某公司財務(wù)規(guī)劃管理(57(文件)
【正文】 合計 損溢預(yù)測 ?投資回收期 ?指初始投資額全部回收所需要的期限。 ?裝修費 ?店內(nèi)地面裝修 ?店外地面、停車場整修 ?墻體裝修 ?頂棚裝修 ?線路、燈具等 ?室外裝修 ?消防裝修 ?其他 應(yīng)將輔助裝修一起預(yù)算在內(nèi)，包括室內(nèi)外照明、牌匾等投資費用。 則機(jī)械設(shè)備的年折舊額 100*（ 110%） /10=9萬元 月折舊費 10/12= 固定資產(chǎn)預(yù)算 ?明細(xì)固定資產(chǎn)表中填列 ?分類 — 5大 類 ?型號 ?規(guī)格 ?單位 ?數(shù)量 ?單價 ?總額 根據(jù)每一類已確定的設(shè)備總價和使用年限計算未來使用的每一類設(shè)備的每月攤銷金額。 ?實際營業(yè)額應(yīng)大于平衡點營業(yè)額。 ?累計投資 折現(xiàn)現(xiàn)金流量 0，表明投資尚未回收。 ? 公司總經(jīng)理室 2日內(nèi)審核完畢報區(qū)域總經(jīng)理 ? 區(qū)域總經(jīng)理 2日內(nèi)審核完畢報總部發(fā)展部及財務(wù)部 ? 總部 7日內(nèi)給予答復(fù) 第二部分 投資考核評估 ?目的：評價效果和提供分析、決策依據(jù)。 投資考核 ?考核跟蹤期 ?開業(yè)后頭 6個月按月編制表格并分析差異 ? 6個月后按季編制表格并分析差異 ?一年後并入正常超市分析 投資考核 ?表格的編制由財務(wù)部門負(fù)責(zé) ?各相關(guān)部門在收到差異表格后的 10內(nèi)提交差異分析報告 投資考核 ?采購部 ?自營毛利率 ?其他經(jīng)營收入 投資考核 ?營運部 ?營業(yè)額（開業(yè)后 6個月后） ?超市費用 ?營業(yè)外收支 ?員工人數(shù) ?可控費用率 ?處置資產(chǎn)的損失（或收益） 投資考核 ?發(fā)展部 ?營業(yè)額（開業(yè) 6個月內(nèi)） ?分租毛利率 ?租金 ?平均租金水平 ?增加的投資 投資考核 ?投資回收年限 第三部分 工作流程 ? 現(xiàn)金管理組 ? 票據(jù)管理組 ? 駐店財務(wù) ? 相關(guān)制度
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