【正文】 人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款 貴金屬買賣 個(gè)人一般消費(fèi)貸款 買賣信貸資產(chǎn) 個(gè)人汽車貸款 房地產(chǎn)業(yè)務(wù) 房地產(chǎn)貸款 個(gè)人助學(xué)貸款 個(gè)人用房貸款 個(gè)人綜合授信貸款 銀行卡 借記卡 公司業(yè)務(wù) 單位活期存款 準(zhǔn)貸記卡 單位定期存款 貸記卡 保證金存款 農(nóng)業(yè)信貸 扶貧貸款 流動(dòng)資金貸款 農(nóng)業(yè)貸款 項(xiàng)目融資貸款 國(guó)際業(yè)務(wù) 押匯 一般固定資產(chǎn)貸款 出口貼現(xiàn) 單位汽車貸款 打包貸款 銀團(tuán)貸款 信用證 其他單位貸款 其他貿(mào)易融資 業(yè)績(jī)報(bào)告－系統(tǒng)設(shè)計(jì)－業(yè)績(jī)報(bào)告－產(chǎn)品 產(chǎn)品定義表（續(xù)表） 大類名稱 小類產(chǎn)品 明細(xì)產(chǎn)品 大類名稱 小類產(chǎn)品 明細(xì)產(chǎn)品 中間業(yè)務(wù) 銀行卡中間業(yè)務(wù) 國(guó)際業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù) 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 外匯交易 基金托管業(yè)務(wù) 票據(jù)業(yè)務(wù) 賣出票據(jù)業(yè)務(wù) 結(jié)算業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)融資 理財(cái)業(yè)務(wù) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 代收代付業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 電子銀行業(yè)務(wù) 買入票據(jù)業(yè)務(wù) 其他中間業(yè)務(wù) 電子銀行 電子銀行 機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù) 財(cái)政性存款 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 抵債資產(chǎn) 特種存款 股權(quán)投資 同業(yè)存款 非應(yīng)計(jì)貸款 基金業(yè)務(wù) 基金存款 其他 非產(chǎn)品無(wú)息 資金營(yíng)運(yùn) 債券投資 表外產(chǎn)品 央行往來(lái) 差額調(diào)整項(xiàng) 同業(yè)往來(lái) 業(yè)績(jī)報(bào)告－系統(tǒng)設(shè)計(jì)－業(yè)績(jī)報(bào)告－產(chǎn)品 產(chǎn)品與科目的關(guān)系 產(chǎn)品與損益科目對(duì)照表 大類產(chǎn)品名稱 小類產(chǎn)品名稱 損益科目代碼 名稱 備注 公司業(yè)務(wù) 單位活期存款 872011 單位活期存款利息支出 與特種存款共用 872014 其他單位活期存款利息支出 875012 協(xié)議存款利息支出 771101 單位活期存款透支利息收入 一般固定資產(chǎn)貸款 77105 其他一般固定資產(chǎn)貸款利息收入 產(chǎn)品與科目對(duì)照關(guān)系表 小類產(chǎn)品編碼 小類產(chǎn)品名稱 科目代號(hào) 狀況表科目名稱 分成比例 狀態(tài) 01001000 個(gè)人活期存款 46101 個(gè)人結(jié)算存款 1 01001000 個(gè)人活期存款 46102 活期儲(chǔ)蓄存款 1 01001000 個(gè)人活期存款 46103 定活兩便儲(chǔ)蓄存款 1 業(yè)績(jī)報(bào)告－系統(tǒng)設(shè)計(jì)－業(yè)績(jī)報(bào)告－產(chǎn)品 ? 產(chǎn)品與科目關(guān)系說(shuō)明 （ 1）一個(gè)會(huì)計(jì)科目全部為核算某一種產(chǎn)品服務(wù)，則將該科目直接劃歸到該類產(chǎn)品 。 （ 4）設(shè)置“非產(chǎn)品無(wú)息”產(chǎn)品，將剩余科目全部歸入本產(chǎn)品中，含應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款、固定資產(chǎn)等。 營(yíng)業(yè)稅金及附加（貸款、投資、中間業(yè)務(wù)三項(xiàng)營(yíng)業(yè)稅金及附加之和） 取各級(jí)行行匯總營(yíng)業(yè)稅金及附加損益專戶合計(jì)余額 貸款業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)稅金及附加 季末 成本分?jǐn)傇谟?jì)算營(yíng)業(yè)稅金及附加是按照原幣種計(jì)算，而 ABIS是按人民幣統(tǒng)一計(jì)算。 若不進(jìn)行價(jià)值指標(biāo)補(bǔ)錄，系統(tǒng)將不進(jìn)行特殊處理，一級(jí)分行可自行選擇。將排名表和相應(yīng)業(yè)績(jī)報(bào)告的產(chǎn)品、部門、分支行匯總數(shù)進(jìn)行核對(duì)。 （二）機(jī)構(gòu)成本明細(xì)表的核對(duì)。 業(yè)績(jī)報(bào)告－系統(tǒng)設(shè)計(jì)－業(yè)績(jī)報(bào)告－報(bào)表間勾稽關(guān)系 ? 成本收入分?jǐn)倛?bào)告的核對(duì)。 , March 29, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 :20:0420:20:04March 29, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見青山。 2023年 3月 29日星期三 8時(shí) 20分 4秒 20:20:0429 March 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 :20:0420:20Mar2329Mar23 ? 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無(wú)限完美。 。 , March 29, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過(guò)去最杰出的人談話。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 2023年 3月 29日星期三 8時(shí) 20分 4秒 20:20:0429 March 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 2023年 3月 29日星期三 下午 8時(shí) 20分 4秒 20:20: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過(guò)于提升自我。 :20:0420:20Mar2329Mar23 ? 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 2023年 3月 29日星期三 8時(shí) 20分 4秒 20:20:0429 March 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 :20:0420:20:04March 29, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 , March 29, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 。 :20:0420:20Mar2329Mar23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 表內(nèi)平衡： 某部門的轉(zhuǎn)入成本＝ ∑i部門轉(zhuǎn)出的成本 某部門某個(gè)成本項(xiàng)目的轉(zhuǎn)入成本＝ ∑i部門轉(zhuǎn)出該成本 表間平衡： ∑轉(zhuǎn)出部門的轉(zhuǎn)入成本＝ ∑轉(zhuǎn)入部門的轉(zhuǎn)出成本 （二）上下級(jí)分?jǐn)偝杀窘y(tǒng)計(jì)表：根據(jù)以下關(guān)系式進(jìn)行核對(duì)。 （三）部門成本明細(xì)表的核對(duì)。 ? 成本利潤(rùn)報(bào)告的核對(duì) （一）機(jī)構(gòu)利潤(rùn)對(duì)照表的核對(duì)。核對(duì)指標(biāo)間的計(jì)算和勾稽關(guān)系是否正確；各大類產(chǎn)品是否等于小類產(chǎn)品的匯總數(shù)。 資本成本 按 ”價(jià)值指標(biāo)補(bǔ)錄 ”數(shù)據(jù)確定 ,補(bǔ)錄時(shí)應(yīng)按原幣錄入。 風(fēng)險(xiǎn)成本 月末 系統(tǒng)是扣除上年余額 ,實(shí)際是扣除基數(shù) 銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管費(fèi) 一級(jí)分行每年初通過(guò) “價(jià)值指標(biāo)補(bǔ)錄 ”上年資產(chǎn)總額，系統(tǒng)計(jì)算各一級(jí)分行的銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管費(fèi) 銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管費(fèi) 月末 累進(jìn)比例，各級(jí)行均存在差異。 （ 3）資產(chǎn)、負(fù)債科目捆綁歸入相應(yīng)產(chǎn)品中。 考慮基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)源，以便準(zhǔn)確的進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量。 產(chǎn)品分類原則 產(chǎn)品分類原則 當(dāng)前與未來(lái)結(jié)合 涵蓋銀行 基本業(yè)務(wù) 重要性 大產(chǎn)品 明確核算數(shù)據(jù) 業(yè)績(jī)報(bào)告－系統(tǒng)設(shè)計(jì)－業(yè)績(jī)報(bào)告－產(chǎn)品 如對(duì)傳統(tǒng)的存貸款產(chǎn)品的劃分以及對(duì)金融衍生產(chǎn)品的確定 在產(chǎn)品的劃分過(guò)程中要包括所有的業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格按業(yè)務(wù)性質(zhì)進(jìn)行劃分，去掉部門和期限等要素。 報(bào)告體系 設(shè)計(jì)思路 業(yè)績(jī)報(bào)告－系統(tǒng)設(shè)計(jì)－設(shè)計(jì)思路 一、引入管理會(huì)計(jì)的理念 二、適應(yīng)股份制改造要求 三、以經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)為核心指標(biāo) 四、多視角反應(yīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 五、滿足多維度管理需要 業(yè)績(jī)報(bào)告－系統(tǒng)設(shè)計(jì)－業(yè)績(jī)報(bào)告－基本規(guī)定 ? 業(yè)績(jī)報(bào)告生成的幣種分為綜合美元、人民幣、綜合人民幣，可按元、萬(wàn)元、億元等三種單元分別展示； ? 業(yè)績(jī)報(bào)告具有多緯度性，即對(duì)于狹義的業(yè)績(jī)報(bào)告（除業(yè)務(wù)量報(bào)告），均可區(qū)分為縱向分?jǐn)偳皥?bào)告、縱向分?jǐn)偤髨?bào)告以及總行轉(zhuǎn)移價(jià)格、分行轉(zhuǎn)移價(jià)格等四個(gè)緯度。 業(yè)績(jī)報(bào)告－作用 業(yè)績(jī)報(bào)告的設(shè)計(jì)以責(zé)任成本管理為主線，對(duì)費(fèi)用成本、 資產(chǎn)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本和稅務(wù)成本進(jìn)行全面管 理，并實(shí)現(xiàn)按機(jī)構(gòu)、部門、產(chǎn)品、項(xiàng)目、客戶經(jīng)理等多 維的成本核算、分析和控制，使得成本管理由單一按機(jī) 構(gòu)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算模式向多維的管理會(huì)計(jì)核算模式轉(zhuǎn)變。