【正文】 動(dòng)機(jī)、控制器、充電器、顯示面板等核心部件，造成污染小，有害物質(zhì)含量低，但項(xiàng)目生產(chǎn)過程中仍應(yīng)注意工業(yè)三廢的治理，嚴(yán)格做到環(huán)?！叭瑫r(shí)”。 廢渣：一為金屬?gòu)U料，主要是機(jī)加工過程中沖壓、剪切余留下的金屬?gòu)U料，分類回收后可直接再生利用；二是冬季取暖鍋XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 23 爐房排出的爐渣，應(yīng)按環(huán)保部門相應(yīng)規(guī)定傾倒在無害地點(diǎn)。因此，在總體布置中將油漆房及浸漆車間單獨(dú)設(shè)立，遠(yuǎn)離其生產(chǎn)車間及庫(kù)房，油漆房消防用水量約 36噸，配置專門水源，庫(kù)房專人看管。 消防 消防設(shè)計(jì) XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 25 項(xiàng)目運(yùn)行中應(yīng)本著“以防為主、防消結(jié)合”的方針，嚴(yán)格執(zhí)行安全防火規(guī)范要求，車間及廠房?jī)?nèi)均應(yīng)有符合相關(guān)規(guī)定的消防通道，確保消防車在工作時(shí)暢通無阻；合理 配置滅火器及滅火栓；電器產(chǎn)品及線 路的安裝必須符合有關(guān)規(guī)定。 XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 26 第十章 生產(chǎn)組織及勞動(dòng)定員 生產(chǎn)組織 山西進(jìn)步機(jī)電股份有限公司生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)見下頁(yè)表 101 所示： 勞動(dòng)定員、來源及培訓(xùn) 該公司現(xiàn)有職工 230 人，正常運(yùn)行期需員工 332 人，尚需在社會(huì)招聘 102 人。 改造舊建廠房及廠區(qū)硬化、綠化，根據(jù)陽(yáng)城市場(chǎng)價(jià)按 30萬(wàn)元估算。 表 121 主 要 設(shè) 備 覽 表 單位： 萬(wàn)元 序號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 數(shù)量 單價(jià) 產(chǎn)地 金額 1 四柱液壓機(jī) JX32100 2 徐州 2 管端成型機(jī) TM50 1 張家港 3 滴漆機(jī) ZDJ635 1 浙江 4 懸掛式輸送機(jī) Q200 1 江蘇 5 鏈板輸送機(jī) 1 江蘇 6 電動(dòng)葫蘆 1 山西 7 整車測(cè)試臺(tái) 1 天津 8 車架 /前叉負(fù)荷試驗(yàn)臺(tái) 1 天津 9 直流機(jī)測(cè)試儀 1 10 驅(qū)動(dòng)器測(cè)試儀 1 11 輻條張緊計(jì) 1 天津 12 高速?zèng)_床 2 370 740 13 階進(jìn)模 4 80 320 14 綜合測(cè)試中心 1 120 120 15 波峰焊機(jī) 1 20 20 16 線切割 1 40 40 17 熱處理 1 35 35 合 計(jì) XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 31 鋪低流動(dòng)資金 計(jì) 萬(wàn)元 投資估算結(jié)果 本項(xiàng)目建設(shè)投資為 ，其中改造工程費(fèi)用 30萬(wàn)元，新增設(shè)備購(gòu)置費(fèi) ，其它費(fèi)用 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)為，建設(shè)期貸款利息為 ，鋪低流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 10萬(wàn)輛電動(dòng)自行車 。 由于電動(dòng)自行車屬于環(huán)保型產(chǎn)品，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)調(diào)整政策，主要面向大中型城市銷售，市場(chǎng)需求十分看好，從長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)觀點(diǎn)出發(fā)，評(píng)價(jià)選擇當(dāng)前廠家的出廠價(jià)為銷售基價(jià)。詳見附表 13— 2 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 = 固定資產(chǎn)投資 + 鋪底流動(dòng)資金 = + = 項(xiàng)目總資金 = 固定資產(chǎn)投資 +流動(dòng)資金 = + = 投資使用計(jì)劃與資金籌措 利用原固定資產(chǎn)的 30%，凈值 ，項(xiàng)目總資金 萬(wàn)元，新增固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元。增值稅率為 17% ，城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅 7%，教育費(fèi)附加為增值稅的 3%。職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金、養(yǎng)老保險(xiǎn) 金分別按工資總額的 14%、 %、 2%、 10%、 23%計(jì)提。每年計(jì)提 萬(wàn)元。 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表詳見附表 13— 7 利潤(rùn)總額分配 達(dá) 產(chǎn)年（第 3 年）利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元。 清償能力分析 清償能力分析依據(jù)資金來源與運(yùn)用表，借款還本付息表，計(jì)算項(xiàng)目的借款償還期，以考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及清償能力。 不確定性分析 項(xiàng)目正常運(yùn)行年（第 3 年）的固定成本為 萬(wàn)元，可變成本為 萬(wàn)元，則由經(jīng)營(yíng)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為： 年固定總成本 BEP= ———————————————————— 100% 銷售收入 年可變總成本 年銷售稅金及附加 = ————————— — 100% XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 38 =43% 計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 43%，企業(yè)就可保本經(jīng)營(yíng)，而不至于虧損，可見項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)還是較小的。該項(xiàng)目的實(shí)施，將成為企業(yè)的一個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，并可為當(dāng)?shù)卣黾迂?cái)政收入。 。從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)來看，該項(xiàng)目的內(nèi)部收差率為 %，高于行業(yè)的基準(zhǔn)收差率；投資回收期為 ，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期；該項(xiàng)目平均投資利潤(rùn)率為 %，大于行業(yè)基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率；項(xiàng)目平均利稅率為 %，大于行業(yè) 基準(zhǔn)利稅率；從不確定因素分析來看，該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏感性分析見下圖： 在項(xiàng)目可行性區(qū)域內(nèi)，允許銷售價(jià)格、投資降低的幅度均超過 10%，允許經(jīng)營(yíng)成本的增加幅度超過 10%，可見本項(xiàng) 目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 借款還本付息表見附表 13— 11，項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資借款償還期（從借款開始年算起）為 年，可以滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求。項(xiàng)目正常營(yíng)業(yè)期年平均利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，所得稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元。遞延資產(chǎn)按 5年平均攤銷。 （ 4）固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)攤銷估算。 詳見附表 13— 4 總成本費(fèi)用估算 （ 1） 原材料、輔助材料、動(dòng)力按實(shí)際需要估算。流動(dòng)資金投資 ，其中自有資金 ，申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款 ，投產(chǎn)后流動(dòng)資金投資第一年為 ，第二年為 ，第三年為 萬(wàn)元。主要投入物為自制品和外協(xié)件，自 制品的價(jià)格依據(jù)各成本中心產(chǎn)品的變動(dòng)XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 34 成本，外協(xié)件的價(jià)格依據(jù)目前市場(chǎng)價(jià)格和項(xiàng)目單位提供的價(jià)格。 計(jì)算期 項(xiàng)目擬定建設(shè)期為 年， 20xx 年試生產(chǎn)，當(dāng)年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 30%，第二年達(dá)到 60%，第三年達(dá)到 100%。 XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 32 表 122 工程總投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 估 算 價(jià) 值 備注 建筑工程 安裝工程 其它費(fèi)用 合計(jì) 一 工程費(fèi)用 廠房改造費(fèi)用 30 30 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 小計(jì) 二 其它費(fèi)用 建設(shè)單位管理費(fèi) 可研報(bào)告編制費(fèi) 職工培訓(xùn)費(fèi) 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 小計(jì) 三 預(yù)備費(fèi) 四 建設(shè)期 貸款利息 五 鋪低流動(dòng)資金 總 計(jì) XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 33 第十三章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 編制依據(jù) 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)價(jià)。 其它費(fèi)用估算說明 工建設(shè)單位管理費(fèi)按改造工程費(fèi)用的 %計(jì)； 可行性研究報(bào)告編制費(fèi)為 萬(wàn)元。 年產(chǎn) 10萬(wàn)輛電動(dòng)自行車項(xiàng)目勞動(dòng)定員 序號(hào) 崗 位 定 員 班 次 小 計(jì) 1 電機(jī)分公司 68 1 68 2 機(jī)加分公司 62 1 62 3 電子分公司 15 1 15 4 電動(dòng)車分公司 122 1 122 5 組裝車間 29 1 29 6 泡沫車間 11 1 11 7 營(yíng)銷人員 12 12 8 管理人員 13 13 9 合計(jì) 332 XX 市工程咨詢中心 10 萬(wàn)輛 /年電動(dòng)自行車可研 27