【正文】 取得的現(xiàn)金必須及時送存銀行，不得頂替?zhèn)溆媒鸷妥А? 經(jīng)管人員要按銀行存款 會計科目核算的要求及時清賬、對賬、核對余額，不得發(fā)生透支現(xiàn)象。 (三 )見后報分管廳領(lǐng)導審批。 (六 )領(lǐng)用支票時須填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)計財處負責人同意后予以辦理。費用報銷由經(jīng)辦人簽字、部門負責人審核、辦公室負責人簽署意見后轉(zhuǎn)計財處報銷。 公務(wù)接待要本著勤儉節(jié)約的原則，嚴格控制規(guī)模和開支的金額。 (六 )各種罰款的票由直接責任人自理，不得報銷。 三、加強辦公經(jīng)費和專項資金管理，按照批準的預算和用款計劃，合理安排使用資金。日常經(jīng)費報銷由經(jīng)辦人、部門負責人或分管領(lǐng)導簽字后，報經(jīng)委主要領(lǐng)導簽批后方可報銷。生活補助費標準 :市外省內(nèi)每人每天 12 元，省外國內(nèi)每人每天 15 元，特區(qū)每人每天 20元。工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀活動、餐飲等開支的一切費用，均由個人自理。會議報銷單據(jù)應(yīng)列清會議室租金、伙食費、住宿費等明細 。辦公用品由辦公室統(tǒng)一購買并列帳，領(lǐng)用或發(fā)放需登記簽字。 (二 )必須具有出據(jù)單位加蓋的行政或財務(wù)專用章。 十一、嚴格遵守國家銀行的各項結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度，費用在 1000 元以內(nèi)的支出可用現(xiàn)金結(jié)賬，凡是超過 1000 元的經(jīng)費支出業(yè)務(wù)，均應(yīng)使用支票結(jié)算。 十二、機關(guān)工作人員各種支出的報銷，要當月開支當月報銷 。 十四、委機關(guān)現(xiàn)金報銷日為每周二、周四上午。預算外收入安排，必須首先保證人員經(jīng)費，方可安排其他經(jīng)費。班子成員因工作需要到縣外開會、學習參觀、招商等用車的，由黨政辦申報鄉(xiāng)長同意后，再由黨政綜合辦統(tǒng)一安排公車或者租車接送。機關(guān)運轉(zhuǎn)所需的辦公用品和日常生活必需品 (蚊香、蠟燭等 )，每月初到黨政辦進行申報登記，列出清單后報財政副鄉(xiāng)長審核，由書記安排，經(jīng)鄉(xiāng)長簽字批準后，由財政所安排專人 (兩人以上 )統(tǒng)一購買。 高檔用品需經(jīng)黨政主要領(lǐng)導會商同意后方可統(tǒng)一購買，未經(jīng)批準擅自購買的，一律不予報銷。原則安排在機關(guān)食堂就餐，由機關(guān)事務(wù)線線長申報，辦公室發(fā)出就餐通知單，報書記 (鄉(xiāng)長 )同意后再送食堂。 ③ 接待實行對口陪餐，原則上不發(fā)整包香煙，上級多部門來人，能合并接待的應(yīng)合并接待。 ③票據(jù)報銷實行月報制，當月票據(jù)當月結(jié)清。 嚴肅財政紀律，規(guī)范財政行為，堅持財務(wù)公開，實施陽光操作。各項支出均應(yīng)嚴格遵守市行政單位經(jīng)費規(guī)定執(zhí)行。出差或因公借款須經(jīng)領(lǐng)導批準，任務(wù)完成后及時辦理報帳手續(xù)。 會計人員應(yīng)做好會計檔案管理工作，每年要及時將各類會計帳、證、表等資料分類裝訂，立卷歸檔。開支數(shù)額較大的，還應(yīng)由主任辦公會研究后批準。 (二 )審批權(quán)限 職工因公外出開會、培訓、必須嚴格按照國家機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定執(zhí)行。 購買各種固定資產(chǎn)、低值易耗品、材料及訂閱 黨報黨刊雜志、專業(yè)書籍等均應(yīng)由經(jīng)辦人或部門提出計劃，然后履行正常報批手續(xù)予以報銷。 三、財產(chǎn)物資管理制度 固定資產(chǎn)統(tǒng)一由辦公室指定專人進行管理，應(yīng)建立健全管理帳卡，對報損、報廢、調(diào)出、變賣以及增加或減少的固定資產(chǎn)應(yīng)由使用部門或管理部門提出書面申請，按審批權(quán)限報批。 四、福利制度 醫(yī)藥費、養(yǎng)老金、公積金、獨生子女費、干部職工常規(guī)檢查醫(yī)療醫(yī)藥費按統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。 。 辦公室為確保財產(chǎn)物資在儲備、使用過程中安全無損，要進行經(jīng)常的、不定期的抽查盤點工作，并對財產(chǎn)物資的清查盤點工作進行必要的監(jiān)督檢查， 做出詳細記錄。 購進低值易耗品、材料，要做好登記入帳工作，保管和采購簽字交接，做到帳物相符。年終或每半年結(jié)帳一次，報銷時必須按正常報批程序結(jié)算，并附修理費明細表。機關(guān)人員大小借款，應(yīng)經(jīng)主管財務(wù)的主任批準。 千元以上的各項開支，必須通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。機關(guān)財務(wù)管理制度。 加強現(xiàn)金管理，不得 “ 坐支 ” ，加強支票管理，出納、會計各司其職，互相制約。及時清理債權(quán)、債務(wù)，正確編制會計報表。 [機關(guān)財務(wù)管理制度范文篇五 :機關(guān)財務(wù)管理制度 ] 為進一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理工作，認真貫徹執(zhí)行財經(jīng)政策、法規(guī)、制度，加強監(jiān)督，維護財經(jīng)紀律， 根據(jù) 中華人民共和國會計法 、 會計基礎(chǔ)工作規(guī)范 的要求，結(jié)合我委實際情況特制定本制度。該條款作為一條鐵的紀律，將嚴格執(zhí)行，一視同仁，一抓到底。 ① 凡報銷憑證，必須真實有效，經(jīng)辦人、證明人、審核人三者齊全。 ② 招待餐標準。 來客接待制度。 )購買的物品 由辦公室主任清點驗收后交黨政綜合辦統(tǒng)一保管?？h外出差住宿費標準按照上級規(guī)定執(zhí)行。機關(guān)經(jīng)費報支渠道原則上隨工資關(guān)系，按照 “ 誰承擔工資，誰報支經(jīng)費 ” 的原則，預算外單位人員報支經(jīng)費在其單位列支。 一、機關(guān)財務(wù)的管理范圍 鄉(xiāng)黨政機關(guān)各部門 (含事業(yè)單位 :如計生服務(wù)所 ) 二、機關(guān)財務(wù)的管理內(nèi)容 經(jīng)費開支安排的原則。避免跨年度報銷。報銷會議費時須附有構(gòu)成會議 費的明細清單和到會人員名單 。 (四 )原始票據(jù)有錯誤的，應(yīng)當由出具單位重開，不得在原始票據(jù)上涂改、挖補。 十、報銷的各種費用必須出具真實合法的原始票據(jù)，原始票據(jù)必須同時具備以下必備的要素 : (一 )必須具有稅務(wù)部門或財政部門監(jiān)制字樣的專用章 。會議不準發(fā) 放各種禮品、紀念品。本著精打細算，厲行節(jié)約的原則，提出預算，報委主要領(lǐng)導批準。凡是會 議統(tǒng)一安排食宿、單據(jù)中含餐費和委托旅行社承辦外出活動的，不得領(lǐng)取伙食補助。原則上只報銷住宿費、在外公共交通費 (不含出租車費 )、伙食補助費。凡是財政撥入的專項資金，應(yīng)按有關(guān)財務(wù)規(guī)定實行統(tǒng)一核算，不能以撥列支。 一、嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格遵照市政 府資金結(jié)算中心的規(guī)定，本著 “ 精打細算、統(tǒng)籌安排、量入為出、從嚴控制 ” 的原則，合理、規(guī)范使用資金，保障經(jīng)委各項工作的有效、正常開展。使用支票的，最遲不超過 5 天辦理報帳手續(xù)。借支、報核的程序按計劃內(nèi)開支的規(guī)定辦理。不按所列用途使用的，計財處不予報銷。 (五 )大