合資生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)汽車環(huán)保測(cè)試設(shè)備項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(文件)
【正文】 （二）半成品供應(yīng)渠道： 由于合營(yíng)公司初期受投資能力所限生產(chǎn)規(guī)模和能力不夠，半成品主要依靠中方，以合同形式供給。 14 八 土地、 廠房、及 水電 廠址選擇 合營(yíng)公司廠址選在中方內(nèi)北部邊緣，占地 200 畝 ，和中方劃開成獨(dú)立廠區(qū)。 （五）水、電、熱以及其他公用設(shè)施等來源： 合營(yíng)公司規(guī)模建廠在中方現(xiàn)場(chǎng)地內(nèi)，因初期用量不大，用量指標(biāo)由合營(yíng)公司申請(qǐng)，并入中方指標(biāo)。第一任總經(jīng)理由外方推薦，副總經(jīng)理由中方推薦，經(jīng)董事會(huì)討論聘請(qǐng)。合營(yíng)公司根據(jù)需要，計(jì)劃每年派人次去乙方培訓(xùn)屬技術(shù)投資范圍內(nèi)的先進(jìn)技術(shù)，合營(yíng)公司不另付費(fèi)用。 該設(shè)備整機(jī)運(yùn)行時(shí)噪聲小于分貝，對(duì)室內(nèi)外人員均不會(huì)造成污染。 在審批同時(shí)，召開第一屆董事會(huì)會(huì)議，成立籌備小組，籌備開辦企業(yè)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。 16 十一 投資概算 投資估算 按照產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模估算，本項(xiàng)目投 資總額為元，按：（匯率）折合人民幣萬元。 資金的概算來源 該項(xiàng)目的總用匯額為 元。其中：建廠房及配套設(shè)施投資元。 十一、企業(yè)經(jīng)濟(jì)評(píng)估 （一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1．產(chǎn)品方案，生產(chǎn)規(guī)模： 在十年合營(yíng)期間生產(chǎn)的三個(gè)品種具體產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模如下表： 17 時(shí)期產(chǎn)量 產(chǎn)品名稱 單位 第五年 第四年 第三年 第二年 第一年 第六 — 十年 總產(chǎn)量 每年 合計(jì) 綜合流量測(cè)試臺(tái) 燃油流量計(jì) 大氣采樣器 臺(tái) 臺(tái) 臺(tái) 十三 經(jīng)濟(jì)效益分析 3．產(chǎn)品成本估算 ①估算說明 ： 制造產(chǎn)品所用原材料、零部件，第一年按外方報(bào)價(jià)的所需原材料零部件價(jià)格，外方提供 %零部件，中方負(fù)責(zé) %原材料及零部件，中方零部件價(jià)格按外方報(bào)價(jià)的％計(jì)算，以后年度遞增國(guó)產(chǎn)材料比例。 18 ②產(chǎn)品總成本 ： 合營(yíng)期間產(chǎn)品總產(chǎn)量：綜合流量測(cè)試臺(tái)為臺(tái)；燃油流量計(jì)為臺(tái)；大氣采樣器為臺(tái)，總成本為元，其中原材料占％，動(dòng)力占％，工資占％，折舊占 %，總成本中的的變動(dòng)成本為元，占 %。 稅后利潤(rùn)萬元，按％計(jì)提三項(xiàng)基金萬元。 外匯總支出為元。 （二）企業(yè)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 合營(yíng)期間現(xiàn)金流入元，現(xiàn)金流出元，凈現(xiàn)金流量 元。 內(nèi)部收益率為％。 （三）不確定分析 1．盈虧平衡點(diǎn)分析 由于合營(yíng)期間生產(chǎn)規(guī)模不同，固定成本也有差別，所以本項(xiàng)目的靜態(tài)盈虧平衡分析，按五個(gè)期間分別測(cè)算如下： 期間 項(xiàng)目 第一年 第二年 第三年 第四年 十年累計(jì) 盈虧平衡點(diǎn)銷售量（臺(tái)） 盈虧平衡點(diǎn)銷售額（萬元） 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) % 安全邊際率 % 2．敏感性分析： 通過敏感性分析說明此方案隨著不同給定值的變化，論證其是 21 否可行。 該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)的銷售價(jià)格為元。 22 ③假設(shè)折舊和可變經(jīng)營(yíng)成本保持不變，其他固定經(jīng)營(yíng)成本按％增加和按％減少，其盈虧平衡點(diǎn)的銷售量分別為和臺(tái)，銷售額分別為元和元。理由是： 1．產(chǎn)品選型正確，市場(chǎng)廣闊，具有發(fā)展前景。 5．產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)，屬政府扶持鼓勵(lì)的先進(jìn)技術(shù)企業(yè)，可享受優(yōu)惠待遇。 3．利用外資、技術(shù)，投資少，收益快。鑒于年產(chǎn) 量是臺(tái)，該項(xiàng)目必須以不少于元的單位售價(jià)，收回到少元的生產(chǎn)成本。若把生產(chǎn)能力得到充分利用的盈虧平衡點(diǎn)時(shí)價(jià)格，同計(jì)算出來的銷售價(jià)格比較，該項(xiàng)目的安全幅度為％，也就是說，這個(gè)安全幅度可以用價(jià)格操縱。 首先將燃油流量計(jì)、大氣采樣器的產(chǎn)量折算為綜合流量測(cè)試臺(tái)的產(chǎn)量。 財(cái)務(wù)平衡表的測(cè)算與分析： 本項(xiàng)目獲利能力較強(qiáng)，所以財(cái)務(wù)平衡結(jié)果，整個(gè)合營(yíng)期間，從第一年開始資金就有剩余，年累計(jì)剩余達(dá)元。 從籌建期開始，靜態(tài)回收期年月，不包括籌建期為年月。 合營(yíng)結(jié)束時(shí)，外匯結(jié)余元。 計(jì)提三項(xiàng)基金后，合營(yíng)期間可供日常年度分配的利潤(rùn)為萬元，加上合營(yíng)結(jié)束時(shí)可供分配的兩項(xiàng)基金萬元，按照出資比例合營(yíng)雙方分得利潤(rùn)如下表： 項(xiàng)目 出資比例 可供分配利潤(rùn) 可供分配 二項(xiàng)基金 合 計(jì) 19 分成各方 中 方 外 方 合 計(jì) （以上詳見表二） 6．外匯收支估算 合營(yíng)期間的外匯總收入為元。 合營(yíng)期間內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)繳納工商統(tǒng)一稅元（稅率按％），外銷部分依法可申請(qǐng)免稅，故未予計(jì)算。 工資按《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)勞動(dòng)管理規(guī)定》及實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定，并按每年％遞增估算。外 匯額度將申請(qǐng)解決。外方投入元。其所需資金全部由雙方分別以廠房、設(shè)備、場(chǎng)地、技術(shù)投資和現(xiàn)金投資。 年年底，雙方第一年出資投入合營(yíng)公司，由第一任總經(jīng)理組織生產(chǎn)。 年月日在簽署了協(xié)議書； 年月日完成了可行性研究 報(bào)告，報(bào)批，同時(shí)雙方審定了合同、章程以及有關(guān)協(xié)議等文件。廢油統(tǒng)一交專業(yè)收
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