【正文】 、蘆薈汁 1000 噸、蘆薈奶 800 噸、蘆薈系列化妝品 5 噸、蘆薈凝膠濃縮液 3000 噸。該公司生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)，環(huán)境優(yōu)美。 感官指標(biāo)：色澤具有新鮮胡蘿卜特有的紅、橙色澤，蘆薈葉肉呈淡綠色；風(fēng)味具有新鮮胡蘿卜和鮮蘆薈混合后特有的清香氣味，無(wú)異味；形態(tài)呈渾濁均勻，濁度適宜，蘆薈葉肉均勻懸浮，無(wú)分層現(xiàn)象；無(wú)肉 眼可見(jiàn)外來(lái)雜質(zhì)。 六、擬建規(guī)模及預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益 擬建規(guī)模 6 項(xiàng)目投入總 資金 960 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn) 760 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 200 萬(wàn)元。我公司與武漢化工大學(xué)具有長(zhǎng)年的技術(shù)合作關(guān)系。產(chǎn)品深受 客戶歡迎，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷華東、華北、東南沿海等地區(qū)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率在 5%左右，部分產(chǎn)品出口日本、歐美等國(guó)家。產(chǎn)品以精湛的生產(chǎn)工藝、可靠的質(zhì)量，獲得客戶的廣泛好評(píng)。 現(xiàn)有職工 110 人，其中高級(jí)工程師 5 人，中初級(jí)工程技術(shù)人員 25 人，其他 80 人；博士 1 人， 碩士 4 人，本科 20 人，大專及以下 85 人。不斷 加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部改革，提高企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量，進(jìn)一步降低生產(chǎn)成本，擴(kuò)大企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍，在技術(shù)上、管理上、規(guī)模上再上一個(gè)新臺(tái)階，開(kāi)拓與本生產(chǎn)鄰近的領(lǐng)域，大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化， 真正成為跨地區(qū)、跨行業(yè)充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢(shì)的集團(tuán)式 龍頭 企業(yè)。 2021 年實(shí)現(xiàn)銷售收入 多萬(wàn)元，利稅 萬(wàn)元。 9 第三章 意義和必要性 一、項(xiàng)目提出的背景及社會(huì)意義 目前我國(guó)飲料市場(chǎng)種類很多，類型不一，成分也不盡相同，如奶制品、奶飲料型、果汁果味型、汽水型、茶飲料型、礦泉水、純凈水等，在現(xiàn)有技術(shù)中，雖有蘆薈汁飲料，但均為單效營(yíng)養(yǎng)型，口味單調(diào)，不能滿足消費(fèi)者的多樣需求，多效型營(yíng)養(yǎng)飲 品市場(chǎng)極少。目前國(guó)內(nèi)外生物專家經(jīng)科學(xué)研究分析證明，在蘆薈中含有蘆薈大黃素苷、蘆薈大黃素、蘆薈寧等 20 多種有機(jī)活性成份。蘆薈中還含有脂類、有機(jī)酸、礦 物質(zhì)、維生素及酶。 2021 年 12 月， “ 中國(guó)蘆薈產(chǎn)業(yè)第八屆研討會(huì)暨 2021 年蘆薈產(chǎn)業(yè)專業(yè)委員會(huì)年會(huì) ” 在昆明召開(kāi)。 會(huì)議通報(bào)了國(guó)家發(fā)改委頒布 四 個(gè)蘆薈制品行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的情況；來(lái)自相關(guān)領(lǐng)域的專家發(fā)布了關(guān)于國(guó)內(nèi)外蘆薈食用安全、新資源食品原料管理及蘆薈行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制訂等最新研究成果。大家要團(tuán)結(jié)一致，緊緊抓住科學(xué)發(fā)展的契機(jī)，站在新的起點(diǎn)，努力探索，開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，共同創(chuàng)造中國(guó)蘆薈產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展的美好明天。 該科研成果的投產(chǎn)推廣對(duì)提高本行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)、食品飲料業(yè)的升級(jí)換代，增加農(nóng)民收入具有重要意義。由于采用了新工藝，可以節(jié)約能源，降低產(chǎn)品成本，減少環(huán)境污染，提高了產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)和國(guó)際的競(jìng)爭(zhēng)力。 本項(xiàng)目的技術(shù)路線和工藝流程為： （ 1）、制取胡蘿卜原汁 胡蘿卜 清洗 脫皮 蒸餾 磨漿 高壓均質(zhì) （ 2）、制取蘆薈凝膠液（ 1∶ 1） 蘆薈葉 清洗 打頭 割膠 打丁 高壓均質(zhì) （ 3）、制取蘆薈胡蘿卜復(fù)合汁 蘆薈凝膠液 輔 料 復(fù)配 殺菌 灌裝 二次殺菌 胡蘿卜原汁 包裝 本項(xiàng)目具體研究開(kāi)發(fā)內(nèi)容 14 本項(xiàng)目具體研究開(kāi)發(fā)內(nèi)容是將 優(yōu)選的蘆薈、胡蘿卜精制成蘆薈原汁、胡蘿卜原汁，作為原料備用，分別與甜菊糖苷、檸檬酸和其他輔料進(jìn)行復(fù)合配比，再精濾、殺菌等。 開(kāi)發(fā)了防止在加工過(guò)程中氧化褐變的技術(shù)，即將蘆薈在加工過(guò)程中用濃度為 ℃， PH 值 48 下進(jìn)行浸泡2040min，蘆薈的氧化褐變得到抑制。本項(xiàng)目不僅為人們提供了一種新型保健飲品，也為蘆薈的應(yīng)用開(kāi)辟了一種新途徑。蘆薈葉肉≥ 4%；細(xì)菌總數(shù) (cfu/ml)≤ 20 。我公司與武漢化工 16 大學(xué)有長(zhǎng)年的合作關(guān)系，該項(xiàng)目蘆 薈胡蘿卜復(fù)合汁是依托 武漢化工大學(xué)技術(shù)，經(jīng)過(guò)我公司消化吸收，二次開(kāi)發(fā)研制而成。擁有一支精于現(xiàn)代化管理的管理隊(duì)伍，各項(xiàng)管理制度齊全，公司已獲得 ISO9001： 2021質(zhì)量管理體系認(rèn)證。 二、技術(shù)成熟程度分析 該項(xiàng)目經(jīng)過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、專家咨詢、制定設(shè)計(jì)方案、實(shí)驗(yàn)、論證等過(guò)程，產(chǎn)品于二 00 七年六月研發(fā)成功，通過(guò)半年的技術(shù)完善，現(xiàn)已小批量試生產(chǎn)。 三、市場(chǎng)需求情況和風(fēng)險(xiǎn)可行性分析 （一）、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求規(guī)模和產(chǎn)品的發(fā)展前景、在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)、優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)占有率 17 中國(guó)的蘆薈產(chǎn)業(yè)從上世紀(jì)初 80 年代開(kāi)始剛剛起步，目前尚處于極初級(jí)發(fā)展階段。 隨著 我國(guó) 經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活水平的提高，健康意識(shí)的增強(qiáng)，對(duì) 保健 食品飲料 的巨大保健意識(shí)的進(jìn)上步加強(qiáng)，作為 具有保健作用的 蘆薈 胡蘿卜復(fù)合汁 必定 有更大的市場(chǎng)需求，預(yù)計(jì)年需求額在10 億元左右。 項(xiàng)目建成后，我公司生產(chǎn)的 產(chǎn)品市場(chǎng)占有率將達(dá)到 10%左右。也就是說(shuō)，我國(guó)蘆薈產(chǎn)業(yè)尚未發(fā)展就已面臨外來(lái)的強(qiáng)大市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力。我國(guó)蘆薈產(chǎn)業(yè)與美國(guó)存在著巨大的差距。而我國(guó)目前的蘆薈研究、生產(chǎn)組織比較松散，尚未形成強(qiáng)大實(shí)力的主導(dǎo)企業(yè)，產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)與生產(chǎn)銷售缺乏緊密的銜接。 鑒于蘆薈產(chǎn)品的市場(chǎng)前景，美國(guó)企業(yè)和專門研究機(jī)構(gòu)都十分重視對(duì)蘆薈產(chǎn)品的研究開(kāi)發(fā)。美國(guó)建立有專門的蘆薈科學(xué)協(xié)會(huì)，以推動(dòng)蘆薈產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 我公司自 2021 年成立以來(lái)，不斷加大科研開(kāi)發(fā)投入，已取得了部分科研成果，積累了豐富的科研開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)，鍛煉了大批科研開(kāi)發(fā)隊(duì)伍。我公司在穩(wěn)定種植基地的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大“公司加農(nóng)戶”的推廣規(guī)模， 確保原材料的充足供應(yīng)。該項(xiàng)目定員 150 人，本項(xiàng)目所需生產(chǎn)、管理人員已安排到北京參加專業(yè)培訓(xùn)，首先經(jīng)過(guò)工藝裝置 3— 4 個(gè)月的操作學(xué)習(xí)，掌握生產(chǎn)的基本知識(shí)、基礎(chǔ)理論，熟悉工藝流程和主要設(shè)備結(jié)構(gòu)，熟練掌握正常生產(chǎn)、事故處理及開(kāi)、停車，同時(shí)學(xué)習(xí) 安全防護(hù)知識(shí)，培訓(xùn)結(jié)束后，考試合格持證上崗。與傳統(tǒng)工藝對(duì)比，該生產(chǎn)工藝解決了蘆薈在加工過(guò)程中的苦味和腥味問(wèn)題；開(kāi)發(fā)了防止在加工過(guò)程中氧化褐變 的技術(shù)；改變現(xiàn)有蘆薈汁添加糖的傳統(tǒng)方法，而加入甜菊糖苷；將蘆薈凝膠液（ 1∶ 1）與胡蘿卜汁進(jìn)行復(fù)配，改善口感，提高了產(chǎn)品質(zhì)量。 清洗殺菌：分三步進(jìn)行，第一步將經(jīng)選料后的蘆薈鮮葉放入用不銹鋼制成的循環(huán)水清洗機(jī)中，用符合飲用水標(biāo)準(zhǔn)的清潔水洗凈蘆薈鮮葉表面泥沙。 打漿：用不銹鋼制成的打漿機(jī)將清洗殺菌后的蘆薈鮮葉打成蘆 薈漿。 過(guò)濾：經(jīng)脫水處理，得到的蘆薈凝膠液用 100 目的尼龍篩過(guò)濾。 蘆薈胡蘿卜復(fù)合汁的開(kāi)發(fā) ：以符合“原料輔料要求”的蘆薈凝膠 1∶ 1原汁、胡蘿卜汁、純凈水、甜菊塘苷及其他輔料，按照配方比例和蘆薈胡蘿卜汁生產(chǎn)工藝及其生產(chǎn)操作要點(diǎn)進(jìn)行生產(chǎn)，并以感官指標(biāo)、理化指標(biāo)、微生物指標(biāo)為蘆薈胡蘿卜復(fù)合汁的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，制得成品。 （ 2）、理化指標(biāo)：可溶性固形物（ %）≥ ； PH 值為 ；總酸(g/L)≥ 。項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年。 該項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用總額 660 萬(wàn)元。 調(diào)試費(fèi)，試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)，差旅費(fèi)，辦公用具等。流動(dòng)資產(chǎn)包括：貨幣資金、應(yīng)收帳款、存貨。具體包 括：固定資產(chǎn)投資（含建設(shè)期借款利息）、流動(dòng)資金。 一、 經(jīng)濟(jì)效益分析 （一）、銷售價(jià)格、銷售收入、銷售稅金 銷售單價(jià)： 8000 元 /噸（不含稅） 銷售數(shù)量： 5000 噸 銷售收入： 5000 噸 8000 元 /噸 =4000（萬(wàn)元）（不含稅） 銷售稅金 銷 項(xiàng)稅額 =銷售收入（不含稅）增值稅率 =4000 17%=680（萬(wàn)元） 進(jìn)項(xiàng)稅額 =外購(gòu)原材料（動(dòng)力、水電等）增值稅率 預(yù)計(jì)年進(jìn)項(xiàng)稅額 464（萬(wàn)元） 應(yīng)交增值稅： 216（萬(wàn)元） 營(yíng)業(yè)稅金及附加： 城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為應(yīng)交增值稅的 5%，計(jì) 216 5%=（萬(wàn)元），教育費(fèi)附加為應(yīng)交增值稅的 4%，計(jì) 216 4%=，營(yíng)業(yè)稅金及附加為 （萬(wàn)元）。 外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力匯總表 序號(hào) 項(xiàng)目 價(jià)格 用量 金額（萬(wàn)元） 備注 1 蘆薈葉 2021 元 /噸 7000 噸 1400 2 胡蘿卜 1480 元 /噸 8300 噸 3 甜菊糖苷 180 元 /kg 500kg 9 5 檸檬酸 9元 /kg 5000kg 6 輔料 50 7 水 2元 /噸 100000 噸 20 8 電 元 /度 80 萬(wàn)度 64 9 其他 5 10 合計(jì) 工資及福利費(fèi)等費(fèi)用的估算 職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、退休養(yǎng)老金分別按工資總額的 14%、 2%、 2%、 21%計(jì)算。 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 2%估算，該項(xiàng)目年修理費(fèi)用 12 萬(wàn)元。 營(yíng)業(yè) 費(fèi)用 25 萬(wàn)元。 （四）、財(cái)務(wù)分析 主要以動(dòng)態(tài)分析為主，該項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年，投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)后生產(chǎn)周期為10 年。下年凈現(xiàn)金流量） 投資利潤(rùn)率 ＝ 凈利潤(rùn)247。 盈虧平衡點(diǎn)公式為年固定成本247。（ ） =，盈虧平衡點(diǎn)銷售收入為 萬(wàn)元。使售價(jià)、成本、產(chǎn)量在177。 （ 2）、單位變動(dòng)成本的最大值 5000（ 8000單位變動(dòng)成 本） 2710000=0 單位變動(dòng)成本 =7458 元 /噸，當(dāng)單位變動(dòng)成本升至 7458 元 /噸時(shí)，上升幅度（ ） %時(shí)企業(yè)由贏利轉(zhuǎn)入虧損。 10%的不確定性變化下，其各因素對(duì)靜態(tài)投資回收期的影響。該產(chǎn)品的使用提高了人民生活健康，促進(jìn) 農(nóng)業(yè)、食品飲料業(yè)等相關(guān)應(yīng)用產(chǎn)品的需求和消費(fèi)，并帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 該產(chǎn)品的大量生產(chǎn)，所需原材料帶動(dòng)了相關(guān)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，為區(qū)域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展增添了活力。 二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 根據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，安排的實(shí)施步驟分：項(xiàng)目評(píng)估立項(xiàng)、設(shè)備詢價(jià)調(diào)研與采購(gòu)、安裝調(diào)試、試車運(yùn)轉(zhuǎn)、人員培訓(xùn)和投產(chǎn)六個(gè)階段進(jìn)行。現(xiàn)年產(chǎn)值 3000 多萬(wàn)元。連續(xù)多年獲得“ AA 級(jí)重合同守信用企業(yè)”稱號(hào)。 總經(jīng)理唐懷奇同志具有較強(qiáng)的科技創(chuàng)新意識(shí)、 市場(chǎng)開(kāi)拓能力和經(jīng)營(yíng)管理水平。同時(shí)我公司擁有自己的研發(fā)中心，配備專門的技術(shù)人員和研發(fā)中心負(fù)責(zé)人，制定了科研開(kāi)發(fā)激勵(lì)機(jī)制；從事本項(xiàng)目的研發(fā)人員 25 人，其中大專以上學(xué)歷人員 20 人，高級(jí)職稱 5人，中級(jí)職稱 12 人，初級(jí)職稱 5 人。我公司與武漢化工大學(xué)具有長(zhǎng)年的技術(shù)合作關(guān)系，有經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)技術(shù)人員，具有較強(qiáng)的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力。擁有較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備，擁有 500 多畝蘆薈種植基地，現(xiàn)年產(chǎn)值 3000 多萬(wàn)