【正文】 對于不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度對待 【5】（）是商業(yè)銀行最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。A、監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額B、核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估C、全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用D、貸款審查 【9】不是風(fēng)險管理部門承擔(dān)的職能是（）。A、控制風(fēng)險B、監(jiān)測風(fēng)險C、感知風(fēng)險D、分析風(fēng)險【13】將可能面臨的風(fēng)險逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進行分類，例如直接和間接、財務(wù)和非財務(wù)、政治性和經(jīng)濟性風(fēng)險因素等。A、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法B、情景分析法C、分解分析法D、失誤樹分析方法【15】通過有關(guān)的數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識別潛在的風(fēng)險因素、預(yù)測風(fēng)險范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險管理方案。這種風(fēng)險識別方法稱為（）。適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的（）商業(yè)銀行。A、高級風(fēng)險量化技術(shù)B、初級計量法C、高級計量法D、VAR模型【22】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識到不同風(fēng)險計量方法的優(yōu)勢和局限性，采用（）等其他分析手段進行補充。錯選、多選、少選或未選均無分。需要以下（）技能：A、風(fēng)險監(jiān)控和分析能力、B、數(shù)量分析能力、C、價格核準(zhǔn)能力、D、模型創(chuàng)建能力、E、系統(tǒng)開發(fā)/集成能力 【4】商業(yè)銀行除最高管理層、各級風(fēng)險管理委員會和風(fēng)險管理部門直接參與風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制過程之外，（）等，在風(fēng)險管理過程中同樣起到至關(guān)重要的作用。A、分散B、對沖C、轉(zhuǎn)移D、規(guī)避E、補償三、判斷題（請判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。A、對B、錯【4】董事會通常指派內(nèi)部審計部門擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。）【1】分散型的風(fēng)險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業(yè)銀行的風(fēng)險，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力A、對B、錯【2】參照國際最佳實踐，在日常風(fēng)險管理操作操作中，具體的風(fēng)險管理／控制措施可采用從基層業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，到高級管理層的二級管理方式。A、經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況B、內(nèi)部控制的健全性和有效率 C、風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、控制程序的適用性和有效性D、信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護的情況E、會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性 【6】風(fēng)險計量/量化是（）得以有效實現(xiàn)的基礎(chǔ)。A、完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度，和決策程序；B、明確股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)；C、建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制； D、建立完善的信息報告和信息披露制度；E、建立合理的薪酬制度、強化激勵約束機制。A、后臺B、中臺C、前臺D、后臺和中臺 【24】（）是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。A、高級風(fēng)險量化技術(shù)B、初級計量法C、高級計量法D、VAR模型 【20】《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（）。這種風(fēng)險識別方法稱為（）。A、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法B、情景分析法C、分解分析法D、失誤樹分析方法【16】將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險損失的因素。A、專家調(diào)查列舉法B、情景分析法C、分解分析法D、失誤樹分析方法【14】風(fēng)險管理人員通過實際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險。A、風(fēng)險監(jiān)測B、風(fēng)險控制／管理決策C、風(fēng)險識別D、風(fēng)險計量 【11】風(fēng)險識別包括（）兩個環(huán)節(jié)。A、監(jiān)察B、審計C、信貸D、會計 【7】（）的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險管理水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制種類業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。A、確保國家法規(guī)和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；B、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)；C、確保風(fēng)險管理人員利益的實現(xiàn)；D、確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整 【3】商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹的原則是（）。()答案：√第二章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)知識點練習(xí)（僅供參考）一、單項選擇題（在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。D．出現(xiàn)的結(jié)果能事前預(yù)知。A．會計資本也稱為賬面資本，與銀行風(fēng)險并無關(guān)系B．會計資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益 C．會計資本是銀行可以實際利用的資本D．會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、未分配利潤（累計虧損）和外幣報表折算差額六個部分答案：BCD 3．在相同的條件下重復(fù)一個行為或試驗，不確定性事件所出現(xiàn)的結(jié)果的特點是（）。A．商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險屬于市場風(fēng)險B．市場風(fēng)險既可能存在于銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)，也可能存在于表外業(yè)務(wù) C．銀行的非交易業(yè)務(wù)不會發(fā)生市場風(fēng)險D．市場風(fēng)險通?？梢苑譃槔曙L(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險答案：C 2．有關(guān)市場風(fēng)險，下面說法錯誤的是()。正確的有（）?！秶H會計準(zhǔn)則第39號》對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是（）。（）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險種類。內(nèi)部控制的檢查、評價部門必須獨立于內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行部門，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當(dāng)?shù)姆珠_，并向不同的管理人員報告工作；在存在管理人員職責(zé)交叉的情況下，要為負(fù)責(zé)控制的人員提供可以直接向最高管理層報告的渠道。內(nèi)部控制的建立和完善，要跟上業(yè)務(wù)和形勢發(fā)展的需要。為了使各種風(fēng)險控制在可承受范圍之內(nèi)，建立內(nèi)控制度必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)點，要充分考慮到業(yè)務(wù)過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險和容易發(fā)生的問題，并據(jù)此設(shè)立適當(dāng)?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補救措施來避免和減少風(fēng)險。4．簡要論述良好的內(nèi)部控制應(yīng)該具備哪五個特征？答：（1）有效性。？答：風(fēng)險識別的主要任務(wù)是識別出銀行的操作風(fēng)險暴露情況，重點解決以下幾個問題：不同的銀行業(yè)務(wù)將會分別面臨哪些操作風(fēng)險，什么因素會導(dǎo)致這些風(fēng)險的發(fā)生，這些風(fēng)險發(fā)生的頻率如何，可能產(chǎn)生何種影響或多大損失。五、簡答題：銀行公司治理和內(nèi)部控制有什么關(guān)系？答：銀行公司治理是指控制、管理銀行的一種機制或制度安排，是銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。內(nèi)部控制：是指銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。（），并將其作為緩釋操作風(fēng)險的一種方法，不要過分強調(diào)控制措施的作用。（）銀行與股東（社員）之間的關(guān)聯(lián)交易是規(guī)避銀行風(fēng)險的有效途徑。（ABC）