【正文】 建設(shè)規(guī)模 **洪興果業(yè)專業(yè)合作社水果 種植基地 萬畝，現(xiàn)有辦公用房建筑面積 380平方米，簡易倉庫面積為 5000平方米。 本項目建成后，計劃實現(xiàn)年產(chǎn) 3 萬噸蜜桔、冠翠梨，直接輻射生產(chǎn)基地 1 萬畝，間接輻射面積 ，直接帶動果農(nóng) 426 戶，間接帶動果農(nóng) 3500戶。 主要設(shè)備名稱、數(shù)量：水泵 12 臺， PPR 水管（ DE40） 8萬米，電子磅秤 5 臺， 3 臺電腦、 1 臺打印機、 1 臺傳真機、 1 臺數(shù)碼相機、 1 臺復印機。 第一章 總 論 6 資金來源 本項目總投資 ，擬申請中央財政資金來源 80萬元，地方財政配套資金 40萬元，合作社自籌 萬元。 財務(wù)內(nèi)部收益率： ％。 生態(tài)效益 通過項目的建設(shè)，一方面可以減少了水資源消耗和浪費，增加了土壤中的周年有效含水量，提高了水的利用率；另一方面通過種植果樹和增施有機肥料，有效防止水土流失，改善土壤的理化性狀，增強土壤的保肥保水能力，有利于維護生態(tài)平衡；再就是通過減少化肥、農(nóng)藥用量，從而減輕對土壤、水和果品的 污染，保護了農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，對無公害食品的開發(fā)和確保人們健康起到積極作用。 可行性研究報告編制依據(jù) 農(nóng)業(yè)部關(guān)于印發(fā)《全國業(yè)和農(nóng)農(nóng)村發(fā)展第十一個五年規(guī)劃》（ 2021— 2021 年）（農(nóng)計發(fā)〔 2021〕 21 號）； 農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)“九五”規(guī)劃和 2021年遠景發(fā)展綱要》； 中華全國供銷合作總社、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《 2021年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)新型合作示范項目申報指南》的通知（供銷經(jīng)聯(lián)字 [2021]3 號）； 中華全國供銷合作總社、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《 2021年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)新型合作示范項目可行性研究報告》編寫參考大綱； 中華全國供銷合作總社， 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《 2021年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)新型合作示范項目可行性研究報告》編寫參考格式； 《 關(guān)于認真做好 2021年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)新型合作示范項目申報工作的通知 》 （贛供合字 [2021]20 號）； 《江西省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》； 《 **市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一五年規(guī)劃》； 第一章 總 論 8 《 **市 “ 十一五 ” 農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 》 （ 20212021年） ； 國家其他有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定、章程； 1 《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 第三版 1項目單位提供的其他資料。 使 **市蜜桔、翠冠梨產(chǎn)品真正成為天然、綠色無公害食品，有利于水果產(chǎn)業(yè)興旺，農(nóng)民增收。 第一章 總 論 9 本項目將建成有機、無公害的綠色水果產(chǎn)業(yè)園種植示范基地，以現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的經(jīng)營理念建園，引進新技術(shù)、新藥肥、新工藝，培育和推廣新品種，實行標準化生產(chǎn)，把科技園建成科技成果轉(zhuǎn)化基 地、綠色生態(tài)示范基，觀光農(nóng)業(yè)樣板基地。 風險評估 本項目采用水果種植技術(shù)，即先進又成熟可靠，投資利潤率高，其經(jīng)濟效益、生態(tài)效益和社會效益均佳，抗風險能力強。該項目能適當提高水果的產(chǎn)量和品質(zhì)，發(fā)展壯大新基地，從而提高銷售價格，促進種植結(jié)構(gòu)調(diào)整。 制約因素及解決方案 資 金短缺是本項目實施存在的最大問題。 本項目建設(shè)地點選擇完全達到現(xiàn)代化水果種植的環(huán)境標準要求。 建議核準實施。積極引導和支持農(nóng)民發(fā)展各類專業(yè)合作經(jīng)濟組織，鼓勵農(nóng)民圍繞產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后等環(huán)節(jié)開展多元化、多形式的合作，充分發(fā)揮農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織在政策傳遞、科技服務(wù)、信息溝通、產(chǎn)品流通等方面的作用，提高農(nóng)業(yè)的組織化第二章 背景及必要性 12 程度。二是品種品質(zhì)更優(yōu)化，努力實現(xiàn)種植業(yè)品種優(yōu)質(zhì)率達 90%以上，養(yǎng)殖品種優(yōu)質(zhì)率達 80%以上。 2021年水果總面積 22萬畝，總產(chǎn)量 6萬噸，其中 **蜜桔 10萬畝，占 %；早熟梨 ，占 %，板栗 畝，占 %； 楊梅 ，占 %； 冬棗 1萬畝 ， 占 %。 合作社自身發(fā)展需要 隨著人們生活水平的日益提高，膳食結(jié)構(gòu)不斷得到改善，當今食品消費已經(jīng)由量的追求轉(zhuǎn)向?qū)|(zhì)的追求，向著質(zhì)量、營養(yǎng)、方便、安全的目標轉(zhuǎn)變，食品消費結(jié)構(gòu)變化加劇，對食品制成品的需求 急速上升。 項目建設(shè)的必要性 項目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)、區(qū)域發(fā)展規(guī)劃 早在 2021 年中央 l 號文件《中共中央國務(wù)院關(guān)于推進社會義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》就明確指出：積極推進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。 根據(jù)江西省委制定的江西發(fā)展戰(zhàn)略中關(guān)于“大力推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)業(yè)工業(yè)化”的重要決策，以及把 江西建成“優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品加工、供應(yīng)基地”的戰(zhàn)略定位，為切實貫徹落實國家關(guān)于大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品、食品加工的行業(yè)規(guī)劃政策， **市把“十一五”期間解決 蜜桔、翠冠梨 種植、加工、銷售等問題作為重大課題，舉全縣、全民之力實施。根第二章 背景及必要性 15 據(jù)各地的資源優(yōu)勢、區(qū)位優(yōu)勢、競爭優(yōu)勢等進行特色化布局，促進特色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)向優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)集中，不斷形成優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，以提高我市農(nóng)業(yè)的整體素質(zhì)和效益，增強農(nóng)業(yè)的適應(yīng)性和競爭力。針對區(qū)域特色，全面實施良種良法配套工程，加快農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新步伐，不斷提高農(nóng)業(yè)發(fā)展的科技含量。 本項目通過對 1萬畝果園的灌排設(shè)施、土地平整、農(nóng)用道路的改建，設(shè)備的更新，種植技術(shù)的升級，新品種的引進，以及提高果園綜合防治技術(shù)等，從而增加果園的產(chǎn)量，提高水果的品質(zhì)。 本項目建設(shè)能有效提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度，采用“專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶”一體化合作經(jīng)營模式，從市場出發(fā)聯(lián)動優(yōu)質(zhì)品種的引種、示范，與農(nóng)民簽訂購銷合同，使蜜桔、翠冠梨的流通實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的市場化運作。該項目將進一步推動優(yōu)質(zhì)蜜桔、翠冠梨的種植。通過項目的實施，合作社的規(guī)模和市場競爭力進一步提高，每年新增大量收入，規(guī)模效益顯現(xiàn)，盈利能力增強，效益大幅增加。第三章 建設(shè)條件 18 第三章 建設(shè)條件 項目區(qū)概況 建設(shè)地點選擇 **市位于江西省中部偏西， 浙贛鐵路 西段，全境東西最長處，南北最寬處 65公里，東距省會 南昌市 150公里，東臨樟樹市 、 新干縣 ，西接宜春市袁州區(qū)，南連吉安市青原區(qū)、 安?？h 、峽江縣 ，北毗 上高縣 、 高安市 。 05’，東經(jīng) 114176。土地為合作社承包土地，占地 1 萬畝，涉及果農(nóng) 3500戶，屬自治省級無公害水果生產(chǎn)基地 自然條件 土壤資源： **市區(qū)土壤共劃 7個 土類：水稻土、潮土、紫色土、石灰土、紅色石灰土、山地黃壤。 第三章 建設(shè)條件 19 地質(zhì)結(jié)構(gòu)： 境內(nèi)多數(shù)山地，是由變質(zhì)巖系、花崗巖、石灰?guī)r、砂質(zhì)巖組成。袁河平原是由粉砂、粗砂、礫石堆積而成，地勢低平，起伏不超過 20米。9 月下旬中至 11 月下旬初為秋季，晴天多雨天少，有干旱， 9 月下旬多秋寒（寒露風）。歷年平均日照時數(shù)為 小時，年平均日照百分率為 38%， 有利于 蜜桔、翠冠梨 的生長 。 全年全市生產(chǎn)總值 (GDP)，比上年增長 %。非公有制經(jīng)濟實現(xiàn)增加值 億元，增 長 %，占 GDP 的比重達%，比上年提高 1 個百分點。茶葉產(chǎn)量 197 噸，增長 %。年末農(nóng)業(yè)機械總動力 ，比上年末增長 %，其中農(nóng)用排灌動力機械 萬千瓦，增長 %。 **市水果產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動了許多相關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)，其中，帶動了 **市苗圃業(yè)的發(fā)展，同時也使水果的加工、包裝、流通等產(chǎn)業(yè)都得到了快速的發(fā)展。 **洪興果業(yè)專業(yè)合作社擁有有高級農(nóng)民技師 2 名、中級農(nóng)民技師 9 名、初級農(nóng)民技師 12 名、農(nóng)民技術(shù)員 19 名。 基礎(chǔ)設(shè)施條件優(yōu)越。電力能源供應(yīng)有保障。 加強與科技部門和高等院校合作，積極引進新品種、新技術(shù)，推行規(guī)范性生產(chǎn)加工技術(shù)，提高產(chǎn)品的產(chǎn)量和質(zhì)量。 2021 年，全市已發(fā)展到 **蜜桔 4 萬畝，產(chǎn)量 6000 噸，產(chǎn)值達 1000 萬元以上，成為農(nóng)業(yè)增收農(nóng)民增效的新的經(jīng)濟增長亮點。二是科研攻關(guān)成效顯著。 **蜜桔大部分進入鮮果消費市場，隨著其他柑桔產(chǎn)區(qū)的興起，特別是廣東沙糖桔進入市場，對 **蜜桔銷售產(chǎn)生了一定影響。 近幾年新發(fā)展的梨基本上是優(yōu)質(zhì)早熟品種，最早的 7月初就可以上市， 8月底基本售完，而北方梨要到 9月份才能上市。 質(zhì)量是梨果占據(jù)市場的根本所在，為了進一步提高品質(zhì)，加強市場競爭力， **市梨農(nóng)也在不斷改進和提高種植技術(shù)。此外，在國際市場需求影響下，我省果農(nóng)對梨的外觀顏色也日益重視，重點開始轉(zhuǎn)向國際流行的綠皮梨生產(chǎn)。 成熟期中熟偏早， 10月下旬 轉(zhuǎn)色， 11月上旬完熟采摘，著色好。 (2)肉質(zhì)細嫩、松脆、無渣、味甜汁多，含可溶性固形物 1l％ 12％，果心較小，品質(zhì)上等。 產(chǎn)品營養(yǎng)價值及功效：蜜桔 ，屬于蕓香科 ,和釉子、橙子、花椒、枳同屬一科。橘子 、柑子、橙子等都可以和其他菜配制燒成各種不同風味的佳肴。常吃桔子不僅身體補充多種維生素和無機鹽等營養(yǎng)具有健身益體促進生長發(fā)育之功效，而且還能健胃消食、燥濕除脹，是治療消化不良，脾虛腹脹、氣逆不下、胸部飽滿。 梨不僅營養(yǎng)豐富，中醫(yī)學認為梨性為甘寒，有潤肺 ,清心 ,止咳 ,消痰 ,解肺熱、火盛、酒毒、胸悶及氣短等；據(jù) 《本草綱目》 記載潤肺涼心，消痰降火，解瘡毒、解毒，可用于感冒、支氣管炎、咳嗽、煩渴失音、便秘、解酒毒等。 生產(chǎn)技術(shù)和裝備、新產(chǎn)品研發(fā)能力優(yōu)勢： 該產(chǎn)品鮮蜜桔、翠冠第八章 投資估算與資金來源 28 梨來自于合作社社員栽培基地，合作社社員栽培基地采用國內(nèi)先進栽培技術(shù)，統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范和技術(shù)標準，經(jīng)過規(guī)范種植后，生產(chǎn)出的鮮蜜桔、翠冠梨從外觀、內(nèi)在品質(zhì)等方面都有質(zhì)量保障 。樹立品牌意識，把好產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)， “ 以誠感人 、 以質(zhì)贏人 ” ，千方百計提高產(chǎn)品質(zhì)量，提高市場 銷售 份額。三是爭取擴大出口份額。 （ 2）施工期措施 ①噪聲污染防治措施 為減少施工期的噪聲污染，主要采取以下防治措施： 合理安排施工時段，合理布局施工場地，避免同時使用大量噪音的設(shè)備； 設(shè)備分別按有關(guān)制造廠提供的報價或估價。 第八章 投資估算與資金來源 30 （ 6）流動資金采用概算法估算。詳見附表 3：流動資金估算表。 資金使用和管理 財政資金使用和 管理 嚴格按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項目管理辦法》等有關(guān)規(guī)定進行資金的使用和管理，單獨設(shè)賬進行核算，?？顚Ｓ?，采用報帳制度，加強財務(wù)管理，嚴格審批制度，管好用好資金，使有限的資金充分發(fā)揮其作用。 項目科技投資補助投資 18 萬元。財務(wù)估算依據(jù)項目建設(shè)所在地的同類項目的產(chǎn)出水平和投入水平，并根據(jù)主要產(chǎn)品的市場銷售價格和投入物料，勞動力成本價格估算。 （ 5）本項目基準折現(xiàn)率取 8%。詳見附表 71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 銷售（營業(yè)）稅金及附加 根據(jù)我國相關(guān)稅法及有關(guān)政策規(guī)定，項目的免征營業(yè)稅、增值稅及所得稅等。詳見附表 5：總成本費用估算表 （ 2）外購燃料及動力費：主要為水電及設(shè)備所用燃料消耗，估算為 /年。詳見附表 5：總成本費用估算表 （ 5）其他費用 其他費用主要用于技術(shù)交流、人員培訓、差旅費、運輸費和土地租賃費用，預(yù)計每年為 。 經(jīng)以上測算，年經(jīng)營成本為 ，年總成本為 萬元。 第九章 財務(wù)評價 35 （ 2）財務(wù)內(nèi)部收益率 財務(wù)內(nèi)部收 益率（ FIRR）是反映項目在計算期內(nèi)投資盈利能力的動態(tài)評價指標，它是項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率，表達式為： ∑ nt＝ 1（ Ci－ Co） t(1+FIRR)t=0 式中： CI— 現(xiàn)金流入量 CO— 現(xiàn)金流出量 （ CICO） t— 第 t年度的凈現(xiàn)金流量； n— 計算期 經(jīng)過 對投資的現(xiàn)金流量表進行分析計算，得出其財務(wù)內(nèi)部收益率分別為 %，高于同期銀行貸款利率。 第九章 財務(wù)評價 36 1000 800 500 300 400 200 600 100 900 700 10 70 20 30 50 40 100 60 80 90 生產(chǎn)能力利用率 % 0 營業(yè)收入和成本(萬元) 不確定性分析 盈虧平衡分析 本項目的盈虧平衡點采用經(jīng)營能力利用率表示 盈虧平衡點 =年固定總成本 /（年產(chǎn)品銷售收入 年可變總成本 年銷售稅金及附加） *100% =247。因此，經(jīng)測第九章 財務(wù)評價 37 算項目的盈虧平穩(wěn)能力較強。具體詳見敏感性分析表、敏感性分析圖。 參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營示范性分析 壯大主導產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，是。 第九章 財務(wù)評價 38 圖 92 敏感性分析圖 50 40 30 20 10 20 15 10 5 0 5 10 15 20 60 第十章 社會效益分析 39 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 本項目的建設(shè)，能極大地調(diào)動農(nóng)民種植水果的積極性，加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整步伐，促進機 **市水果生產(chǎn)基地建設(shè)和水果產(chǎn)業(yè)化的進程，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，為項目區(qū)搭建生活富裕、生產(chǎn)發(fā)展的重要平臺和載體。這些財務(wù)指標的變動必然影響這項目的財務(wù)效益。 繪制盈虧平衡圖，如下圖 91所示。 （ 4）年投資利潤率 項目的投資利潤率為項目的年平