【正文】 對于不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度對待 【5】（）是商業(yè)銀行最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行管理的最終責任，確保商業(yè)銀行有識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。A、監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額B、核準復雜金融產品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估C、全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用D、貸款審查 【9】不是風險管理部門承擔的職能是（）。A、控制風險B、監(jiān)測風險C、感知風險D、分析風險【13】將可能面臨的風險逐一列出，并根據(jù)不同的標準進行分類，例如直接和間接、財務和非財務、政治性和經濟性風險因素等。A、資產財務狀況分析法B、情景分析法C、分解分析法D、失誤樹分析方法【15】通過有關的數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識別潛在的風險因素、預測風險范圍及結果，并選擇最佳的風險管理方案。這種風險識別方法稱為（）。適用于規(guī)模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的（）商業(yè)銀行。A、高級風險量化技術B、初級計量法C、高級計量法D、VAR模型【22】商業(yè)銀行應當充分認識到不同風險計量方法的優(yōu)勢和局限性，采用（）等其他分析手段進行補充。錯選、多選、少選或未選均無分。需要以下（）技能：A、風險監(jiān)控和分析能力、B、數(shù)量分析能力、C、價格核準能力、D、模型創(chuàng)建能力、E、系統(tǒng)開發(fā)/集成能力 【4】商業(yè)銀行除最高管理層、各級風險管理委員會和風險管理部門直接參與風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程之外，（）等，在風險管理過程中同樣起到至關重要的作用。A、分散B、對沖C、轉移D、規(guī)避E、補償三、判斷題（請判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。A、對B、錯【4】董事會通常指派內部審計部門擬定具體的風險管理政策和指導原則。）【1】分散型的風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業(yè)銀行的風險，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力A、對B、錯【2】參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作操作中，具體的風險管理／控制措施可采用從基層業(yè)務單位業(yè)務領域風險管理委員會，到高級管理層的二級管理方式。A、經營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況B、內部控制的健全性和有效率 C、風險狀況及風險識別、計量、控制程序的適用性和有效性D、信息系統(tǒng)規(guī)劃設計、開發(fā)運行和管理維護的情況E、會計記錄和財務報告的準確性和可靠性 【6】風險計量/量化是（）得以有效實現(xiàn)的基礎。A、完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度，和決策程序；B、明確股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員的權利、義務；C、建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制； D、建立完善的信息報告和信息披露制度；E、建立合理的薪酬制度、強化激勵約束機制。A、后臺B、中臺C、前臺D、后臺和中臺 【24】（）是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。A、高級風險量化技術B、初級計量法C、高級計量法D、VAR模型 【20】《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（）。這種風險識別方法稱為（）。A、資產財務狀況分析法B、情景分析法C、分解分析法D、失誤樹分析方法【16】將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素。A、專家調查列舉法B、情景分析法C、分解分析法D、失誤樹分析方法【14】風險管理人員通過實際調查研究以及對商業(yè)銀行的資產負債表、損益表、財產目錄等財務資料進行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風險。A、風險監(jiān)測B、風險控制／管理決策C、風險識別D、風險計量 【11】風險識別包括（）兩個環(huán)節(jié)。A、監(jiān)察B、審計C、信貸D、會計 【7】（）的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理程序和操作規(guī)程，及時了解風險管理水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結構、管理信息系統(tǒng)以及技術水平來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制種類業(yè)務所承擔的各種風險。A、確保國家法規(guī)和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；B、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現(xiàn)；C、確保風險管理人員利益的實現(xiàn)；D、確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整 【3】商業(yè)銀行內部控制應當貫徹的原則是（）。()答案：√第二章 商業(yè)銀行風險管理基本架構知識點練習（僅供參考）一、單項選擇題（在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。D．出現(xiàn)的結果能事前預知。A．會計資本也稱為賬面資本，與銀行風險并無關系B．會計資本是銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益 C．會計資本是銀行可以實際利用的資本D．會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分配利潤（累計虧損）和外幣報表折算差額六個部分答案：BCD 3．在相同的條件下重復一個行為或試驗，不確定性事件所出現(xiàn)的結果的特點是（）。A．商品價格的不利變動所帶來的風險屬于市場風險B．市場風險既可能存在于銀行的表內業(yè)務，也可能存在于表外業(yè)務 C．銀行的非交易業(yè)務不會發(fā)生市場風險D．市場風險通常可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險答案：C 2．有關市場風險，下面說法錯誤的是()。正確的有（）?！秶H會計準則第39號》對金融資產的分類，按公允價值計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權益的資產是（）。（）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風險種類。內部控制的檢查、評價部門必須獨立于內部控制的建立和執(zhí)行部門，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當?shù)姆珠_，并向不同的管理人員報告工作；在存在管理人員職責交叉的情況下，要為負責控制的人員提供可以直接向最高管理層報告的渠道。內部控制的建立和完善，要跟上業(yè)務和形勢發(fā)展的需要。為了使各種風險控制在可承受范圍之內，建立內控制度必須以審慎經營為出發(fā)點，要充分考慮到業(yè)務過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風險和容易發(fā)生的問題，并據(jù)此設立適當?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補救措施來避免和減少風險。4．簡要論述良好的內部控制應該具備哪五個特征？答：（1）有效性。？答：風險識別的主要任務是識別出銀行的操作風險暴露情況，重點解決以下幾個問題：不同的銀行業(yè)務將會分別面臨哪些操作風險，什么因素會導致這些風險的發(fā)生，這些風險發(fā)生的頻率如何，可能產生何種影響或多大損失。五、簡答題：銀行公司治理和內部控制有什么關系？答：銀行公司治理是指控制、管理銀行的一種機制或制度安排，是銀行內部組織結構和權力分配體系的具體表現(xiàn)形式。內部控制：是指銀行為實現(xiàn)經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。（），并將其作為緩釋操作風險的一種方法，不要過分強調控制措施的作用。（）銀行與股東（社員）之間的關聯(lián)交易是規(guī)避銀行風險的有效途徑。（ABC）