元 。 其他 本項目無其他資金來源 。 本 項目建設(shè)符合省市縣各級政府產(chǎn)業(yè)發(fā)展方針， **縣政府在農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃中把生豬生產(chǎn)作為重點產(chǎn)業(yè)予以支持。 詳見 附表 4“資金籌措與使用計劃表” 。 詳見附表 4“資金籌措與使 用計劃表”。 投資估算 總投資 本擴(kuò)建項目 共需投入資金 ，其中申請財政資金 100萬元，自籌資金 。 公司建立了嚴(yán)格的管理制度和勞動安全、衛(wèi)生與消防措施，并對生產(chǎn)人員 進(jìn)行上崗前勞動安全教育，配備勞動保護(hù)用具，每年進(jìn)行一次體格檢查，確保工人的健康和安全。同時，通過獸醫(yī)服務(wù)中心，設(shè)立 24小時服務(wù)熱線電話，解決農(nóng)戶養(yǎng)殖過程中遇到的實際問題。一是實行崗位責(zé)任制，定崗定人；二是實行特定生產(chǎn)環(huán)節(jié)的承包責(zé)任制，簽訂合同，年終考核，兌現(xiàn)獎懲；三是實行浮動工資制度，工作業(yè)績與工資水平掛鉤；四是制定勞動管理、財務(wù)管理、物資管理等規(guī)章制度，實行規(guī)范化管理。 經(jīng)營管理措施 項目工程管理按照國家基本建設(shè)程序進(jìn)行，對于價值較高的設(shè)備實行招標(biāo)采購，確保工程質(zhì)量達(dá)到優(yōu)良，財務(wù)管理實行?？?、專戶、專人負(fù)責(zé)，確保資金安全。公司實行獨(dú)立核算、獨(dú)立經(jīng)營。 第七章 項目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項目建設(shè)實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，重大事項由董事會決定。 六、 是固體糞肥的處理利用。該液肥能夠結(jié)合滴灌、噴灌及灌水代替化肥使用。 污水處理 過程中可自身產(chǎn)生 5060℃左右的高溫，可以有效 殺滅蟲卵、大腸桿菌等有害微生物。 。 1224 小時好氧快速發(fā)酵，當(dāng)天產(chǎn)生的糞水當(dāng)天無害化處理； 。 五、 種豬場的主要污染物為豬糞尿，根據(jù)豬場實際情況，在豬場下風(fēng)口建立糞污綜合處理設(shè)施。糞尿在舍內(nèi)滯留必然引起舍內(nèi)環(huán)境惡化，而大水沖糞不符合目前我國水資源短缺的現(xiàn)狀，而且稀釋后的糞尿處理起來更加困難。嚴(yán)格執(zhí)行每日清糞制度，嚴(yán)格上崗制度，加強(qiáng)門衛(wèi)管理，加強(qiáng)進(jìn)出人員和車輛的管理。目前對上述環(huán)境影響的控制和消除的手段和方法是多方面的、綜合的。 D、 養(yǎng)殖場廢水、惡臭和固體廢棄物排放 執(zhí)行《 畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB185962021） 中的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn) 。詳見表 52。 輔助工程 、 其它工程 需要補(bǔ)充 本項目計劃建設(shè)其他配套工程 包括 化驗室 30平方米 ，綠化 500平方米 ，糞污處理池 50 立方米 。 設(shè)備方案 設(shè)備選型 本相目擬購進(jìn)設(shè)備 117 臺（套），其中主要設(shè)備 102 臺（套），包括豬欄 100套、 飼料 加工 機(jī)組 1套 、 監(jiān)控設(shè)備 1臺；附屬設(shè)備 4臺（套） ，包括降溫設(shè)備 2套 、 冷藏箱 1臺 、生物顯微鏡 1 臺 ；其他配套設(shè)施 10 臺（ 套 ），包括道 恒糞污處理系統(tǒng) 1 套，冰箱、冰柜、背膘測定儀、高壓滅菌器各 1 臺，污水泵 2 臺， 電力設(shè)施、豬舍供水設(shè)施、 豬舍采暖 設(shè)施 和固肥生產(chǎn)線各 一 套 。由于各種飼料在實際飼喂時都有一定的損耗，尚需要加上一定損耗量。 主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性 公司培養(yǎng)了一批技術(shù)骨干，為提高種豬擴(kuò)繁的技術(shù)水平，以 中國農(nóng)業(yè)大學(xué) 為技術(shù)依托，同時公司還與河北農(nóng)業(yè)大學(xué)、河北畜牧獸醫(yī)研究所 等科研單位 建立了長期合作關(guān)系，種豬繁育具有明顯的技術(shù)依托優(yōu)勢。 ③初產(chǎn)母豬后代的選擇。第一次選育出的仔豬 在 生長 過程中要 進(jìn)行綜合考查，嚴(yán)格淘汰。并把每季度的產(chǎn)仔成績進(jìn)行統(tǒng)計分析，并重新進(jìn)行排隊。 工藝（技術(shù)）路線及流程圖 種豬的整個生產(chǎn)過程包括 配種、妊娠、分娩、哺乳、保育、生長、育肥、銷售 等各個環(huán)節(jié)。 ②脫毒與鈍化：脫毒與鈍化設(shè)備對未經(jīng)處理的棉、菜籽餅粕等原料進(jìn)行脫毒處理，對含有抗?fàn)I養(yǎng)素的原料進(jìn)行消除和鈍化處理。 項目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）《畜牧場場區(qū)設(shè)計技術(shù)規(guī)范（ NY/T682— 2021）》 （ 2）《畜禽場環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（ NY/T3881999）》 （ 3）《鋼結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范（ GBJ1788）》 （ 4）《民用建筑電器設(shè)計規(guī)范（ JGJ/T1692）》 （ 5）《建筑給水設(shè)計規(guī)范（ GB500152021）》 （ 6）《采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范 GB500192021》 （ 7）《民用建筑設(shè)計規(guī)則（ JGJ3787）》 （ 8）《建筑設(shè)計防火規(guī)范（ GBJ1687）》 工藝（技術(shù)）方案 公司 從品種、飼料、環(huán)境、疾病控制等方面對生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)行立體綜合研 究與全程控制，確保生產(chǎn)飼養(yǎng)管理體系的科學(xué)性 。凡進(jìn)入行政 區(qū)的外來人員，一律需在門衛(wèi)處用消毒水洗手換鞋，方可進(jìn)入。各豬舍的大小、多少以及規(guī)格布局，按設(shè)計參數(shù)的要求系統(tǒng)改建，形成穩(wěn)定的生產(chǎn)流水線。 項目墊支流 動資金 萬元。 種豬引進(jìn)。新增土建工程 2210 平方米，包括妊娠舍 840平方米，育成、育肥舍 840平方米；化驗室 30平方米；綠化 500平方米；糞污處理池 50 立方米。 建設(shè)規(guī)模 本項目為實現(xiàn)規(guī)模養(yǎng)殖，公司在原有基礎(chǔ)上擴(kuò)建 。 市場風(fēng)險分析 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 本項目繁育的種豬主要銷售給與公司有合作關(guān)系的各大養(yǎng)殖場和個 體養(yǎng)殖戶飼養(yǎng)，其繼續(xù)繁育育肥豬飼養(yǎng)后由公司以保護(hù)價收回后統(tǒng)一銷售，由于養(yǎng)殖戶普遍科學(xué)文化素質(zhì)不高，養(yǎng)豬主要依靠傳統(tǒng)經(jīng)驗， 特別是在疫病防治方面力量較為薄弱，有可能導(dǎo)致種豬和育肥豬飼養(yǎng)質(zhì)量達(dá)不到要求，飼養(yǎng)成本加大， 影響企業(yè)和養(yǎng)殖戶的經(jīng)濟(jì) 效益。 公司制定了以養(yǎng)殖戶為導(dǎo) 向的市場營銷策略，為養(yǎng)殖戶提供更多和更周到的服務(wù)，通過不斷滿足養(yǎng)殖戶的要求，樹立良好的企業(yè)形象。 種豬供應(yīng)在滿足 **本市的需求外，面向全國市場。這些模式的推廣不但提高了公司對北京合同的履約率，同時也帶動了區(qū)域養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展，要求加入產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的養(yǎng)殖戶越來越多，但由于受公司種豬種群體結(jié)構(gòu)和飼養(yǎng)規(guī)模的制約，無法滿足種豬場和飼養(yǎng)戶的迫切要求，擴(kuò)大種群結(jié)構(gòu)勢在必行。隨著社會需求的轉(zhuǎn)變，我國生豬養(yǎng)殖已由過去的脂肪型向瘦肉型轉(zhuǎn)變。 由于受我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的影響，長期以來， 養(yǎng)殖戶主要 是 依靠傳統(tǒng)經(jīng)驗 進(jìn)行管理和飼養(yǎng) ， 缺乏先進(jìn)的 養(yǎng)殖設(shè)備 和科學(xué)管理方法 ，有可能導(dǎo)致生豬育肥質(zhì)量達(dá)不到要求，影響 經(jīng)濟(jì) 效益。公司原有 100KVA 變壓器一臺可滿足項目擴(kuò)建需要。 廠區(qū)以北 1公里即為定河公路，向西通向京廣鐵路線、京深高速公路，向東通向京九鐵路線、 106國道；廠區(qū)東北 1公里為朔黃鐵路 **站。同時，公司還與中國農(nóng)業(yè) 大學(xué) 、 河北農(nóng)業(yè)大學(xué)的專家、 **省畜牧獸醫(yī)研究所建立了長期合作關(guān)系，專家、教授定期來公司指導(dǎo)。本項目作為居民菜籃子工程項目、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點項目和三綠工程項目，得到了從中央到地方的各級政府的大力支持。 在飼養(yǎng)過程中，公司引進(jìn)購置了先進(jìn)的化驗檢測設(shè)備，定期對飼料、飼養(yǎng)環(huán)境和豬的健康狀況進(jìn)行檢查檢測，通過聘請專家、教授進(jìn)行講座和現(xiàn)場技術(shù)指導(dǎo)，提高養(yǎng)殖水平。 社會經(jīng)濟(jì)狀況 為了促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展， **縣委、縣政府 制定了一系列優(yōu)惠政策，投資企業(yè)在享受國家省、市統(tǒng)一規(guī)定的優(yōu)惠 政策 的同時，還 可 享受該縣的優(yōu)惠政策 。 項目建設(shè)場地寬闊平整，地層簡單，距地表層 9 米以上為亞粘土和輕亞粘土。其具體指標(biāo)如下： 水溫： 13℃左右， CI： ， K： 礦化物：﹤ ， Sn： ， Ca： 重碳酸根： 274mg/L，離 子總量： 381mg/L 總硬度： 224， PH 值： — 。區(qū)內(nèi)水資源豐富，地表水主要由降雨和沙河總干渠輸送補(bǔ)給。 第三章 建設(shè)條件 項目區(qū)概況 建設(shè)地點選擇 **縣位于 **南部，東臨蠡縣，西接安國，北部和清苑縣搭界，南部和安平縣接壤。 我公司成功開發(fā)了無公害的中草藥制劑和程序化疫病防治體系，并提供科學(xué)飼養(yǎng)技術(shù)和安全配合飼料。要解決農(nóng)產(chǎn)品賣難問題和提高農(nóng)民收入，就要加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，培育龍型經(jīng)濟(jì)，通過延長農(nóng)產(chǎn)品加工鏈，實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品的多次轉(zhuǎn)化增值。當(dāng)前，由于受飼料成本、疫病等影響和農(nóng)副產(chǎn)品價格的理性回歸，國內(nèi)市場豬肉價格自 06 年下半年來持續(xù)上揚(yáng)，并且一漲再漲，長期困擾我國廣大農(nóng)民養(yǎng)豬低效，豬肉市場長期低迷的不利態(tài)勢已經(jīng)過去，越來越多的社會資源、資金和人力資源不斷投入其中，規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化、生態(tài)化的豬場將在未來的市場競爭中立于不敗之地 。同時 ， 該項目 有利于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)良性 循環(huán)，具有較好的社會效益和生態(tài)效益，項目 建設(shè) 切實可行 。項目達(dá)產(chǎn)后， 可實現(xiàn)年均銷售收入 ，年均利潤總額 萬元，年均稅后凈利潤 。本項目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。 通過養(yǎng)殖戶 種豬繁育，還