【正文】 l財(cái)務(wù)制度與風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)制度與風(fēng)險(xiǎn)管理l財(cái)務(wù)分析與協(xié)助決策財(cái)務(wù)分析與協(xié)助決策l制定發(fā)展戰(zhàn)略制定發(fā)展戰(zhàn)略l競(jìng)爭(zhēng)格局分析競(jìng)爭(zhēng)格局分析l經(jīng)營指標(biāo)確定經(jīng)營指標(biāo)確定l業(yè)務(wù)策略制定業(yè)務(wù)策略制定l全面預(yù)算管理全面預(yù)算管理l管理團(tuán)隊(duì)協(xié)同管理團(tuán)隊(duì)協(xié)同l企業(yè)績效分析企業(yè)績效分析l業(yè)績考評(píng)管理業(yè)績考評(píng)管理l管理授權(quán)與總結(jié)管理授權(quán)與總結(jié)l編制采購計(jì)劃編制采購計(jì)劃 l供應(yīng)商談判供應(yīng)商談判 l簽訂采購合同簽訂采購合同 l監(jiān)控采購過程監(jiān)控采購過程 l到貨驗(yàn)收到貨驗(yàn)收 l倉儲(chǔ)管理倉儲(chǔ)管理 l采購支付決擇采購支付決擇l與財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)與財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)l與生產(chǎn)部協(xié)同與生產(chǎn)部協(xié)同l l產(chǎn)品研發(fā)管理產(chǎn)品研發(fā)管理l管理體系認(rèn)證管理體系認(rèn)證l固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資l編制生產(chǎn)計(jì)劃編制生產(chǎn)計(jì)劃 l平衡生產(chǎn)能力平衡生產(chǎn)能力 l生產(chǎn)車間管理生產(chǎn)車間管理 l產(chǎn)品質(zhì)量保證產(chǎn)品質(zhì)量保證 l成品庫存管理成品庫存管理l產(chǎn)品外協(xié)管理產(chǎn)品外協(xié)管理人員定位、人員定位一、組織準(zhǔn)備工作一、組織準(zhǔn)備工作心態(tài)開放心態(tài)開放 親歷親為親歷親為 團(tuán)隊(duì)協(xié)作團(tuán)隊(duì)協(xié)作 換位思考換位思考 整體戰(zhàn)略方面 評(píng)估內(nèi)部資源與外部環(huán)境，制定長、中短期策略 預(yù)測(cè)市場(chǎng)趨勢(shì)、調(diào)整既定戰(zhàn)略產(chǎn)品研發(fā)方面 產(chǎn)品研發(fā)決策 必要時(shí)做出修改研發(fā)計(jì)劃，甚至中斷項(xiàng)目決定生產(chǎn)方面 選擇獲取生產(chǎn)能力的方式（購買或租賃） 設(shè)備更新與生產(chǎn)線改良 全盤生產(chǎn)流程調(diào)度決策；匹配市場(chǎng)需求、交貨期和數(shù)量及設(shè)備產(chǎn)能 庫存管理及產(chǎn)銷配合 必要時(shí)選擇清償生產(chǎn)能力的方式 市場(chǎng)營銷與銷售方面 市場(chǎng)開發(fā)決策 新產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品組合與市場(chǎng)定位決策 模擬在市場(chǎng)中短兵相接的競(jìng)標(biāo)過程 刺探同行敵情，搶攻市場(chǎng) 建立并維護(hù)市場(chǎng)地位、必要時(shí)做退出市場(chǎng)決策財(cái)務(wù)方面 制定投資計(jì)劃，評(píng)估應(yīng)收賬款金額與回收期 預(yù)估長、短期資金需求，尋求資金來源 掌握資金來源與用途，妥善控制成本 洞悉資金短缺前兆，以最佳方式籌措資金 分析財(cái)務(wù)報(bào)表、掌握?qǐng)?bào)表重點(diǎn)與數(shù)據(jù)含義團(tuán)隊(duì)協(xié)作與溝通方面 實(shí)地學(xué)習(xí)如何在立場(chǎng)不同的個(gè)部門間溝通協(xié)調(diào) 培養(yǎng)不同部門人員的共同價(jià)值觀與經(jīng)營理念 建立以整體利益為導(dǎo)向的組織二、模擬企業(yè)概況二、模擬企業(yè)概況公司發(fā)展與股東期望公司發(fā)展與股東期望本企業(yè)長期以來一直專注于某行業(yè) 生產(chǎn)設(shè)施齊備 ,將會(huì)從目前的相對(duì)低水平發(fā)展為一個(gè)高技術(shù)產(chǎn)品。為此 ,公司董事會(huì)及全體股東決定將企業(yè)交給一批優(yōu)秀的新人去發(fā)展，他們希望新的管理層 ——獲取更多的利潤。三、初始狀態(tài)設(shè)定一營銷與規(guī)劃中心三、初始狀態(tài)設(shè)定一營銷與規(guī)劃中心已取得 P1生產(chǎn)資格已擁有本地市場(chǎng)國際國際本地區(qū)域亞洲亞洲國內(nèi)四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則市場(chǎng)劃分與市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)劃分與市場(chǎng)準(zhǔn)入企業(yè)目前在本地市場(chǎng)經(jīng)營，新市場(chǎng)包括區(qū)域、國內(nèi)、亞洲、國際市場(chǎng)。市場(chǎng)市場(chǎng) 開拓費(fèi)用開拓費(fèi)用 持續(xù)時(shí)間持續(xù)時(shí)間區(qū)域區(qū)域 1M 1年國內(nèi)國內(nèi) 2M 2年亞洲亞洲 3M 3年國際國際 4M 4年四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則銷售會(huì)議與訂單爭(zhēng)取、銷售會(huì)議與訂單爭(zhēng)取每年初各企業(yè)的銷售經(jīng)理與客戶見面并召開銷售會(huì)議，根據(jù)市場(chǎng)地位、產(chǎn)品廣告投入、市場(chǎng)廣告順序選擇訂單。首先，由上年在該市場(chǎng)的訂單價(jià)值決定市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者，并由其最先選擇訂單；其次，按產(chǎn)品的廣告投入量的多少，依次選擇訂單；投入和市場(chǎng)需求及競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，按48M/個(gè)個(gè)=23=能分析清楚 “市場(chǎng)預(yù)測(cè) ”、并且 “商業(yè)間諜 ”得力的企業(yè)，一定占據(jù)優(yōu)勢(shì)。生產(chǎn)線購買、轉(zhuǎn)產(chǎn)與維護(hù)、出售、生產(chǎn)線購買、轉(zhuǎn)產(chǎn)與維護(hù)、出售生產(chǎn)線生產(chǎn)線 購買價(jià)格購買價(jià)格 安裝周期安裝周期 生產(chǎn)周期生產(chǎn)周期 轉(zhuǎn)產(chǎn)周期轉(zhuǎn)產(chǎn)周期 轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)用轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)用 維護(hù)費(fèi)用維護(hù)費(fèi)用 出售殘值出售殘值手工線手工線 5折舊： 每年按生產(chǎn)線凈值的 1/3取整計(jì)算折舊。生產(chǎn)： 開始生產(chǎn)時(shí)按產(chǎn)品結(jié)構(gòu)要求將原料放在生產(chǎn)線上并支付加工費(fèi)，各條生產(chǎn)線生產(chǎn)產(chǎn)品的加工費(fèi)均為 1M。產(chǎn)品產(chǎn)品 P2 P3 P4研發(fā)時(shí)間 6Q 6Q 6Q研發(fā)投資 6M 12M 18M四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則P2研發(fā) P3研發(fā) P4研發(fā)市場(chǎng)開發(fā)和、市場(chǎng)開發(fā)和 ISO認(rèn)證認(rèn)證市場(chǎng)開發(fā)： 市場(chǎng)開發(fā)投資按年度支付，允許同時(shí)開發(fā)多個(gè)市場(chǎng)，但每個(gè)市場(chǎng)每年最多投資為 1M，不允許加速投資，但允許中斷。1M/年=3年ISO140001M/年=2年ISO9000所需投資建立時(shí)間管理體系管理體系四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則市場(chǎng) 區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際完成時(shí)間 =1年 =2年 =3年 =4年投資規(guī)則 1M/年 1M/年 1M/年 1M/年ISO9000資格ISO14000資格 本地市場(chǎng) 準(zhǔn)入 區(qū)域市場(chǎng) 準(zhǔn)入 國內(nèi)市場(chǎng) 準(zhǔn)入 亞洲市場(chǎng) 準(zhǔn)入 國際市場(chǎng) 準(zhǔn)入融資貸款與資金貼現(xiàn)、融資貸款與資金貼現(xiàn)長期貸款最長期限為 5年，短期貸款及高利貸期限為 1年，不足 1年的按 1年計(jì)息。不論應(yīng)收款期限長短，拿出每 7M需交 1M的貼現(xiàn)費(fèi)。折舊： 設(shè)備折舊按余額遞減法計(jì)算，每年按生產(chǎn)線凈值的 1/3取整計(jì)算折舊。四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則四、企業(yè)運(yùn)營規(guī)則維修費(fèi)管理費(fèi)轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi) 租金廣告費(fèi) 其他折舊 稅金市場(chǎng)開拓 產(chǎn)品研發(fā) ISO認(rèn)證＋ ＋五、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)模擬五、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)模擬起始年起始年五、實(shí)際模擬訓(xùn)練五、實(shí)際模擬訓(xùn)練訂單號(hào) XXX市場(chǎng) 本地產(chǎn)品 P1數(shù)量 6賬期 2Q銷售額成本毛利銷售會(huì)議完成后，請(qǐng)將市場(chǎng)訂單登記在本表中交貨時(shí)填寫新年度規(guī)劃會(huì)議參加訂貨會(huì) /登記銷售訂單制定新年度計(jì)劃支付應(yīng)付稅季初現(xiàn)金盤點(diǎn)更新短貸 /支付利息 /獲得新貸款更新應(yīng)付款 /歸還應(yīng)付款原材料入庫 /更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn) /完工入庫投資新生產(chǎn)線 /變賣生產(chǎn)線 /生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)向其他企業(yè)購買原材料 /出售原材料開始下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款 /應(yīng)收款收現(xiàn)出售廠房向其他企業(yè)購買成品 /出售成品★ ★ ★ 0 ★ 1每年運(yùn)行流程、每年運(yùn)行流程╳ ╳ ╳ ★ 按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)其他現(xiàn)金收支情況登記支付利息 /更新長期貸款 /申請(qǐng)長期貸款支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付租金 /購買廠房計(jì)提折舊新市場(chǎng)開拓 /ISO認(rèn)證投資結(jié)賬現(xiàn)金收入合計(jì)現(xiàn)金支出合計(jì)期末現(xiàn)金對(duì)賬★ ╳ ★ ╳