【正文】 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 23 節(jié)上被評(píng)為金獎(jiǎng)產(chǎn)品。 1987年開始經(jīng)商，曾經(jīng)從事過南雜批發(fā)，磚瓦窯，歌廳，竹筷出口等到經(jīng)營， 1996 年 9月創(chuàng)辦 ********竹制品有限公司，專業(yè)生產(chǎn)竹地板。 公司總經(jīng)理余紅梅女士的簡(jiǎn)介： 余紅梅：女， 1969 年 2 月出生，現(xiàn)年 38 歲，金融管理研究生。二十多年 的經(jīng)商經(jīng)歷使他具備了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和敏銳的思維，她視技術(shù)創(chuàng)新為企業(yè)的生命和發(fā)展動(dòng)力，按現(xiàn)代企業(yè)管理制度組建了公司的組織體系，帶領(lǐng)公司取得了良好的業(yè)績，公司經(jīng)營蒸蒸日上，經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定發(fā)展。 第二節(jié) 廠址選擇及布置 原公司廠區(qū)面積只有 120xx平方米，現(xiàn)已全部占用。園區(qū)距省會(huì)南昌 56 公里，交通便利，環(huán)境優(yōu)美，水電設(shè)施齊全，四車道路網(wǎng)能縱橫每個(gè)廠區(qū)，是項(xiàng)目建設(shè)最理想之地，項(xiàng)目擴(kuò)建新征用土地 120 畝（ 80000平方米）（詳見 ****************竹業(yè)集團(tuán)公司新建項(xiàng)目選址圖）。 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 26 第四節(jié) 廠區(qū)土建設(shè)計(jì) 本著節(jié)約用地的原則，合理布置各生產(chǎn)流程中的車間，做到工藝流向合理，不產(chǎn)生流程上的倒流和工藝上的重復(fù) 現(xiàn)象，以適用、經(jīng)濟(jì)、安全、美觀為基本設(shè)計(jì)要求，主要考慮綠色工廠化生產(chǎn)手段的形成，為企業(yè)生產(chǎn)更精更優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品提供條件，在土建部份主要增加了企業(yè)環(huán)境建設(shè)投資，資金主要用于廠區(qū)綠化和車間的無塵化生產(chǎn)上，充分考慮到生產(chǎn)的環(huán)境保護(hù)，按照綠色環(huán)保的要求進(jìn)行整體布置，為工人生產(chǎn)和企業(yè)管理創(chuàng)造更好的條件，生產(chǎn)廠房總面積達(dá)到 26800平方米（詳見 ****************竹業(yè)集團(tuán)公司新建項(xiàng)目總體布置圖），考慮到其它生產(chǎn)設(shè)施、環(huán)境處理設(shè)施、道路綠化工程等，項(xiàng)目建筑系數(shù)達(dá)到 %。 重竹地板生產(chǎn)工藝流程圖 毛竹斷料 — → 開片 — → 粗刨 — → 分片 — → 破絲 — → 烘干 — → 浸 膠 — → 預(yù)干 — → 選絲 — → 冷壓成型 — → 固化 — → 脫膜 — → 養(yǎng)生 — → 鋸片 — → 砂光 — → 檢驗(yàn) — → 包裝入庫 。因此下料時(shí)，應(yīng)注意因材選用，提高竹材的利用率，降低生產(chǎn)成本。 (4)截?cái)鄷r(shí)應(yīng)合理留足加工余量。通常，竹片寬度越寬，則刨削竹青、竹黃時(shí)的切削量就越多，竹材的利用率就越低；但竹片過窄，則鋸路的損耗亦隨之增大，因此必須合理確定竹片開片的寬度，大規(guī) 格竹片要用厚壁、竹直徑大的竹材開取，小規(guī)格竹片用竹壁薄、直徑小的竹材開取，這樣不僅可提高竹材利用率并能保證竹片粗刨時(shí)充分削去竹青、竹黃，增強(qiáng)竹地板膠合的緊密性；竹筒開片時(shí)，應(yīng)將小頭朝前，大頭在后，以免產(chǎn)生最后一片不夠?qū)挾?。粗刨機(jī)的工作過程是，機(jī)器的輸送輪將竹片勻速送入前后兩組高速旋轉(zhuǎn)的滾刀下面，滾刀上下分布，分別將竹青、竹黃刨削成竹屑并將之旋轉(zhuǎn)排出。 干燥是竹地板加工過程中的 重要一環(huán)，因竹絲干燥后可以防止竹地板在使用過程中出現(xiàn)干縮、開裂等不良現(xiàn)象發(fā)生，亦可有效起到顏色光亮的作用。碳化加工出來的竹地板，顏色古色古香，別具一格。 竹地板的涂膠和組坯可同時(shí)進(jìn)行，將竹絲放入膠水中浸泡，使其均勻涂上一層膠合劑，取出預(yù)干，再進(jìn)行選絲，然后按設(shè)定的竹地板規(guī)格和結(jié)構(gòu)組坯。 鋸片開鍥口。 1固化油漆。入成品倉庫。 三、工藝竹簾生產(chǎn)設(shè)計(jì)方案 工藝竹簾生產(chǎn)是利用生產(chǎn)重竹地板和竹樓梯坯料粗刨時(shí)，將毛竹的竹青粗刨下來的竹青進(jìn)行深加工，從而提高毛竹的綜合利用率，增加毛竹的附加值，其方法是將毛竹拉絲年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 32 烘干處理后，進(jìn)行拋光，上編織機(jī)編織成竹簾，再根據(jù)客戶的需求和規(guī)格要求進(jìn)行整形，生產(chǎn)各種規(guī)格的竹門簾、竹窗簾、竹風(fēng)屏掛簾等，最后上涂裝線上漆烘干，檢驗(yàn)包裝。 (2)根據(jù)工藝設(shè)計(jì)，進(jìn)行土建設(shè)計(jì)，并按土建設(shè)計(jì)完成主、附車間、鍋爐車間等設(shè)施的土建施工。 配套設(shè)施 (1)原材料倉庫。 公用工程與設(shè)施 (1)道路、圍墻、傳達(dá)室。主、附車間和其它用電設(shè)施屬于二級(jí)用電負(fù)荷，通過外接電網(wǎng)將電源由變壓器關(guān)入用電車間。 20xx年 5月開始施工圖紙的設(shè)計(jì)， 5月底提交部分土建施工圖， 6 月初資金到位即可正式破土動(dòng)工建設(shè)， 20xx 年 12 月底土建工程完成。 第八 章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算的依據(jù) 項(xiàng)目建設(shè)根據(jù)計(jì)劃總規(guī)模的地方經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，按年產(chǎn)20 萬平方米重竹地板、年產(chǎn) 10 萬平方米高檔工藝竹簾和年產(chǎn) 1000 套高檔室內(nèi)藝 術(shù)竹樓梯生產(chǎn)線能力，進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究及投資估算的。 第四節(jié) 其他費(fèi)用 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 其他費(fèi)用主要是項(xiàng)目建設(shè)前期費(fèi)用、項(xiàng)目建設(shè)期間各種管理費(fèi)用、基本預(yù)備金以及漲價(jià)預(yù)備費(fèi)等，總投資估算為 238萬元。 第九 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第一節(jié) 成本估算 原輔材料： 原竹胸圍一尺以上價(jià)格 （不含稅） 元 /根，環(huán)保膠水價(jià)格 元 /噸、油漆價(jià)格 （不含稅） 元 /噸、紙包裝箱價(jià)格 （不含稅） 元 /只、竹簾編織線價(jià)格 （不含稅） 為 /噸計(jì)算， 外購原材年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 38 料不含稅費(fèi)用為 2435 萬元。 制造費(fèi)用： (1)房屋折舊與攤銷年限為 20年 ，殘值率 10%；機(jī)器設(shè)備采用年限平均法計(jì)算折舊，折舊年限為 10年，殘值率 5%；場(chǎng)地使用權(quán)的攤銷年限為 20年，工業(yè)產(chǎn)權(quán)及專有技術(shù)攤銷年限為 5 年，其它資產(chǎn)即職工培訓(xùn)費(fèi)攤銷年限為 5年。 制造費(fèi)用： 按 扣除利息的固定資產(chǎn)原值的 %計(jì)算。重竹地板綜合平均銷售價(jià)格 （不含稅） 為 118元 /平方米、高檔竹樓梯綜合平均銷售價(jià)格 13675元 /套，竹簾出口離周岸價(jià)為 16 美元 /平方米，項(xiàng)目計(jì)算收入按 銷售價(jià)格（不含稅） 103元 /平方米進(jìn)行估算。 =5560萬元 17%247。 第三節(jié) 利潤總額 正常年（第 3 年）利潤總額為 1155 萬元 利潤 =銷售收入 （不含稅） 總成本 費(fèi)用（不含稅） 營業(yè)稅及附加 =4752萬元 3576 萬元 37萬元 =1139萬元 第四節(jié) 企業(yè)所得稅 企業(yè)所得稅稅率為 25%（根據(jù)新的稅收政策，從 20xx年1 月 1 日?qǐng)?zhí)行），項(xiàng)目 年平均 生產(chǎn)年繳納所得稅為 293 萬元，稅后利潤為 879 萬元。項(xiàng)目總投資） 100% =（ 1172 萬元247。（銷售收入 （不含稅）變動(dòng)總成本） 100% 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 =933247?？紤]各種不確定因素的出現(xiàn)，其指標(biāo)值仍均優(yōu)于國家公布的參考值。 項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)過程中的主要污染形式為： 四面刨及有關(guān)設(shè)備的工業(yè)粉塵污染； 四面刨及有關(guān)設(shè)備的工業(yè)噪聲污染； 工業(yè) 鍋爐的煙塵排放； 竹板膠粘劑和油漆殘留量。另一方面節(jié)約燃料成本。 項(xiàng)目建設(shè)屬竹制品加工工程，生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生有毒有害氣體、液體、固體，只有少量的有機(jī)、無機(jī)粉塵和噪聲。設(shè)置組織管理機(jī)構(gòu)，各部門和職能分布圖如下： 組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖 總 經(jīng) 理 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 46 第二節(jié) 經(jīng)營管理模式 項(xiàng)目建設(shè)完成企業(yè)投產(chǎn)后，具體由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)新企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營管理，獨(dú)立地向公司負(fù)責(zé)，工廠管理在總經(jīng)理負(fù)責(zé)制下，通過建立健全的內(nèi)部各項(xiàng)管理制度，形成“職責(zé)明確、機(jī)制靈活、廉潔高效、人盡其才”的企業(yè)經(jīng)營管理體系。 第四節(jié) 技術(shù)培訓(xùn) 項(xiàng)目建設(shè)采用了目前國內(nèi)和國際較為先進(jìn)的工藝與設(shè)備，對(duì)工人的操作要求較高，因此，在項(xiàng)目建設(shè)期，公司組織上崗人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，每一個(gè)上崗人員必須接受相關(guān)的技術(shù)職能業(yè)務(wù)培訓(xùn)，方式可采取請(qǐng)有關(guān)專家和先進(jìn)企業(yè)的技術(shù)人員來企業(yè)進(jìn)行講授，使整個(gè)企業(yè)新上崗人員都能達(dá)到一定的技術(shù)素質(zhì)，并 經(jīng)過一定的考核程序，合格后才可能有上崗的資格 ，項(xiàng)目培訓(xùn)費(fèi)用為 30萬元 。 第十二 章 結(jié)論與建議 項(xiàng)目建設(shè)從財(cái)務(wù)分析結(jié)論看，各項(xiàng)反映項(xiàng)目可行性的指標(biāo)均較優(yōu)良，項(xiàng)目建設(shè)從風(fēng)險(xiǎn)性分析看 ,也具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力 .因此 ,該項(xiàng)目的建設(shè)無論從財(cái)務(wù)上講 ,還是從農(nóng)民增收、農(nóng)林業(yè)發(fā)展、農(nóng)村穩(wěn)定上講，該項(xiàng)目都是可行度極高的項(xiàng)目，另外項(xiàng)目建設(shè)還具有一定的社會(huì)。對(duì) NaOH和 H2 O2等腐蝕性物質(zhì)，實(shí)行嚴(yán)格保管，操作時(shí)，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行，上崗前進(jìn)行崗位培訓(xùn)并制訂嚴(yán)格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強(qiáng)安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)的技術(shù)含量，企業(yè)總的配員為 230 人，生產(chǎn)工人 220人，管理人員和技術(shù)人員 10人。 第十 一 章 項(xiàng)目組織與管理 第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 通過項(xiàng)目建設(shè)后成立具有獨(dú)立法人資格專業(yè)竹業(yè)制品生產(chǎn)企業(yè)，具體由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。 工業(yè)鍋爐的煙塵排放，工業(yè)鍋爐的煙塵排放將考慮年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 45 購置帶高性能的除塵裝置的工業(yè)鍋爐，使工業(yè)鍋爐的排放達(dá)到國家的排放標(biāo)準(zhǔn)。在治理污染源上主要從以下幾面方著手： 籌備建立一套集中粉塵處理器，全面布排工業(yè)粉塵收集裝置，安排多點(diǎn)收集器，提高粉塵收集能力，達(dá)到徹底解決生產(chǎn)車間的工業(yè)粉塵的污染程度，使企業(yè)生產(chǎn)過程中工業(yè)粉塵對(duì)生產(chǎn)場(chǎng)所和周圍環(huán)境的污染達(dá) 到最低，使車間內(nèi)的工作區(qū)空氣中含塵濃度低于 10mg/m3。 第十 章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 根據(jù)國家環(huán)境保護(hù)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)于項(xiàng)目建設(shè)中可能造成環(huán)境問題的進(jìn)行防治，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中給予考慮，首先必須把項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中“三廢”處理與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入。 敏感性分析 據(jù)分析，影響項(xiàng)目效益發(fā)揮的主要因素有銷售收入及價(jià)格、經(jīng)營成本和項(xiàng)目總投資，諸類指標(biāo)的變化對(duì)項(xiàng)目的效益水平影響最大，如果在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)上和企業(yè)管理上產(chǎn)生一定的不利情況，將對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的評(píng)價(jià)指標(biāo)：內(nèi)部報(bào)酬率 IRR、投資回收期 PBP和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV都有一定的影響，如下圖所示。項(xiàng)目總投資 ) 100% =(1570萬元247。根據(jù)附表《現(xiàn)金流量表（全部投資）》可計(jì)算得： 財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)酬率 IRR（所得稅后）為 %；投資回收期 IRP（所得稅后）為 年；另外計(jì)算可得項(xiàng)目在社會(huì)基準(zhǔn)利率 8%的條件下，凈現(xiàn)值 NPV為 4808 萬元；財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)酬率 IRR（所得稅前）為 %；投資回收期 IRP（所得稅前）為 ；凈現(xiàn)值 NPV7(所得稅前 )為 5719 萬元。 ； =3021萬元 17%247。 稅 金估算 項(xiàng)目正常年 產(chǎn)品增值稅率為 17%,按國家的稅收政策 ,增值稅金按銷售量、原輔材料購進(jìn)金額等因素進(jìn)行計(jì)算。 總成本費(fèi)用： 總成本費(fèi)用為 3459 萬元，經(jīng)營成本年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 39 費(fèi)用為 3155 萬元，固定成本費(fèi)用為 ，變動(dòng)成本費(fèi)用為 萬元 ，詳見總成本費(fèi)用估算表。 流動(dòng)資金貸款利息： 企業(yè)需要向當(dāng)?shù)劂y行貸款 1000萬元流動(dòng)資金，按當(dāng)前短期流動(dòng)資金貸款年 %計(jì)算， 每年計(jì)息 4 次， 為 86 萬元。 水費(fèi)： 企業(yè)生產(chǎn)、生活用水，由縣自來水公司供給，水價(jià) （不含稅） 按 元 /噸計(jì)算，為 91 萬元。 第六節(jié) 項(xiàng)目總投資及資金籌措 通過估算項(xiàng)目總投資額為 萬元 ,其中 :固定資產(chǎn)投資為 萬元 ,流動(dòng)資金為 1200 萬元。 項(xiàng)目投入總資金匯總表 序號(hào) 項(xiàng) 目 建筑工 程費(fèi) 設(shè)備購 置費(fèi) 安裝工 程費(fèi) 其它費(fèi) 用 合計(jì) 合計(jì)比 例 1 工程費(fèi)用 1054 1602 130 0 2786 % 引進(jìn)工程合計(jì) 0 0 0 0 0 引進(jìn)設(shè)備 (CIF) 0 0 關(guān)稅及增值稅 0 0 進(jìn)口設(shè)備外貿(mào)及財(cái)務(wù)費(fèi)用 0 0 國內(nèi)配套工程 1054 1602 130 2786 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 0 0 0 848 848 % 計(jì)入固定資產(chǎn)的土地費(fèi) 0 0 % 待攤投資 0 0 % 無形資產(chǎn) 0 0 0 818 818 % 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 場(chǎng)地使用權(quán) 768 76