【正文】 另一方面不利于政府和金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)督管理。此外，國(guó)家還規(guī)定對(duì)銀行的逾期、呆賬等不良貸款實(shí)行追究制，因此銀行方面對(duì)中小企業(yè)的放貸自然多一份謹(jǐn)慎和小心。，導(dǎo)致銀行不敢輕易放貸。大大增加了銀行放貸的風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)和收益的權(quán)衡下，銀行不敢輕易貸款給中小企業(yè)。貸款數(shù)額的限制和成本的過(guò)高不利于中小企業(yè)從事回報(bào)期長(zhǎng)、收益高的項(xiàng)目，從而阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。三、解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策（一）解決銀行與企業(yè)信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的違約成本，減小信息不對(duì)稱(chēng)的影響?？蛻?hù)分析是準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵步驟，通過(guò)客戶(hù)品質(zhì)分析、財(cái)務(wù)分析和客戶(hù)評(píng)級(jí)，正確評(píng)價(jià)借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)及信用狀況，認(rèn)真評(píng)估借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，從眾多的信貸申請(qǐng)客戶(hù)中選擇優(yōu)質(zhì)客戶(hù)。通過(guò)向中小企業(yè)實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼,鼓勵(lì)中小企業(yè)出口和技術(shù)創(chuàng)新,提高中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。、法規(guī)。對(duì)于此,銀行要積極響應(yīng)銀監(jiān)會(huì)的政策,完善各項(xiàng)機(jī)制,為中小企業(yè)信貸提供良好環(huán)境。為保證我國(guó)證券市場(chǎng)的健康發(fā)展,國(guó)家應(yīng)該盡快完善我國(guó)證券市場(chǎng)體系,為中小企業(yè)直接融資提供可能。在銀行貸款困難的情況下,民間借款成為一種解決資金缺口的補(bǔ)充機(jī)制,尤其是沿海等東部地區(qū)民間資金相對(duì)富裕、手續(xù)簡(jiǎn)便、利率相對(duì)較低,因此民間借貸市場(chǎng)十分活躍,在一定程度也取代了銀行的功能。同時(shí),要通過(guò)相關(guān)法律法規(guī)的制定,規(guī)范信用擔(dān)保程序,創(chuàng)造良好的外部環(huán)境,保證擔(dān)保體系的正常運(yùn)作。中小企業(yè)通過(guò)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息,使投資人相信投資能夠得到回報(bào),從而獲得企業(yè)所需的資本。,提高市場(chǎng)認(rèn)知度中小企業(yè)多為民營(yíng)企業(yè),企業(yè)管理思想相對(duì)落后。但是，另一方面，小微型企業(yè)的發(fā)展也受到很多因素的制約：?jiǎn)T工的工資水平、企業(yè)的稅收狀況、員工的就業(yè)及流失率和企業(yè)的注資情況等，這些問(wèn)題歸根結(jié)底是企業(yè)的融資問(wèn)題。企業(yè)開(kāi)展融資租賃活動(dòng)主要是照搬國(guó)外一些企業(yè)經(jīng)驗(yàn)理論的介紹，沒(méi)有根據(jù)企業(yè)本身特點(diǎn)，沒(méi)有建立完整的融資租賃體系。在我國(guó)，對(duì)于中外合資和外資租賃公司一定程度上減免稅收，實(shí)行政策優(yōu)惠。我國(guó)現(xiàn)行的匯率制度會(huì)加重融資租賃企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)融資租賃企業(yè)有嚴(yán)格的外匯交易限制，不利于融資租賃行業(yè)的發(fā)展，這些政策加劇了我國(guó)融資租賃企業(yè)與發(fā)達(dá)國(guó)家之間的差距。混亂的管理導(dǎo)致融資租賃企業(yè)無(wú)法得到有效的發(fā)展。針對(duì)融資租賃行業(yè)出現(xiàn)的新問(wèn)題，加強(qiáng)理論研究，根據(jù)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特色，制定相適應(yīng)的融資租賃體制。與國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策相關(guān)的項(xiàng)目，國(guó)家要進(jìn)行一定程度的稅收優(yōu)惠，避免對(duì)融資項(xiàng)目重復(fù)性征稅現(xiàn)象的發(fā)生，只征一次稅。通過(guò)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，制定適合我國(guó)融資租賃行業(yè)發(fā)展的法律體系，制定《融資租賃法》，明確融資租賃企業(yè)和承租人的權(quán)利義務(wù)，規(guī)范融資租賃行業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，對(duì)違反協(xié)議產(chǎn)生的信用問(wèn)題，依法進(jìn)行處理，維護(hù)融資租賃公司的利益。結(jié)論：中小企業(yè)的發(fā)展對(duì)于提升我國(guó)綜合國(guó)力、提高人們生活水平、解決就業(yè)問(wèn)題具有重要的意義，因此，加強(qiáng)融資租賃行業(yè)的發(fā)展，積極解決企業(yè)融資難的問(wèn)題，為中小企業(yè)的發(fā)展建立良好的環(huán)境，對(duì)于發(fā)展我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)具有重要意義。，開(kāi)拓市場(chǎng)加大回收租賃、委托租賃、杠桿租賃和項(xiàng)目租賃等業(yè)務(wù)范圍，采用合作租賃的方式，加強(qiáng)政府、銀行、融資租賃企業(yè)的合作，提高信用等級(jí)，分散企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。租賃公司于商業(yè)信用保險(xiǎn)公司簽訂協(xié)議，當(dāng)承租人出現(xiàn)違約時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)公司為了減輕租賃公司承擔(dān)的信用損失，對(duì)租賃公司承擔(dān)一定比例的損失。對(duì)融資租賃行業(yè)加強(qiáng)稅收減免，降低營(yíng)業(yè)稅稅率，統(tǒng)一營(yíng)業(yè)稅稅基。加強(qiáng)企業(yè)對(duì)融資租賃的宣傳，改變傳統(tǒng)的融資觀念，樹(shù)立“設(shè)備使用勝于設(shè)備擁有”的觀念，開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)。其次，我國(guó)對(duì)于融資租賃公司的管理處于多頭監(jiān)管的狀態(tài)，融資租賃公司受到多重管制，沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行融資租賃行業(yè)的規(guī)范，導(dǎo)致融資租賃行業(yè)發(fā)展方向混亂，缺乏發(fā)展重點(diǎn)，行業(yè)發(fā)展出現(xiàn)違規(guī)違法現(xiàn)象多。同時(shí)，我國(guó)信貸發(fā)展不夠完善，沒(méi)有開(kāi)展專(zhuān)門(mén)針對(duì)融資租賃公司的信貸業(yè)務(wù)，導(dǎo)致融資租賃公司發(fā)展缺乏資金，同時(shí)，商業(yè)銀行沒(méi)有利率優(yōu)惠，一定程度上阻礙了融資租賃行業(yè)的發(fā)展。國(guó)家沒(méi)有制定系統(tǒng)的法律法規(guī)對(duì)融資租賃行業(yè)進(jìn)行有效的規(guī)范，導(dǎo)致融資租賃行業(yè)不能長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展。本文主要介紹了我國(guó)中小企業(yè)融資租賃存在的問(wèn)題及對(duì)策。品牌不僅能給企業(yè)帶來(lái)財(cái)富,還能使企業(yè)獲得投資者的信任度,在提高自身地位的同時(shí)吸引投資者的資金滿(mǎn)足自身發(fā)展的需要。,杜絕商業(yè)欺詐行為按期還貸,做到無(wú)不良信貸記錄。我國(guó)的大多中小企業(yè)是采用家族式的管理模式,產(chǎn)權(quán)不明晰,責(zé)任不明確,存在著弊端,需要幫助中小企業(yè)培養(yǎng)現(xiàn)代企業(yè)管理制度的理念,按照現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)作要求,完善各項(xiàng)制度,提高企業(yè)的整體素質(zhì),增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。我國(guó)一直以來(lái)靠國(guó)內(nèi)資金支持企業(yè)對(duì)資金的需求,而國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展有一定的基礎(chǔ),我國(guó)應(yīng)該鼓勵(lì)境外風(fēng)險(xiǎn)投資公司落戶(hù)中國(guó),為他們創(chuàng)造寬松、健康的運(yùn)營(yíng)環(huán)境,從而為我國(guó)中小企業(yè)尤其是科技型中小企業(yè)提供資金,還可從政府部門(mén)通過(guò)投資機(jī)構(gòu)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金,聚集社會(huì)閑散資金,形成一定的規(guī)模,解決中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題。債券融資與股權(quán)融資相比具有風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)點(diǎn),這對(duì)于實(shí)力較弱的小企業(yè)來(lái)說(shuō),是其融資的有利方式。銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持,適當(dāng)放寬貸款期限。（三）建立完善融資體系,強(qiáng)化金融支持根據(jù)中小企業(yè)信貸需求規(guī)模小、頻率高、時(shí)間急、風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn),制定特定的信貸機(jī)制。規(guī)范市場(chǎng)秩序,對(duì)各種擾亂市場(chǎng)環(huán)境的行為嚴(yán)厲懲治,切實(shí)保障中小企業(yè)的利益,設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu),為中小企業(yè)提供服務(wù)。銀行應(yīng)根據(jù)企業(yè)的信譽(yù)程度，規(guī)定企業(yè)擔(dān)保的條件，提高企業(yè)的違約成本，保障銀行債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，減少銀行資產(chǎn)損失，維護(hù)正常的銀行經(jīng)營(yíng)秩序。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)避免過(guò)分相信借款人提供的有關(guān)信息，或者被實(shí)地考察中的假象所迷惑，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，同時(shí)通過(guò)其他調(diào)查方法對(duì)考察結(jié)果加以證實(shí)。中央財(cái)政、地方財(cái)政拿出資金建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但是覆蓋面不夠，力度不夠。另外改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量將近增長(zhǎng)了5倍，而金融機(jī)構(gòu)數(shù)量卻只增長(zhǎng)了一倍，這也一定程度上造成了中小企業(yè)的融資困難局面。一旦企業(yè)違約，銀行則成為其違約的買(mǎi)單者，承擔(dān)違約的損失。通常，中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)治理狀況方面比銀行擁有更多信息，因此，中小企業(yè)就有優(yōu)勢(shì)在合同簽訂的過(guò)程中或事后的資金使用過(guò)程中損害銀行的利益，使銀行承擔(dān)過(guò)多的風(fēng)險(xiǎn)。目前國(guó)家每年都發(fā)行一部分企業(yè)債務(wù)，但是現(xiàn)行公司法、證券法及有關(guān)部門(mén)法律條文嚴(yán)格規(guī)定了公司債券的發(fā)行主體及發(fā)行條件，面對(duì)門(mén)檻過(guò)高的債市，中小民營(yíng)企業(yè)只能望而卻步。從股票市場(chǎng)來(lái)看，創(chuàng)業(yè)板發(fā)行市盈率偏低，融資成本較高，加大了企業(yè)籌資成本。同時(shí)，企業(yè)為了應(yīng)付監(jiān)督部門(mén)的檢查，通常設(shè)置兩套賬，甚至多套賬。此外，個(gè)別中小企業(yè)還惡意抽逃資金，拖欠賬款、空殼經(jīng)營(yíng)、懸空銀行債權(quán)，造成信貸資金流失，嚴(yán)重?fù)p害了中小企業(yè)的整體信用水平。（二）中小企業(yè)自身的問(wèn)題。二、中小企業(yè)融資難的原因分析在國(guó)際金融危機(jī)的沖擊下，中小企業(yè)受的影響應(yīng)當(dāng)說(shuō)是首當(dāng)其沖的，融資難，貸款難，資金短缺這是最主要的問(wèn)題，已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，引起了中央領(lǐng)導(dǎo)高度重視和社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。(四)民間資本充足,但民間融資有待規(guī)范我國(guó)的社會(huì)體系和人們的消費(fèi)習(xí)慣,導(dǎo)致我國(guó)存在高儲(chǔ)蓄率。抵押物登記評(píng)估費(fèi)用,一般占融資成本的20%。雖然中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間普遍建立起了較為穩(wěn)定的合作關(guān)系,但由于中小企業(yè)規(guī)模相對(duì)較小、經(jīng)營(yíng)變數(shù)多、風(fēng)險(xiǎn)大、信用能力較低等一系列原因,使得中小企業(yè)外部融資受到很大的限制。所以,一般企業(yè)的發(fā)展主要靠自身積累。融資難問(wèn)題一直困擾著國(guó)內(nèi)多數(shù)中小企業(yè)，成為其發(fā)展瓶頸。但由于中小企業(yè)自身特征，償債能力弱、融資規(guī)模較小、財(cái)務(wù)規(guī)范性差、缺乏完善的公司治理機(jī)制等問(wèn)題，中小企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力一般較弱。本文將從中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀、原因和存在的問(wèn)題入手分析，探求解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策?！局饕獏⒖嘉墨I(xiàn)】[1]王悅.《淺談中小企業(yè)的融資問(wèn)題》.集團(tuán)經(jīng)濟(jì)研究，2004年第9期.[2]張彤璞，王鐵山.《中小企業(yè)公司治理與融資問(wèn)題探究》.陜西科技大學(xué)學(xué)報(bào)（自然科學(xué)版），2006年第2期.[3]劉向麗.《中小企業(yè)融資問(wèn)題及對(duì)策》.沿海企業(yè)與科技，2005年第11期。又如，福建省政府近期出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步支持中小企業(yè)融資的若干意見(jiàn)（試行）》。（三）加大中小企業(yè)融資的扶持力度中小企業(yè)融資具有其特殊性，離不開(kāi)政府的扶持，世界上許多國(guó)家和地區(qū)立法機(jī)關(guān)和政府都對(duì)中小企業(yè)融資給予特殊的支持，形成一個(gè)比較完善的中小企業(yè)發(fā)展的政府組織支持、法律保證系統(tǒng)、財(cái)政支持系統(tǒng)，為中小企業(yè)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支持。同時(shí)必須建立并完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。二是放松市場(chǎng)管制，逐步推動(dòng)利率市場(chǎng)化。（二）完善中小企業(yè)融資的有關(guān)金融體系一是要建立完善的中小企業(yè)政策性金融體系。二是中小企業(yè)應(yīng)拓寬融資渠道。但是該法在內(nèi)容上相當(dāng)原則，缺乏具體的優(yōu)惠政策和措施，也缺少相應(yīng)的配套法規(guī)和制度，最終導(dǎo)致政府對(duì)中小企業(yè)的扶持很多都沒(méi)有落到實(shí)處。同時(shí)，由于政策原因?qū)е挛覈?guó)中小企業(yè)基本無(wú)法進(jìn)行直接融資。同時(shí)，由于中小企業(yè)對(duì)資本和債務(wù)需求的規(guī)模較小，金融機(jī)構(gòu)為規(guī)避自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和降低經(jīng)營(yíng)成本，只有選擇不向中小企業(yè)貸款。而且，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行會(huì)員制，中小企業(yè)需要交納一定的押金才能成為會(huì)員，增加了企業(yè)的融資成本，也增加了擔(dān)保的難度。但是中國(guó)中央銀行目前對(duì)利率和收費(fèi)的規(guī)定是固定的，自由浮動(dòng)的范圍十分有限，這種機(jī)制不利于金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)貸款。同時(shí)，中小企業(yè)對(duì)金融系統(tǒng)市場(chǎng)化程度的提高嗅覺(jué)不靈敏，主動(dòng)出擊意識(shí)不強(qiáng)，而且缺乏高素質(zhì)的金融人才，對(duì)金融市場(chǎng)和融資工具生疏和不懂得樹(shù)立和宣傳自身金融形象，從而束縛自身開(kāi)拓融資渠道的可能性。（一）企業(yè)信用等級(jí)低，融資意識(shí)淡薄中小企業(yè)自身信用等級(jí)低，這是其普遍存在的現(xiàn)象。同時(shí)，由于銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款多采取抵押或擔(dān)保方式，不僅手續(xù)繁雜，而且為尋求擔(dān)?；虻盅旱?，中小企業(yè)還要付出諸如擔(dān)保費(fèi)、抵押資產(chǎn)評(píng)估等相關(guān)費(fèi)用。單一的融資結(jié)構(gòu)極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大。三是折舊費(fèi)過(guò)低，無(wú)法滿(mǎn)足企業(yè)固定資產(chǎn)更新改造的需要。長(zhǎng)期以來(lái)，中小企業(yè)融資難一直是困擾企業(yè)發(fā)展的重要因素。要實(shí)現(xiàn)“抱