06003k3基礎版培訓-供應鏈篇(文件)
【正文】 步驟： 供應鏈管理 —— 》銷售管理 —— 》出庫 —— 》銷售出庫 錄入 。 操作步驟： 供應鏈管理 —— 》銷售管理 —— 》結算 —— 》銷售發(fā)票 錄入 業(yè)務處理 銷售發(fā)票 發(fā)票是企業(yè)出貨時開給客戶的出貨證明，上面記載貨物名稱、單價、數(shù)量、總價、稅額等資料。 一張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張銷售出庫單鉤稽，同樣，多張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽。 業(yè)務處理 鉤稽 在企業(yè)的銷售業(yè)務開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴格地對應一張出庫單，經?？赡苁且还P銷售業(yè)務，由于貨源緊張，企業(yè)分多次出庫，而匯總開出一張銷售發(fā)票；或者是由于老客戶要求分期付款的要求，倉庫一次出庫，而財務人員分次開出銷售發(fā)票。 ?一張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽，多張發(fā)票也可以與一張銷售出庫單鉤稽，同樣，多張銷售發(fā)票可以與多張銷售出庫單鉤稽。銷售報價單、發(fā)貨通知單可以根據企業(yè)需要選擇是否使用。該種情況下，財務的監(jiān)控一般比較嚴格，倉庫商品的出庫必須是財務人員已經開具了銷售發(fā)票才可。即進入銷售出庫單后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。即進入銷售發(fā)票后，要先單擊工具條中的【紅字】按鈕。該種方式下，銷售出庫時，先由產成品轉入分期收款發(fā)出商品。 ?倉存管理 倉存管理 ?倉存系統(tǒng)的功用： 用以處理材料或商品的收發(fā)業(yè)務及盤點等特殊業(yè)務。 ?注意要點： 單位成本由“存貨核算”系統(tǒng)提供 倉存系統(tǒng) 倉存業(yè)務處理 生產領料 案例： 1月 20日張鐵領用 5塊 CPU， 5片主板， 5個鼠標鍵盤， 5臺顯示器， 5套機箱供生產科使用 。 ?注意要點： 出倉與入倉 只作數(shù)量在倉庫間的變動 不計價處理 業(yè)務處理 倉存業(yè)務案例介紹 受托加工 受托生產任務單 生產領料單 銷售發(fā)票 收款單 受托加工領料單 銷售訂單 受托加工材料入庫單 產品入庫 銷售出庫單 倉存系統(tǒng) 倉存業(yè)務處理 盤點 備份賬存數(shù)據 打印盤點表 編制盤點報告 生成盤盈盤虧單據 錄入盤點數(shù)據 倉存系統(tǒng) 倉存業(yè)務處理 盤點 案例： 企業(yè)于 2023131日進行倉庫盤點，發(fā)現(xiàn)實際庫存 CPU比賬面多 30個，主板比賬面少 10個。 操作步驟四： 供應鏈管理 —— 》倉存管理 —— 》盤點作業(yè) —— 》編制盤點報告表 。 ?使用對象：財務人員、主管人員 業(yè)務處理 存貨核算系統(tǒng) 外購入庫單 采購發(fā)票 鉤稽 外購入庫核算 外購入庫單 估價入帳核算 發(fā)票未到 產品入庫單 自制入庫核算 其他入庫單 其他入庫核算 生 成 記 帳 憑 證 生產領料 盤盈入庫等 無單價單據入庫核算 其他出庫 銷售出庫 銷售發(fā)票 鉤稽 出庫核算 帳 務 處 理 存貨核算系統(tǒng) 入庫核算 外購入庫核算 操作步驟一： 供應鏈管理 —— 》存貨核算 —— 》入庫核算 —— 》外購入庫核算 —— 》過濾條件選擇“全部” —— 》“核算”菜單 —— 》費用分配方式：按金額分配 —— 》用 Shift鍵選擇中山電機的單據 —— 》點“分配”按鈕 。 存貨核算系統(tǒng) 入庫核算 估價入帳核算 操作步驟： 供應鏈管理 —— 》存貨核算 —— 》入庫核算 —— 》存貨估價入賬 —— 》過濾條件選擇“全部” —— 》確定暫估入庫物料成本，要將入庫單據打開直接輸入成本。 ?注意要點： 生成憑證錯誤的常見原因主要有 ? 找不到科目 ， 應采取的措施是補錄科目或調整科目來源； ? 科目不是最明細憑證借貸不平 ， 一般是因為金額來源設置不正確； ? 或單據上數(shù)據為零取不到核算項目 ，此時應對科目進行調整； ? 憑證不能保存 ， 原因是業(yè)務系統(tǒng)當前會計期間小于賬務系統(tǒng)的當前會計期間 。 ? 業(yè)務系統(tǒng)生成的憑證沒有審核并過賬 。 ? 如需反結帳 ， 可以通過快捷鍵 Ctrl+f12進行 。 存貨核算系統(tǒng) 期末結帳 期末結賬指將本期的所有數(shù)據加計發(fā)生額并結轉到下一期，包括結存數(shù)量、結存金額。 ? 業(yè)務系統(tǒng)倉存單據未生成憑證 ， 造成業(yè)務系統(tǒng)有記錄總賬系統(tǒng)無的情況 。 存貨核算系統(tǒng) 出庫核算 操作步驟： 供應鏈管理 —— 》存貨核算 —— 》出庫核算 —— 》材料出庫核算 —— 》結轉本期所有物料 —— 》完成 ?注意要點： ? 進行出庫成本核算前必須先確認入庫單是否已記帳 ? 先進行不確定單價核算和紅字出庫核算，再結轉發(fā)出存貨成本 ? 先結轉原材料 → 后結轉產品銷售成本 存貨核算系統(tǒng) 憑證管理 模板制作 操作步驟： 供應鏈管理 —— 》存貨核算 —— 》憑證管理 —— 》憑證模板 —— 》新增 —— 》保存 。 操作步驟二： 核算成功后，系統(tǒng)將采購發(fā)票上的單價、金額返填到采購入庫單，保持采購成本一致性。 ?存貨核算 存貨核算 ?存貨核算的含義： 指進銷存過程的財務處理。 操作步驟二： 供應鏈管理 —— 》倉存管理 —— 》盤點作業(yè) —— 》打印盤點表 。 ?注意要點： 不同倉庫的物料不能制作在同一張領料單上 倉存系統(tǒng) 倉存業(yè)務處理 調撥 案例： 1月 20日發(fā)現(xiàn)商用電腦一套由于主板有問題，需要由成品庫調入原料庫進行拆分處理 。 ?使用對象：倉管人員、主管人員 業(yè)務處理 倉存系統(tǒng) 銷售出庫單 倉存管理系統(tǒng) 采購管理系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 存貨核算系統(tǒng) 外購入庫單 業(yè)務處理 倉存業(yè)務介紹 入庫業(yè)務 ?外購入庫 ?產品入庫 ?其他入庫
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