【正文】 0 人。 三、職工培訓(xùn) 職工培訓(xùn)是企業(yè)組織生產(chǎn)的一個(gè)主要環(huán)節(jié)，職工技術(shù)水平的高低直接影響到產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)成本。 （二）重點(diǎn)培訓(xùn) 季節(jié)工人的培訓(xùn) 由于季節(jié)工有一定流動性，因此應(yīng)重視對他們在上崗前的培訓(xùn)工作，特別是所在崗位的操作技能對產(chǎn)品質(zhì)量的影響和自身環(huán) 境中的勞動安全保護(hù)等方面應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)，不可因其工種技術(shù)含量低而忽略教育。確保在原料的收購過程和生產(chǎn)過程中起到成 本控制、質(zhì)量監(jiān)督的作用。實(shí)施過程分為以下幾個(gè)階段： 第一階段：完成項(xiàng)目的工藝設(shè)計(jì)、基建工程施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、生產(chǎn)設(shè)備和輔助設(shè)備采購和對外工程施工簽約等前期工作。 第五階段：對在線設(shè)備的性能指標(biāo)和生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行考核驗(yàn)收，合格后交付使用投入生產(chǎn)。 土建工程費(fèi)用按項(xiàng)目建構(gòu)筑物結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)要求，結(jié)合地方建筑工程預(yù)算，估算工程造價(jià)。 建設(shè)投資靜態(tài)部分 2750萬元，包括： 建筑工程費(fèi)： 。 預(yù)備費(fèi) 項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi) 。 詳見表 11— 1《項(xiàng)目投入總資金估算匯總表》 四、 分年投資計(jì)劃表 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資第一年投入建設(shè)資金，總計(jì) 2750 萬元。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)估算方案為： 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 2750萬元。 項(xiàng)目建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 項(xiàng)目所得稅按利潤總額的 33%計(jì)征。 項(xiàng)目年生產(chǎn)銷售苜蓿顆粒飼料 50000 噸，銷售價(jià)格按 1200 元 /噸平均價(jià)格估 算。 詳見表 12— 1 《銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表》 四、成本估算 項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用 4667萬元。 詳見表 12— 2《 總成本費(fèi)用估算表》。 折舊及攤銷 按直線法估算，工程建筑折舊年限 20 年，設(shè)備折舊年限 15 年，殘值均按 5%計(jì)（利用的固定資產(chǎn)計(jì)入折舊）。 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用的 40%計(jì)算，年費(fèi) 用 。 五、利潤 項(xiàng)目年銷售收入 6000萬元。 項(xiàng)目正常年利潤總額 。 靜態(tài)指標(biāo) 投資利潤率： %； 投資利稅率： %； 銷售利潤率： %； 銷售利稅率： %； 資本金利潤率： %； 投資回收期： 。 由以上指標(biāo)看 出，投資利潤率較好，說明項(xiàng)目投資對國家積累的貢獻(xiàn)水平較高；投資回收期估算表明項(xiàng)目投資能盡快回收；項(xiàng)目內(nèi)部收益率（ IRR）大于基準(zhǔn)收益率，其他指標(biāo)也高于行業(yè)基準(zhǔn)要求，并有超額盈余，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。 敏感性分析表明，固定資產(chǎn)投資的變化對項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益沒有較明顯的影響，項(xiàng)目銷售收入、經(jīng)營成本的變化對內(nèi)部收益率有較大影響，銷售收入對項(xiàng)目的影響最大。 一、過去五年的工作和十年的基本總結(jié) 十七大以來的五年，是我們在中國特色社會主義道路上奮勇前進(jìn)的五年，是我們經(jīng)受住各種困難和風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)、奪取全面建設(shè)小康社會新勝利的五年。經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得新進(jìn)展，基礎(chǔ)設(shè)施全面加強(qiáng)。改革開放取得重大進(jìn)展。人民生活水平顯著提高。實(shí)行城鄉(xiāng)按相同人口比例選舉人大代表。行政體制改革深化，司法體制和工作機(jī)制改革取得新進(jìn)展。社會建設(shè)取得新進(jìn)步。全民醫(yī)?；緦?shí)現(xiàn)，城鄉(xiāng)基本醫(yī)療衛(wèi)生制度初步建立。中國特色軍事變革取得重大成就，軍隊(duì)革命化現(xiàn)代化正規(guī)化建設(shè)協(xié)調(diào)推進(jìn)、全面加強(qiáng)，軍事斗爭準(zhǔn)備不斷深化，履行新世紀(jì)新階段歷史使命能力顯著增強(qiáng)，出色完成一系列急難險(xiǎn)重任務(wù)。外交工作取得新成就。黨內(nèi)民主進(jìn)一步擴(kuò)大。同時(shí)，必須清醒看到，我們工作中還存在許多 不足，前進(jìn)道 路上還有不少困難和問題。這十年，我們緊緊抓住和用好我國發(fā)展的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，戰(zhàn)勝一系列重大挑戰(zhàn)，奮力把中國特色社會主義推進(jìn)到新的發(fā)展階段。我們成功舉辦北京奧運(yùn)會、殘奧會和上海世博會，奪取抗擊汶川特大地震等嚴(yán) 重自然災(zāi)害和災(zāi)后恢復(fù)重建重大勝利，妥善處置一系列重 大突發(fā)事件。人們公 認(rèn)，這是我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展、民主不斷健全、文化日益繁榮、社會保持穩(wěn)定的時(shí)期，是著力保障和改善民生、人民得到實(shí)惠更多的時(shí)期?？茖W(xué)發(fā)展觀是中國特色 社會主義理論體系最新成果，是中國共產(chǎn)黨集體智慧的結(jié)晶，是指導(dǎo)黨和國家全部工作的強(qiáng)大思想武器。必須更加自覺地把以 人為本作為深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的核心立場，始終把實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好最廣大人民根本利益作為黨和國家一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，尊重人民首創(chuàng)精神，保障人民各項(xiàng)權(quán)益，不斷在實(shí)現(xiàn)發(fā)展成果由人民共享、促進(jìn)人的全面發(fā)展上取得新成效。實(shí)踐發(fā)展永無止境，認(rèn)識真理永無止境，理論創(chuàng)新永無止境。在中國這樣一個(gè)經(jīng)濟(jì)文化十分落后的國家探索民族復(fù)興道路，是極為艱巨的任務(wù)。以鄧小平同志為核心的黨的第二代中央領(lǐng)導(dǎo)集體帶領(lǐng)全黨全國各族人民深刻總結(jié)我國社會主義建設(shè)正反兩方面經(jīng)驗(yàn)，借鑒世界社會主義歷史經(jīng)驗(yàn)，作出把黨和國家工作中心轉(zhuǎn)移到經(jīng)濟(jì)建設(shè) 上來、實(shí)行改革開放的歷史性決策，深刻揭示社會主義本質(zhì)，確立社會主義初級階段基本路線，明確提出走自 己的路、建設(shè)中國特色社會主義，科學(xué)回答了建設(shè)中國特色社會主義的一系列基本問題，成功開創(chuàng)了中國特色社會主義。中國特色社會主義道路，中國特色社會主義 理論體系，中國特色社會主義制度，是黨和人民九十多年奮斗、創(chuàng)造、積累的根本成就，必須倍加珍惜、始終堅(jiān)持、不斷發(fā)展。中國特色社會主義道路是實(shí)現(xiàn)途徑，中國特色社會主義理論體系是行動指南，中國特色社會主義制度是根本保障，三者統(tǒng)一于中國特色社會主義偉大實(shí)踐， 這是黨領(lǐng)導(dǎo)人 民在建設(shè)社會主義長期實(shí)踐中形成的最鮮明特色。發(fā)展中國特色社會主義是一項(xiàng)長期的艱巨的歷史任務(wù)，必須準(zhǔn)備進(jìn)行具有許多新的歷史特點(diǎn)的偉大斗爭。中國特色社會主義是億萬人民自己的事業(yè)。要堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，以科學(xué)發(fā)展為主題，全面推進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)，實(shí)現(xiàn)以人為本、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的科學(xué)發(fā)展。 —— 必須堅(jiān)持維護(hù)社會公平正義。共同富裕是中國特色社會主義的根本原則。要把保障和改善民生放在更加突出的位置，加強(qiáng)和創(chuàng)新社會管理，正確處理改革發(fā)展穩(wěn)定關(guān)系，團(tuán)結(jié)一切可以團(tuán)結(jié)的力量，最大限度增加和諧因素，增強(qiáng)社會創(chuàng)造活力，確保人民安居樂業(yè)、社會安定有序、國家長治久 安。 —— 必須堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。在任何情況下都要牢牢把握社會主義初級階段這個(gè)最大國情，推進(jìn)任何方面的改革發(fā)展都要牢牢立足社會主義初級階段這個(gè)最大實(shí)際。要堅(jiān)持立黨為公、執(zhí)政為民，加強(qiáng)和改善黨的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用，保持黨的先進(jìn)性和純潔性，增強(qiáng)黨的創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，提高黨科學(xué)執(zhí)政、民主執(zhí)政、依法執(zhí)政水平。和平發(fā)展是中國特色社會主義的必然選擇。 —— 必須堅(jiān)持促進(jìn)社會和諧。要在全體人民共同奮斗、經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的基礎(chǔ)上，加緊建設(shè)對保障社會公平正義具有重大作用的制度，逐步建立以權(quán)利公平、機(jī)會公平、規(guī)則公平為主要內(nèi)容的社會公平保障體系，努力營造公平的社會環(huán)境，保證 人民平等參與、平等發(fā)展權(quán)利。改革開放是堅(jiān)持和發(fā)展中國特色社會主義的必由之路。 —— 必須堅(jiān)持解放和發(fā)展社會生產(chǎn)力。在新的歷史條件下奪取中國特色社會主義新勝利，必須牢牢把握以下基本要求，并使之成為全黨全國各族人民的共同信念。中國特色社會主義，既堅(jiān)持了科學(xué)社會主義基本原則，又根據(jù)時(shí)代條件賦予其鮮明的中國特色，以全新的視 野深化了對共產(chǎn)黨執(zhí)政規(guī)律、社會主義建設(shè)規(guī)律、人類社會發(fā)展規(guī)律的認(rèn)識，從理論和實(shí)踐結(jié)合上系統(tǒng)回答了在中國這樣人口多底子薄的東方大國建設(shè)什么樣的社會主義、怎樣建設(shè)社會主義這個(gè)根本問題，使我們國家快速發(fā)展起來，使我國人民生活水平快速提高起來。中國特色社會主義理論體系，就是包括鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀在內(nèi)的科 學(xué)理論體系，是對馬克思列寧主義、毛澤東思想的堅(jiān)持和發(fā)展。新世紀(jì) 新階段，黨中央抓住重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，在全面建設(shè)小康社會進(jìn)程中推進(jìn)實(shí)踐創(chuàng)新、理論創(chuàng)新、制度創(chuàng)新，強(qiáng)調(diào)堅(jiān)持以人為本、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，提出構(gòu)建社會主義和諧社會、加快生態(tài)文明建設(shè)，形成中國特色社會主義事業(yè)總體布局，著力保障和改善民生，促進(jìn)社會公平正義，推動建設(shè)和諧世界，推進(jìn)黨的執(zhí)政能力建設(shè)和先進(jìn)性建設(shè)，成功在新的歷史起點(diǎn)上堅(jiān)持和發(fā)展了中國特色社會主義。以毛澤東同志為核心的黨的第一代中 央領(lǐng)導(dǎo)集體帶領(lǐng)全黨全國各族人民完成了新民主主義革命，進(jìn)行了社會主義改造，確立了社會主義基本制度，成功實(shí)現(xiàn)了中國歷史上最深刻最偉大的社會變革，為當(dāng)代中國一切發(fā)展進(jìn)步奠定了根本政治前提和制度基礎(chǔ)。 二、奪取中國特色社會主義新勝利 回首近代以來中國波瀾壯闊的歷史，展望中華民族充滿希望的未來 ，我們得出一個(gè)堅(jiān)定的結(jié)論：全面建成小康社會，加快推進(jìn)社會主義現(xiàn)代化，實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興，必須堅(jiān)定不移走中國特色社會主義道路。必須更加自覺地 把統(tǒng)籌兼顧作為深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的根本方法，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，正確認(rèn)識和妥善處理中國特色社會主義事業(yè)中的重大關(guān)系，統(tǒng)籌改革發(fā)展穩(wěn)定、內(nèi)政外交國防、治黨治國治軍各方面工作，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、區(qū)域發(fā)展、經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、人與自然和諧發(fā)展、國內(nèi)發(fā)展和對外開放，統(tǒng)籌各方面 利益關(guān)系，充分調(diào)動各方面積極性，努力形成全體人民各盡其能、各得其所而又和諧相處的局面。面向未來，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，對堅(jiān)持和發(fā)展中國特 色社會主義具有重大現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)歷史意義，必須把科學(xué)發(fā)展觀貫徹到我國現(xiàn)代化建設(shè)全過程、體現(xiàn)到黨的建設(shè)各方面。在這里，我代表中共中央，向全國各族人民，向各民主黨派、各人民團(tuán)體和各界愛國人士，向香港特別行政區(qū)同胞、澳門特別行政區(qū)同胞和臺灣同胞以及廣大僑胞，向一切關(guān)心和支持中國現(xiàn)代化建設(shè)的各國朋友，表示衷心的感謝！總 結(jié)十年奮斗歷 程，最重要的就是我們堅(jiān)持以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，勇于推進(jìn)實(shí)踐基礎(chǔ)上的理論創(chuàng)新，圍繞堅(jiān)持和發(fā)展中國特色社會主義提出一系列緊密相連、相互貫通的新思想、新觀點(diǎn)、新論斷，形成和貫徹了科學(xué)發(fā)展觀。十年來，我們?nèi)〉靡幌盗行碌臍v史性 成就，為全面建成小康社會打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。前進(jìn)過程中，我們戰(zhàn)勝突如其來的非典疫情，認(rèn)真總結(jié)我國發(fā)展實(shí)踐，準(zhǔn)確把握我國發(fā)展的階段性特征，及時(shí)提出和全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀等重大戰(zhàn)略思想，開拓了經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的廣闊空間。對這些困難和問題，我們必須高度重視，進(jìn)一步認(rèn)真加以解決。創(chuàng)先爭優(yōu)活動和學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)深入進(jìn)行，基層黨組織不斷加強(qiáng)。黨的建設(shè)全面加強(qiáng)。香港、澳門保持繁榮穩(wěn)定，同內(nèi)地交流合作提高到新水平。加強(qiáng)和創(chuàng)新社會管理，社會保持和諧穩(wěn)定。教育事業(yè)迅速發(fā)展，城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育全面實(shí)現(xiàn)。社會主義核心價(jià)值體系建設(shè)深入開展，文化體制改革全面推進(jìn)，公共文化服務(wù)體系建設(shè)取得重大進(jìn)展，文化產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，文化創(chuàng)作生產(chǎn)更加繁榮，人民精神文化生活更加豐富多彩。中國特色社會主義法律體系形成，社會主義法治國家建設(shè)成績顯著 。民主法制建設(shè)邁出新步伐?，F(xiàn)代市場體系和 宏觀調(diào)控體系不斷健全，財(cái)稅、金融、價(jià)格、科技、教育、社會保障、醫(yī)藥衛(wèi)生、事業(yè)單位等改革穩(wěn)步推進(jìn)。創(chuàng)新型國家建設(shè)成效顯著，載人航天、探月工程、載人深潛、超級計(jì)算機(jī)、高速鐵路等實(shí)現(xiàn)重大突破。財(cái)政收入大幅增加。為貫徹十七大精神，中央先后召開七次全 會，分別就深化行政管理體制改革、推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展、加強(qiáng)和改進(jìn)新形勢下黨的建設(shè)、制定“十二五”規(guī)劃、推進(jìn)文化改革發(fā)展等關(guān)系全局的重大問題作出決定和部署。 48 序號 不確定因素 變化率 變化率 基本方案 變化率 變化率 10% % 0% % 10% 1 投資 2 經(jīng)營成本 3 銷售價(jià)格 敏感性分析表 05101520253035404510% % 0% % 10%投資經(jīng)營成本銷售價(jià)格 敏感性分析圖 49 八、結(jié)論 通過對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的分析及各項(xiàng)指標(biāo)的測算表明，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)水平，投資回收期高于同行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，從財(cái)務(wù)分析看，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，本項(xiàng)目建設(shè)在財(cái)務(wù) 上可行。 敏感性分析 對項(xiàng)目所得稅前全部投資進(jìn)行敏感性分析，基本方案財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，對固定資產(chǎn)投資作提高 5%、 10%和降低 5%、 10%的 單因素變化，經(jīng)營成本、項(xiàng)目銷售收入作提高 5%、 10%和降低 5%、 10%的單因素變化對內(nèi)部收益率的敏感性分析。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%）： 。 詳見表 12— 5《損益和利潤分配表》。 項(xiàng)目盈余公積金按利潤總額的 10%計(jì)取。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用主要為長期借款和流動資金短期借款利息，項(xiàng)目無借款，財(cái)務(wù)費(fèi)用為零。 45 詳見表 12— 2— 1《 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用估算表》 無形資產(chǎn)為 30 萬元，按 10 年攤銷，年攤銷費(fèi) 3 萬元，遞延資產(chǎn)為 36 萬元，按 5年攤銷，年攤銷費(fèi) 萬元。 詳見表 12— 2— 1《 外購原材料費(fèi)用估算表》 燃料動力費(fèi) 項(xiàng)目年燃料動力費(fèi)用主要為煤、電、水、油料消耗，年費(fèi)用 萬元。 固定成本 503萬元。達(dá)產(chǎn)后，正常年實(shí)現(xiàn)銷售收入 3920 萬元。 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 14 年，計(jì)算期 15年。 項(xiàng)目正常年實(shí)現(xiàn)銷售收入 6000萬元。 項(xiàng)目流動資金 3000萬元，全部企業(yè)自籌 690萬元。 詳見表 11— 2《分年資金投入計(jì)劃表》 五、資金籌措 項(xiàng)目總投入 5750萬元。 42 三、流動資金估算 根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)的行業(yè)特點(diǎn)及經(jīng)營成本，采用擴(kuò)大指標(biāo)法估算流動資金。 詳見表 11— 1— 2《設(shè)備購置費(fèi)估算表》 安裝及管線工程費(fèi)： 。 估算以人民幣為貨幣單位。 40 項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度 項(xiàng)目 月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 工藝設(shè)計(jì)