【正文】 的意義，擺清違章違規(guī)的危害，使員工明白：很多規(guī)章制度是從案件事故的教訓(xùn)中總結(jié)得出的，個人的違規(guī)違章往往就是案件發(fā)生的隱患。我們要求基層機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)主管部門要重視員工對規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，要經(jīng)常組織開展對新業(yè)務(wù)、新規(guī)章的學(xué)習(xí)，而二級分行適時(shí)組織對業(yè)務(wù)知識領(lǐng)會、掌握程度的測試，以激勵員工學(xué)習(xí)掌握所需的知識。因此，必須狠抓基層機(jī)構(gòu)案件防控有關(guān)崗位制約制度。嚴(yán)格按規(guī)定設(shè)置崗位、確定人員、明確職責(zé)，嚴(yán)格按流程辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)規(guī)定，不能因?yàn)槿藛T數(shù)量緊張而減少制約崗位的設(shè)置，防止應(yīng)多人監(jiān)督、復(fù)核辦理的業(yè)務(wù)被“一手清”。四、不斷完善防控機(jī)制建設(shè)，加強(qiáng)對基層機(jī)構(gòu)案件防控措施落實(shí)情況的監(jiān)督。十案九違章，違章違規(guī)操作是案發(fā)的最大隱患，因此，我們不斷加強(qiáng)對違章違規(guī)行為的治理，特別是一些屢查屢犯的違規(guī)行為，加大對違章違規(guī)責(zé)任人的責(zé)任追究。六、幾點(diǎn)思考案件風(fēng)險(xiǎn)的防控是伴隨銀行業(yè)發(fā)展的永恒主題，并且是一項(xiàng)涉及行業(yè)內(nèi)外多部門多條線的綜合性工作，要不斷提高案件防控工作的質(zhì)量和水平，將案件發(fā)生的概率降到最低，就要結(jié)合國內(nèi)外社會變化的新動向，分析案件發(fā)生的新特點(diǎn)，在堅(jiān)持過去行之有效的防控方法的同時(shí)，進(jìn)一步完善防控體制機(jī)制建設(shè)，創(chuàng)新工作方法，提高防控手段。要不斷完善監(jiān)控體系的建設(shè)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和機(jī)構(gòu)設(shè)置變化明確會計(jì)（柜員）主管、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和紀(jì)檢監(jiān)察特派員防控職責(zé)分工，實(shí)現(xiàn)對基層機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控事項(xiàng)的全面覆蓋和無縫對接。第四篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件防控學(xué)習(xí)復(fù)習(xí)題整理案件防控考試復(fù)習(xí)題三、練習(xí)題（一）單項(xiàng)選擇題（請將正確答案字母填入括號內(nèi)）1．柜員卡密碼設(shè)置更換頻率應(yīng)當(dāng)做到以下哪項(xiàng)的要求，柜員在辦理業(yè)務(wù)輸入密碼時(shí)應(yīng)實(shí)行回避制度。（）A． “行長（主任）負(fù)責(zé)制”B.“首問負(fù)責(zé)制”C.“客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)制”D.“內(nèi)勤主任負(fù)責(zé)制”、減輕追究相關(guān)人員責(zé)任的情況（），根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任。（） （信用社）經(jīng)辦人員對客戶所持身份證件，須通過以下哪項(xiàng)系統(tǒng)進(jìn)行身份核對，識別證件信息真?zhèn)巍＃ǎ? ，不允許代辦（） 、凍結(jié)、扣劃。（） 43．各級負(fù)責(zé)人授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員有私設(shè)小金庫、以貸收息、賬外經(jīng)營等行為之一的，一律給予以下哪項(xiàng)處分，情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。（） ，以下哪項(xiàng)屬于違反《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的行為。完善公司治理結(jié)構(gòu)。（）A．營業(yè)機(jī)構(gòu)主任 B．會計(jì)主管C．其他柜員 D．經(jīng)辦柜員 “四項(xiàng)制度”是指（） 15．由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案。（） ，上級管理部門要加強(qiáng)對資金對賬等日常業(yè)務(wù)檢查，重點(diǎn)檢查（） （） 《陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》規(guī)定，賬務(wù)核對中，未按規(guī)定辦理交接手續(xù)，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分的，包括以下哪些行為（） ， 《陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》規(guī)定，會計(jì)業(yè)務(wù)處理中，有以下哪些行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分。（），按照他人授意進(jìn)行審查 、調(diào)查資料的完整性未進(jìn)行嚴(yán)格審查 ，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分（）、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料數(shù)額較大或者占應(yīng)報(bào)數(shù)額的份額較多 、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料，一年內(nèi)再次發(fā)生 、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料，被責(zé)令改正而拒不改正 、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料，造成嚴(yán)重后果，以下哪些行為違反了《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》。（） 。（）4.“四位一體”是指：“制度、教育、監(jiān)督、查處”“深挖陳案、防控新案”。（）8．凡自暴歷史陳案的，從重處理；凡新發(fā)生的案件，可從輕處理。（）12．柜員號管理實(shí)行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時(shí)，只能使用自己的柜員號。（）15．假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。（）18．保函是銀行無條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。（），必須有客戶在現(xiàn)場，并由客戶在相關(guān)單據(jù)上簽字確認(rèn)，才能抹賬。（），空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金 20 證。（），守衛(wèi)人員必須先檢查守衛(wèi)區(qū)域內(nèi)外環(huán)境有無異常情況，而交接班卻不用。（）34．違規(guī)工作人員為中國共產(chǎn)黨黨員的，在依據(jù)本辦法給予處理的同時(shí)，可給予相應(yīng)的黨紀(jì)處分。（）。包括兩層含義：一是（未來結(jié)果的不確定性），二是（損失的可能性）。（五）員工管理中的四項(xiàng)制度包括干部交流、（崗位輪換）、強(qiáng)制休假、（近親回避）。（九）重要空白憑證必須按（順序）使用，非系統(tǒng)自動銷號的，應(yīng)及時(shí)（逐份銷號），在銷號單上注明銷號日期，號碼必須有銜接，不準(zhǔn)跳號使用。C、貸款申請與受理→信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。（C）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規(guī)性 D、操作全面性（四）在開立帳戶管理方面，下列做法不正確的是（B）A、開戶應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書。（五）下類哪類人不屬于案件專項(xiàng)治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。（六）會計(jì)憑證的傳遞和款項(xiàng)劃撥不得積壓、延誤，帳務(wù)必須當(dāng)日結(jié)平，即遵循（B）原則。D、權(quán)責(zé)發(fā)生制。C、了解客戶所在區(qū)域信用環(huán)境。B、在離職后。B、借貸雙方可以在合同中約定，借款人到期不履行債務(wù)時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為貸款信用社所有。A、不要輕易追擊。多選、錯選不得分,）（一）銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征包括：（A、C、D、F、G）A、客觀性 B、主觀性 C、擴(kuò)散性 D、加速性 E、蔓延性 F、可控性 G、隱蔽性（二）銀行的三大主要風(fēng)險(xiǎn)是指（A、D、F）A、操作風(fēng)險(xiǎn) B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C、流動性風(fēng)險(xiǎn) D市場風(fēng)險(xiǎn) E、國家風(fēng)險(xiǎn) F、信用風(fēng)險(xiǎn) G、法律風(fēng)險(xiǎn) H 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。C、合規(guī)文化建設(shè)有利于提高制度執(zhí)行力。C、未經(jīng)批準(zhǔn)增加或減少印章種類。C、嚴(yán)禁使用他人名章、操作卡、密碼、業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。（）（二）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）（六）本機(jī)構(gòu)的股權(quán)憑證（股金證）可以在本機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押貸款。（）（十）單位存款保證金帳戶可作為結(jié)算帳戶使用，但不得支取現(xiàn)金。對。對。B。C。A。BCDE。BCD。制度流程不健全，執(zhí)行辦不足。經(jīng)營思想不端正，弱化了內(nèi)部管理。（四）貸記卡貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。H信用社2007全年都未交回對帳單，聯(lián)社沒有采取任何措施，喪失對帳管理。信用社所有傳票由會計(jì)主管保管，會計(jì)傳票長期與科目日結(jié)單不符。（四）未嚴(yán)格執(zhí)行“四項(xiàng)制度”。（二）嚴(yán)格執(zhí)行崗位制約制度，必須做到記帳與復(fù)核、經(jīng)辦與授權(quán)、記帳與對帳等制約崗位、人員相分離，嚴(yán)防“一手清”。（四）嚴(yán)格執(zhí)行重要崗位輪崗、強(qiáng)制休假、親屬回避、干部交流“四項(xiàng)制度”。（二）內(nèi)部控制機(jī)制方面：要從完善制度建設(shè)、強(qiáng)化崗位流程制約、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制、持續(xù)內(nèi)控制度評價(jià)方面加強(qiáng)。（四）用人管理機(jī)制方面：要從完善勞動用工制度、提升全員素質(zhì)、加大人員管控力度、科學(xué)制定薪酬分配制度方面加強(qiáng)。（六）責(zé)任追究制度方面：要從加大違規(guī)處罰力度、嚴(yán)格案件責(zé)任追究兩個方面加強(qiáng)。（九）協(xié)調(diào)聯(lián)動機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在監(jiān)管部門 的引導(dǎo)下，提請當(dāng)?shù)厝嗣裾畢f(xié)調(diào)公安、紀(jì)檢、檢察、審計(jì)等部門，共同建立案件查處聯(lián)席會議制度，把案件內(nèi)部防控同爭取外部支持統(tǒng)一起來，形成案件防控的內(nèi)外合力，切實(shí)加大案件查辦力度，有效減少案件損失。（七）應(yīng)急處臵機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立應(yīng)急處臵機(jī)制，提高案件查處效率，并深入分析案件成因特點(diǎn)，舉一反三，堵塞漏洞，消除隱患。（五）技防安全設(shè)施方面 ：要從加快電子化建設(shè)、加大安全設(shè)施投入兩個方面加強(qiáng)。（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面：要從實(shí)施會計(jì)委派、完善稽核體系、加大檢查整改方面加強(qiáng)。（一）公司治理機(jī)制方面：要從規(guī)范公司治理機(jī)制、完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)等方面加強(qiáng)。上級業(yè)務(wù)主管部門、稽核監(jiān)督部門要根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，采取常規(guī)檢查、突擊檢查等方式，對內(nèi)部戶帳務(wù)進(jìn)行檢查、稽核。防范措施：（一）嚴(yán)格執(zhí)行對帳制度。2006年1月至案發(fā)日，靜觀聯(lián)社對該項(xiàng)信用社組織開展了案件專項(xiàng)治理大檢查、“回頭看”檢查、主任離任審計(jì)和多次財(cái)務(wù)會計(jì)檢查、常規(guī)稽核檢查等。（二）崗位設(shè)臵不合理，崗位制約失效。六、案例分析題 形成原因：（一）未嚴(yán)格執(zhí)行對帳制度。（二）案件責(zé)任追究原則中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究必須堅(jiān)持事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對等、逐級追究的原則。責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足。五、簡答題（一）銀行案件風(fēng)險(xiǎn)成因：思想認(rèn)識不充分，對案防重視不夠。ABCDE。ABCDE。D。D。對。錯。錯。（√）（八）借記卡，是指由銀行向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（）（四）貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機(jī)構(gòu)直接支付給借款人交易對手。E、嚴(yán)禁一般帳戶辦理現(xiàn)金支取、超期臨時(shí)存款帳戶辦理支付結(jié)算。（十）下列哪些行為屬于“營業(yè)柜員十個嚴(yán)禁”（ABD）A、嚴(yán)禁利用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、他人帳戶過渡銀行、客戶資金。（八）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內(nèi)部流程 C、系統(tǒng)缺陷 D、外部因素（九）下列哪些行為屬于違反印章管理規(guī)定（ABCD）A、越權(quán)審批、使用印章。（ABD）A、記帳 B、復(fù)核 C、對帳 D、授權(quán)（六）《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》對銀行業(yè)從業(yè)人員提出的職業(yè)操守要求有：（ABCD）A、誠實(shí)信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職（七）中小金融機(jī)構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的必要性有（ABC）A、合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要保障。C、會同保衛(wèi)人員追擊罪犯。D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。（九）下列描述中正確的是（B）。（八）（），銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守信息保密原則。A、了解該企業(yè)所處企業(yè)行業(yè)情況。B、及時(shí)性。C、無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的。C、對非客戶開戶有權(quán)人提供的開戶資料和印鑒卡，堅(jiān)決不予受理。（二）根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，操作風(fēng)險(xiǎn)包括下列哪種風(fēng)險(xiǎn)（C）A、市場風(fēng)險(xiǎn)B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。二、單項(xiàng)選擇題（10分，每題1分）（一）貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：（B）A、統(tǒng)一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。（七）票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為貼現(xiàn)、（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、（再貼現(xiàn)）。（三）一案四問責(zé)是指問案件當(dāng)事人的責(zé)任、（問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任）、（問相關(guān)知情人責(zé)任）、問發(fā)案單位上級領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任。（）。（）。（），必須完全做到賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實(shí)、賬表、內(nèi)外賬相符。（），做到“車等款”，嚴(yán)禁“款等車”。（）（信用社）經(jīng)辦人員可能會出現(xiàn)偽造對賬單或貶值虛假未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)節(jié)表，使往來科目月余額為正，掩蓋侵占社內(nèi)往來資金的行為。（）20．在辦理抵押登記時(shí)，可由抵押人獨(dú)自前往登記部門辦理。（）16．承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（）14．存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。（）10．農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)是整個銀行業(yè)案防工作最薄弱的領(lǐng)域。（），建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。（）2.“8個環(huán)節(jié)”是指在“六個領(lǐng)域”基礎(chǔ)上加上監(jiān)控檢查和槍支彈藥即為8個重要環(huán)節(jié)。（） ，對可預(yù)見的以下哪些行為必須采取預(yù)防措施。（） （崗位）分離 、報(bào)備、備案制度，或檔案管理不規(guī)范，有以下哪些行為之一的，按照《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分。,清點(diǎn)核對所要銷毀的會計(jì)檔案。（） （）A．活期儲蓄 13．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)以下哪些人員簽字審批。（） ，必須按規(guī)定隨身攜帶的物品不包括（） （二）多項(xiàng)選擇題（請按照英文字母順序填入括號內(nèi)）“十項(xiàng)措施”，下列屬于該項(xiàng)內(nèi)容的選項(xiàng)有（），對高管人員實(shí)行動態(tài)監(jiān)管。（） 《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的規(guī)定。（）A．2 B．3 C．5 D．721．對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當(dāng)（A．報(bào)相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示 B．登記留存記錄 C．不予辦理D．高于一般貸款辦理標(biāo)準(zhǔn)辦理22．不得受理貸款情形不包括（）A．提供虛假或者不全的貸款資料 B．貸款用途不合法 C．領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款 D．具有不良信用記錄23．信貸調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對貸前調(diào)查的以下哪項(xiàng)性質(zhì)負(fù)責(zé)（）A．完整性 B