【正文】 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 萬(wàn)元； 本項(xiàng)目正常年 份 總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元。 產(chǎn)品價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)原則，以近幾年市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，經(jīng)分析論證確定本產(chǎn)品的價(jià)格，預(yù)計(jì)該項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格為： “40%乙烯利水劑 ” 萬(wàn) 元 /噸 。產(chǎn)品稅金（包括增值稅、城建稅和教育稅附加）為 、 。 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 39 表 91 產(chǎn)品年總成本費(fèi)用估算表 編號(hào) 項(xiàng)目名稱 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 2 外購(gòu)原料及輔料 390 520 650 650 650 650 650 650 650 650 3 外購(gòu)能源及動(dòng)力 8 8 8 8 8 8 8 8 4 員工工資及福利 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 5 折舊費(fèi) 6 維修費(fèi) 7 攤銷費(fèi) 8 管理費(fèi) 9 銷售費(fèi) 10 總成本 11 固定成本 12 可變成本 13 經(jīng)營(yíng)成本 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 40 表 92 資產(chǎn)損益表 編號(hào) 項(xiàng)目名稱 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷 (％ ) 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 產(chǎn)品銷售收入 840 1120 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 2 銷售稅金及其他 3 總成本 4 利潤(rùn)總額 5 所得稅 6 稅后利潤(rùn) 7 盈余公積金 8 累積盈余公積金 9 未分配利潤(rùn) 10 累積未分配利潤(rùn) 11 投資利潤(rùn)率＝ % 12 投資利稅率＝ % 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 41 表 93 現(xiàn)金流量表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 建設(shè)期 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 生產(chǎn)負(fù)荷 (％ ) 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 現(xiàn)金流入 0 840 1120 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 銷售收入 0 840 1120 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 回收固定資產(chǎn) 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 570 建設(shè)投資 570 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金及其他 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 570 4 累計(jì)現(xiàn)金流量 570 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ IRR） :47% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=14%） : ￥ 1, 第十章 節(jié)能 、節(jié)水 節(jié)能降耗是衡量和考核企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理水平的一項(xiàng)綜合性經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，是有效提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑之一。 1）本公司成立了由總經(jīng)理掛帥的節(jié)能工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立和完善節(jié)能管理機(jī)構(gòu)，設(shè)立能源管理崗位，明確節(jié)能工作崗位的任務(wù)和責(zé)任，為企年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 43 業(yè)節(jié)能工作提供組織保障。加強(qiáng)能源統(tǒng)計(jì)，建立健全原始記錄和統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，按要求定期報(bào)送企業(yè)能源利用狀況報(bào)告。在此基礎(chǔ)上，編制企業(yè)節(jié)能規(guī)劃，并認(rèn)真加以實(shí)施。 建 立節(jié)能激勵(lì)機(jī)制。定期組織能源計(jì)量、統(tǒng)計(jì)、管理和操作人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，主要耗能設(shè)備操作人員未經(jīng)培訓(xùn)不得上崗。 二、 項(xiàng)目申請(qǐng)單位實(shí)力 申請(qǐng)單位 山東奧勝生物科技有限公司，具有科學(xué)的組織構(gòu)架，先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)大的 技術(shù)實(shí)力，優(yōu)良的人才隊(duì)伍和銷售隊(duì)伍，先進(jìn)、配套的生產(chǎn)設(shè)備和化驗(yàn)設(shè)備， 從企業(yè)裝備、生產(chǎn)實(shí)力和技術(shù)人才等各方面來(lái)看，企業(yè)已 具備 開(kāi)發(fā)生產(chǎn) 40%乙烯利水劑產(chǎn)品的 能力。 四、 經(jīng)濟(jì)效益分析 項(xiàng)目正常投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年份年銷售收入 1400 萬(wàn)元，年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率 %，投資利稅率 %，具有較好的盈利能力。 。 六、 社會(huì)效益 （ 1） 40%乙烯利水劑是一種低毒、環(huán)保、安全的植物生長(zhǎng)調(diào)節(jié)劑，污染少，對(duì)環(huán)境壓力小，符合人類可持續(xù)發(fā)展要求； （ 2） 40%乙烯利是一種植物生長(zhǎng)調(diào)節(jié)劑， 能提高 棉花、煙草、番茄、水稻、香蕉、柿子、橡膠樹(shù)等作物的產(chǎn)量和品質(zhì)，對(duì)提高人類物質(zhì)生活水平具有重要作用； （ 3） 本項(xiàng)目具有很好的盈利能力，能帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，為當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力提供就業(yè)機(jī)會(huì)，增加國(guó)家稅收，增加出口創(chuàng)匯，推動(dòng) 國(guó)家、地區(qū)和行業(yè)的發(fā)展。建設(shè)投資中固定資產(chǎn) ，占項(xiàng)目總投資的 %。 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 45 第十一章 結(jié) 論 一、 產(chǎn)品優(yōu)勢(shì) 本項(xiàng)目選用 40%乙烯利水劑作為產(chǎn)品方案。 加強(qiáng)節(jié)能宣傳與培訓(xùn)。 加大投入，加快節(jié)能降耗技術(shù)改造。 開(kāi)展能源審計(jì)，編制節(jié)能規(guī)劃。 建立健全能源計(jì)量、統(tǒng)計(jì)制度，定期報(bào)送企業(yè)能源利用狀況報(bào)告。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模，計(jì)算各項(xiàng)能耗、水耗指標(biāo)如下： 耗能、耗水 單位 年耗量 折標(biāo)準(zhǔn)煤（噸） 電 萬(wàn) kwh 水 噸 2500 總計(jì) 企業(yè)能源 年耗量折標(biāo)準(zhǔn)煤 噸 ，主要產(chǎn)品單位能耗達(dá)到國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平。 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析以計(jì)算期 內(nèi) 平均生產(chǎn)能力利用率（ BEP）表示 ： 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 38 年平均銷售稅金年平均可變成本年平均銷售收入 年平均固定總成本 ?BEP 本項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn) : BEP =247。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 增值稅及其他 產(chǎn)品增值稅稅率按 13%計(jì)取，城建稅稅率按增值稅的 7%計(jì)取，教育稅附加按 3%計(jì)取。 單位成本 根據(jù)總成本估算， 40%乙烯利水 劑 的 單位 成本為 萬(wàn)元 /噸 。 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 35 第九章 財(cái)務(wù)與敏感性分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) （ 1） 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）》； （ 2）中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司編制的《工程項(xiàng)目管理導(dǎo)則》； （ 3）清華大學(xué)出版社 出版的《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析》； （ 4）國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)稅制度； 生產(chǎn)成本和銷售收入估算 生產(chǎn)總成本估算 為了與產(chǎn)品銷售價(jià)格相對(duì)應(yīng)，所有的原料、輔助材料及動(dòng)力的價(jià)格均按照近幾年國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上現(xiàn)有的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)本項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)初期的市場(chǎng)價(jià)格，以下原輔料和動(dòng)力的價(jià)格均為含稅價(jià)格。固定資產(chǎn)費(fèi)用包括工程費(fèi)用 320萬(wàn)（含工程建設(shè)費(fèi)和設(shè)備費(fèi)），公用工程費(fèi) 58萬(wàn)，其他勘察費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等 ；無(wú)形資產(chǎn)80 萬(wàn)；遞延資 產(chǎn) 萬(wàn)；預(yù)備費(fèi)（不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)） 60萬(wàn)。 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 32 第八章 項(xiàng)目總投資估算 投資估算依據(jù) 本可行性研究報(bào)告的投資估算是根據(jù)輕綜計(jì) [1992]70 號(hào)《關(guān)于頒發(fā)輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定 （ QBJS592）的通知》的有關(guān)要求，并參照建標(biāo) [1996]628 號(hào)文件《市政工程可行性研究報(bào)告投資估算編制辦法》和建設(shè)部編制的《全國(guó)市政工程投資估算指標(biāo)》等相關(guān)規(guī)定要求，結(jié)合該地區(qū)相同規(guī)模生產(chǎn)企業(yè)的投資情況編制。 （ 6）本項(xiàng)目生產(chǎn)車間內(nèi)外均設(shè)置消防栓，車間及一些重要崗位均安放便攜式滅火器及其它消防工具。 （ 2）所有運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)械的傳動(dòng)部分均裝有安全罩，以確保操作人員的安全。 廢氣治理 本項(xiàng)目的廢氣主要為向反應(yīng)釜添加物料和罐裝時(shí)產(chǎn)生的無(wú)組織揮發(fā)氣體，采用集氣罩 收集、活性碳吸附后，通過(guò)風(fēng)機(jī)高空排放的方式進(jìn)行處理，可以達(dá)到環(huán)保要求。生活 污水不經(jīng)處理即可達(dá)標(biāo)。 噪音 噪聲源主要來(lái)自動(dòng)力設(shè)備，即真空泵、反應(yīng)釜等裝置和包裝機(jī)械等設(shè)備的運(yùn)行。 （ 2） 公司的規(guī)章制度、安全生產(chǎn)制度和管理制度。 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 25 工程的設(shè)計(jì)和設(shè)備的安裝、選用執(zhí)行如下標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）《化工裝置工藝系統(tǒng)工程設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定》（ HG/T2057095）； （ 2）《化工裝置管道布置設(shè)計(jì)規(guī)定》（ HG/T205491998）； （ 3）《石油化工劇毒、可燃介質(zhì)管道工程施工及驗(yàn)收規(guī)范》（ SH35011997）； （ 5） 國(guó)家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局《壓力容器安全技術(shù)監(jiān)察規(guī)程》； （ 6） 《機(jī)械攪拌設(shè)備》（ HG/T2056994）； （ 7） 《搪玻璃容器參數(shù)》（ HG203691）。 （ 4） 廠區(qū) 要有適當(dāng)?shù)?綠化 面積 ， 以 改善和營(yíng)造人工空間環(huán)境，凈化廠區(qū)空氣，提高廠區(qū)生產(chǎn)環(huán)境質(zhì)量。 土建工程 設(shè)計(jì)依據(jù) （ 1）《化工企業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)規(guī)定》 HG2057195 （ 2） 《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ1189 （ 3） 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ1687 （ 4） 勞動(dòng)部第 3號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》 （ 5） 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制標(biāo)準(zhǔn)》 GBJ8785 年產(chǎn) 500 噸 40%乙烯利水劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 22 設(shè)計(jì)要求 （ 1）符合國(guó)家防火、防漏電、防震、防噪音污染、安全、衛(wèi)生等規(guī)范要求。近年來(lái)，曹縣縣委、政府相繼出臺(tái)各種優(yōu)惠政策，全力優(yōu)化招商環(huán)境。 全縣大牲畜存欄量位居全省首位，各類規(guī)模飼養(yǎng)場(chǎng) 140處， 專業(yè)村132 個(gè)，專業(yè)戶 11000 戶。以蘆筍為主蔬菜綜合加工企業(yè)達(dá)到 18家，加工能力 噸。距青島港 480 公里，距日照港 390 公里。 自然條件