4內(nèi)部質(zhì)量控制措施實(shí)施有效性評價(jià)報(bào)告(文件)
【正文】 明確其崗位職責(zé)權(quán)限，人員分配，以及按照規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核及獎(jiǎng)懲。 （ 1）、預(yù) 算編制。 （ 3）、采購控制。首先，與單位 領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)行訪談，了解單位內(nèi)部控制思想的建設(shè)程度；其次，與各科室領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行訪談，了解單位內(nèi)部控制的整體現(xiàn)狀；第 三、與單位其他員工進(jìn)行訪談，了解內(nèi)部控制體系的執(zhí)行落實(shí)情況。針對每個(gè)科室組織召開專題討論會(huì)議，綜合內(nèi)部各機(jī)構(gòu)、各方面的意見，研究確定缺陷整改方案。 內(nèi)控體系建設(shè)工作監(jiān)督小組 第 14 頁 共 20 頁 20xx 年 xx 月 xx 日 第四篇：內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告模板使用說明： 本模板中， “” 內(nèi)文字指可以根據(jù)實(shí)際情況具體化。合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整， 提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。 三、內(nèi)部控制評價(jià)范圍 務(wù)和事項(xiàng) [列明評價(jià)范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等 ]，重點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域： [列示公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果確定的內(nèi)部控制前 “ 十大 ” 主要風(fēng)險(xiǎn) ]： [無需羅列單位名稱，而是描述納入評價(jià)范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級等 ]（根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)流程和管理事項(xiàng)描述）： 上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。 [本公司 /本部門 ]根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)指引》、《中國大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制管理辦法（試行）》、《中國大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制評價(jià)管理辦法（試行）》、《中國大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制評價(jià)手冊》等規(guī)定的缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)， 結(jié)合公司具體情況，判斷在本次評價(jià)過程中、日常監(jiān)督和專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的主要缺陷或不足。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷 [描述該重大缺陷 ]相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)且運(yùn)行有效（運(yùn)行有效的結(jié)論需提供 90 天內(nèi)有效運(yùn)行的證據(jù)）。 針對報(bào)告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進(jìn)一步采取相應(yīng)措施加以整改 [描述整改措施的具體內(nèi)容及預(yù)期達(dá)到的效果 ]。 第 18 頁 共 20 頁 （不存在重大缺陷的情形）報(bào)告期內(nèi)，公司對納入評價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部 控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。[簡要描述下一年度內(nèi)部控制工作計(jì)劃 ]未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。 三、內(nèi)部控制評價(jià)的范圍。 （一）內(nèi)部控制評價(jià)的程序 （二）內(nèi)部控制評價(jià)的方法 五、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況 六、內(nèi)部控制缺陷整改情況 （一）內(nèi)部控制缺陷的整改情況 （二）未完成的缺陷擬采取的整改措施 。 上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。由于內(nèi)部控制具有固有的局限性，根據(jù)內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。 [如存在，描述該事項(xiàng)對評價(jià)結(jié)論的影響及董事會(huì)擬采取的應(yīng)對措施 ]。 （存在重大缺陷的情形）報(bào)告期內(nèi)，公司在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行方面存在尚未完成整改的重大缺陷 [描述該缺陷的性質(zhì)及其對實(shí)現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度 ]。重大缺陷分別為。重大缺陷分別為： [對重大缺陷進(jìn)行描述，并說明其對實(shí)現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度 ]。自我評價(jià)過程中，我們采用了 [個(gè)別訪談、調(diào)查問題、專題討論、穿行測內(nèi)控自我評價(jià)報(bào)告 試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣和比較分析 ]等適當(dāng)方法，廣泛收集了 [本公司 /本部門 ]內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實(shí)填寫了內(nèi)部控制自我評價(jià)工作底稿。 二、內(nèi)部控制評價(jià)工作的總體情況 **部門 [部門名稱 ]負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評價(jià)的具體組織實(shí)施工作，對納入評價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和單位進(jìn)行評價(jià) [描述評價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，一般包括評價(jià)工作組織結(jié)構(gòu) 第 15 頁 共 20 頁 圖、主要負(fù)責(zé)人及匯報(bào)途徑等 ]?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下： 一、董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)聲明 [本公司 /本部門 ]董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。組 長： 副組長： 成 員： 主要工作。任意選取一筆業(yè)務(wù)作為樣本，追蹤該交易從最初起源直到最終在財(cái)務(wù)報(bào)表或其他內(nèi)部管理報(bào)告中反映出來的過程，了解控制措施設(shè)計(jì)的有效性，并識別出關(guān)鍵控制點(diǎn)。 四、內(nèi)部控制有效性評價(jià)方法 個(gè)別訪談法。 （ 2）、收支控制。各個(gè)部門是否建立相應(yīng)的工作制度，檢查各部門內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存 第 12 頁 共 20 頁 在的問題并提出改進(jìn)建議。按照工作制度化、制度流程化的要求，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制有效性評價(jià)措施可靠運(yùn)行。 客觀性原則。 二、內(nèi)部控制有效性評價(jià)工作原則 全面性原則。建立和完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，切實(shí)
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