【正文】 測(cè) ?預(yù)測(cè)的行業(yè)突變及可能的影響 ?行業(yè)的整體發(fā)展及利潤(rùn)率 分析 資料來(lái)源 經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化 具體內(nèi)容 創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì) ? 潛在的正向及逆向整合機(jī)會(huì) ? 這些機(jī)會(huì)的創(chuàng)造價(jià)值的潛力 ? 行業(yè)專家訪談 ? 國(guó)際趨勢(shì)及案例分析 造成的主要威脅 ? 投資需求 ? 政府政策控制 ? 區(qū)域地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施造成的進(jìn)入壁壘 ? 行業(yè)主管部門訪談 31 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析 具體內(nèi)容 包含之議題 信息來(lái)源 技術(shù)水平分析 ? 研究開發(fā)投入 ? 與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手技術(shù)水平的比較 ? 內(nèi)部分析 ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手調(diào)查 生產(chǎn)水平分析 ? 目前的生產(chǎn)效率 ? 生產(chǎn)成本上的優(yōu)勢(shì) ? 內(nèi)部分析 ? 國(guó)際同行 /競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的“參照” 政策影響力分析 ? 對(duì)政府行業(yè)政策的影響力 ? 與當(dāng)?shù)卣暮献麝P(guān)系 ? 內(nèi)部分析 ? 案例分析 綜合能力評(píng)估 ? 融資能力 ? 聯(lián)盟的能力 ? 資產(chǎn)組合的管理水平 市場(chǎng)滲透開拓能力 ? 市場(chǎng)占有率 ? 市場(chǎng)的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò) ? XX自身價(jià)值定位 ? 與終端客戶的關(guān)系評(píng)估 ? 市場(chǎng)營(yíng)銷水平 ? 重點(diǎn)客戶訪談 ? 外部市場(chǎng)反饋及評(píng)估 本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績(jī)及發(fā)展趨勢(shì) 分析 32 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 行業(yè)成功要素 ? 行業(yè)成功的關(guān)鍵因素以及本集團(tuán)進(jìn)入該行業(yè)后的相對(duì)優(yōu)劣勢(shì) ? 現(xiàn)有主要參與者在這些成功因素上的優(yōu)劣勢(shì) ? 聯(lián)盟及合資的必要性 ? 行業(yè)專家訪談 ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手訪談 本集團(tuán)進(jìn)入行業(yè)后的競(jìng)爭(zhēng)力 ? 本集團(tuán)的成本競(jìng)爭(zhēng)力(行業(yè)的成本曲線 ) ? 本集團(tuán)對(duì)付競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手報(bào)復(fù)性措施的能力 ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手年報(bào)表 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析 具體內(nèi)容 包含之議題 信息來(lái)源 本業(yè)務(wù)單元主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及弱點(diǎn) 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板 分析 33 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析 具體內(nèi)容 包含之議題 信息來(lái)源 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手檔案 ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之規(guī)模、利潤(rùn)率和增長(zhǎng) ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手訪談、年報(bào) ? 行業(yè)協(xié)會(huì)及公開材料 近期 /預(yù)期的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境變化 ? 其他潛在進(jìn)入者的檔案 ? 近期內(nèi)行業(yè)內(nèi)的兼并及收購(gòu)活動(dòng) ? 對(duì)新進(jìn)入行業(yè)者的大致涵義 近幾年業(yè)績(jī)分析 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措 具體內(nèi)容 包含之議題 信息來(lái)源 ? 所采取或計(jì)劃采取的舉措 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手可能采取的戰(zhàn)略 ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手訪談、年報(bào) ? 行業(yè)協(xié)會(huì)及公開材料 對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅 具體內(nèi)容 包含之議題 信息來(lái)源 ? 所采取或計(jì)劃采取的舉措 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅 分析 34 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板 本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案） 2023 2023 2023 2023 2023 本業(yè)務(wù)單元今后將在那些市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 地理市場(chǎng) 產(chǎn)品市場(chǎng) 業(yè)務(wù)模型 如何競(jìng)爭(zhēng) 主要戰(zhàn)略舉措 市場(chǎng)擴(kuò)張 新客戶、渠道的建立 35 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板 戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)分析 ?銷售收入 –成本 –費(fèi)用 ?稅息前利潤(rùn) –所得稅 ?稅息后利潤(rùn) ?折舊 –資本性支出 –運(yùn)營(yíng)資本變動(dòng) 現(xiàn)金流 2023 2023 2023 2023 2023 投資資本回報(bào)率 36 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板 主要資源需求預(yù)測(cè) 資本投資 ? 資本額 ? 資本來(lái)源 2023 2023 2023 2023 2023 人才 ? 人才需求 ? 人才來(lái)源 其它資源 37 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板 與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結(jié) 本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異 差異解釋 38 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡(jiǎn)化模板 業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述 業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述 業(yè)務(wù)單元為特殊情況戰(zhàn)略采取的舉措 業(yè)務(wù)單元特殊情況背景 所含議題 ?導(dǎo)致特殊情況的外在行業(yè)因素 ?導(dǎo)致特殊情況的外部資產(chǎn)處理的絕佳機(jī)會(huì) ?導(dǎo)致特殊情況的業(yè)務(wù)單元內(nèi)部因素 ?業(yè)務(wù)單元內(nèi)部導(dǎo)致戰(zhàn)略調(diào)整的責(zé)任人及處理辦法 分析 資料來(lái)源 具體內(nèi)容 外部因素 內(nèi)部因素 總體評(píng)價(jià) 39 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡(jiǎn)化模板 業(yè)務(wù)單元特殊情況的影響 業(yè)務(wù)單元特殊情況所需資源 具體內(nèi)容 對(duì)各方面的有利影響 對(duì)各方面的不利影響 具體內(nèi)容 所含議題 分析 所含議題 分析 外部資源 內(nèi)部資源 業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略的經(jīng)驗(yàn)總結(jié) ?高層公關(guān) ?政府支持 ?集團(tuán)支持 ?其他業(yè)務(wù)單元配合 40 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 目錄 182。這個(gè)合同同時(shí)被用作各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任以及權(quán)力的依據(jù) ? 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 3. 人才資源管理 (包括考核及激勵(lì)機(jī)制 ) ? “前 100名”管理者的業(yè)績(jī)考核計(jì)劃能夠確保 XX有充足的管理力量、成功地實(shí)施集團(tuán)戰(zhàn)略、發(fā)展未來(lái)的中堅(jiān)力量 ? 有效的薪酬及激勵(lì)系統(tǒng)是吸引及保留高素質(zhì)人才、發(fā)揮員工積極性、建立業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化的重要保證 KPI PL 4. 資金管理 ? 制定集團(tuán)整體資金籌集和使用計(jì)劃，使集團(tuán)的籌資費(fèi)用最優(yōu)并保持合理的現(xiàn)金水平 ? 明確組織中各部分在資金管理流程中的責(zé)任 工作計(jì)劃 目標(biāo) 第一階段內(nèi)容 3 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 通過(guò)各個(gè)管理流程中的交流和互動(dòng)，完成對(duì)集團(tuán)的科學(xué)管理 集團(tuán)戰(zhàn)略 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃 每年或必要時(shí) 業(yè)務(wù)單元 戰(zhàn)略 完成集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 預(yù)算計(jì)劃 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 2. 財(cái)務(wù)規(guī)劃 每年及每季度 3. 人力資源管理 每季度 4 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 用嚴(yán)格的管理流程推動(dòng)集團(tuán)的業(yè)績(jī)?nèi)∠? 目的 遠(yuǎn)大目標(biāo) 環(huán)境 人力資源管理 財(cái)務(wù)計(jì)劃 制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 編制預(yù)算 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 決定集團(tuán)在哪些方面及如何在市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng) ? 展望未來(lái)，提供由戰(zhàn)略議題驅(qū)動(dòng)的方法 ? 把戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變成下一年的計(jì)劃并最后制訂下一年的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 確定下一年所用的資源和優(yōu)先行動(dòng) ? 為實(shí)施經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分配資源 ? 參照經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算中制定的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，確定主要經(jīng)理人員 (例如 100名 )的考核方法及指標(biāo) ? 制訂具體的薪酬、激勵(lì)計(jì)劃 ? 制訂人力資源計(jì)劃，支持戰(zhàn)略規(guī)劃的需求 ? 對(duì)主要經(jīng)理人員及后備管理人才進(jìn)行考核 7月 9月 9月 12月 12月 1月 5 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 目錄 182。未經(jīng)麥肯錫公司的書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 管理流程是大型企業(yè)集團(tuán)高效運(yùn)作的重要保證 4. 資金管理 新產(chǎn)品開發(fā)和商品化 售后服務(wù) 訂單及付費(fèi)管理 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃 2. 財(cái)務(wù)規(guī)劃 3. 人力資源管理 核心管理流程 核心運(yùn)作流程 ? 管理流程是集團(tuán)最高管理層管理下屬業(yè)務(wù)單元的有效手段。 管理流程概述 182。 管理流程概述 182。這個(gè)合同同時(shí)被用作業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任及權(quán)力的依據(jù) ?集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 原則 ?經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的目標(biāo)來(lái)自于戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)，財(cái)務(wù)預(yù)算起點(diǎn)于經(jīng)營(yíng)計(jì)劃之目標(biāo) ?集團(tuán)總部制定業(yè)績(jī)的期望指標(biāo)，并由總裁和高層領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的嚴(yán)格挑戰(zhàn)及質(zhì)詢，保證業(yè)績(jī)期望指標(biāo)盡量得以實(shí)現(xiàn) ?財(cái)務(wù)規(guī)劃提供明確的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)目標(biāo)，以作為業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核的依據(jù) ?季度業(yè)績(jī)考核包括對(duì)業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的質(zhì)詢，并以解決問(wèn)題為根本出發(fā)點(diǎn)，而不是解釋問(wèn)題 44 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程 質(zhì)詢會(huì) /考核會(huì) 集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)層 根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望目標(biāo) 總部下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo) 業(yè)務(wù)單元制定部門計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo) 匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正業(yè)務(wù)單元計(jì)劃 批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃 季度 /年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核及半年度計(jì)劃修訂 分解、初定各業(yè)務(wù)單元的期望財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求 提供各業(yè)務(wù)單元必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo) 匯總各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃；發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題及缺口，提出初步調(diào)整建議 參與質(zhì)詢會(huì)，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持 總部財(cái)務(wù)規(guī)劃部門 對(duì)各業(yè)務(wù)單元 /業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃逐一質(zhì)詢 如有必要進(jìn)一步質(zhì)詢 /協(xié)商；批準(zhǔn)計(jì)劃 匯總修正過(guò)的各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃，確保集團(tuán)目標(biāo)的盡量實(shí)現(xiàn) 最后確定成文，形成考核依據(jù) 每季度進(jìn)行各業(yè)務(wù)單元逐一考核；在實(shí)際業(yè)績(jī)和計(jì)劃差異過(guò)大時(shí)進(jìn)行干預(yù) 業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人 陳述本業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃 按需要參與考核會(huì) 。 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程 182。資金管理的基本原則 182。各業(yè)務(wù)單元的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)仍計(jì)入各業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)報(bào)表，并擁有現(xiàn)金的所有權(quán) ?資金管理程序的實(shí)施同時(shí)會(huì)增加各業(yè)務(wù)單元資金使用的計(jì)劃性，保障其資金需求，提高其資金使用效率，有效利用其閑臵資金，因而也給各業(yè)務(wù)單元帶來(lái)收益 ?實(shí)施強(qiáng)制的利息結(jié)轉(zhuǎn)制度，并以優(yōu)惠的存貸利率激勵(lì)各業(yè)務(wù)單元進(jìn)行現(xiàn)金集中 ?建議建立資金委員會(huì)，作為集團(tuán)資金管理的最高決策機(jī)構(gòu)，集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部是集團(tuán)資金管理的直接負(fù)責(zé)部門 ?各業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總其下屬各產(chǎn)品部的資金需求及使用情況，按程序要求向集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部匯報(bào)，并負(fù)責(zé)執(zhí)行集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部發(fā)出的資金管理指令 62 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 集團(tuán)總部 集團(tuán)總部 資金管理在組織結(jié)構(gòu)方面運(yùn)作的基本原則 資金的預(yù)算、分配、使用與調(diào)劑 集團(tuán)總部 業(yè)務(wù)單元 集團(tuán)總部 集團(tuán)總部 產(chǎn)品部 集團(tuán)總部 集團(tuán)總部 集團(tuán)總部 子公司 ?資金的預(yù)算、分配、使用和調(diào)劑按照總 部、業(yè)務(wù)單元、產(chǎn)品部的經(jīng)營(yíng)體系進(jìn)行 ?業(yè)務(wù)群負(fù)責(zé)匯總其下屬各產(chǎn)品單元的資金需求及使用情況，協(xié)助集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部進(jìn)行日常的資金管理工作 ?產(chǎn)品部是集團(tuán)總部資金管理的最基本層次，是資金預(yù)算、分配、使用和調(diào)劑的基本單位 ?資金的籌集是按照集團(tuán)總部 — 子公司的法人體系進(jìn)行管理的 ?子公司是集團(tuán)總部下屬任何具有法人地位的機(jī)構(gòu)或可以融資的主體。信貸資金管理程序 182。 使命及職責(zé) 工作原則 67 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 資金管理部門的工作概述 ? 執(zhí)行資金委員會(huì)制定的集團(tuán)資金、信貸政策 ? 管理集團(tuán)的信用線分配及使用 ? 確保以最低最合理的成本及時(shí)獲得需要的資金 ? 高效率地管理集團(tuán)的現(xiàn)金頭寸 ? 對(duì)全集團(tuán)的資金進(jìn)行統(tǒng)一管理，保證有效的內(nèi)部調(diào)劑 ? 根據(jù)年初全集團(tuán)和各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額計(jì)劃擬定全年的信用供應(yīng)計(jì)劃 ? 對(duì)資金需求定額進(jìn)行定期調(diào)整，并針對(duì)突發(fā)事件采取及時(shí)措施 ? 選擇優(yōu)秀的銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)，并同其保持良好的合作關(guān)系 ? 根據(jù)財(cái)務(wù)部計(jì)劃部門對(duì)信用線使用情況的分析及時(shí)調(diào)整信用供應(yīng) ? 總體融資成本：盡量降低集團(tuán)總體的融資成本，有效利用內(nèi)部閑臵資金 ? 集團(tuán)總體的短期借貸風(fēng)險(xiǎn)性 (流動(dòng)比率，速動(dòng)比率 )：保證集團(tuán)總體借貸的安全性，防止盲目的借貸行為 ?