【正文】 財務(wù)計劃 一、財務(wù)概述 1 本章概述：據(jù)市場調(diào)研數(shù)據(jù)，基本財務(wù)假定及投資規(guī)模預(yù)測： 獲利指數(shù)（ PI） 1 回收期：兩年零一個月 財務(wù)數(shù)據(jù) finance data 股本結(jié)構(gòu)及規(guī)模 注冊資本： 130 萬 團隊資金 10 萬 風(fēng)險投資 80 萬 無形資產(chǎn) 5 萬 銀行貸款 25 萬 資金運營計劃 10 萬 2 資金運用 資金使用明細(xì)： （單位：萬元） 基本設(shè)備： 10 辦公室租賃： 10 網(wǎng)絡(luò)構(gòu)架 ： 1 運營資金： 20 宣傳費用： 20 預(yù)付工資 10 流動資金 59萬 二、 財務(wù)分析說明 1．假設(shè)項目期為 3年 其中：前期資金主要用于推廣宣傳，以及日常運作流程等費用流出。 5．折舊攤銷：固定資產(chǎn)以及無形資產(chǎn)均采用直線法計提折舊和攤銷，年限為 10 年。（層管理 人員 3人，中層人員 4 人，基層人員 8人。 2 投資回收期 通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計算，投資回收期為二年零一個月，投資方案可行。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤的 20%。 (2) 在香港聯(lián)交所創(chuàng)業(yè)版上市。這一目標(biāo)如果達(dá)成，可以使公司以較 小代價籌集到更多的資本。并購以后，可以引入大公司的經(jīng)營理念和管理方式。 綜上 所述，風(fēng)險資金成功與否關(guān)鍵取決于公司的業(yè)績和發(fā)展前景，風(fēng)險資金最好在 35年退出，采用收購方式適合本公司 經(jīng)過以上分析可以知道在期初投入方面公司資金基本不成問題，而對于資本撤出方面公司也有良好的應(yīng)對機制。收入＝單價人數(shù)。廣告收入按市場價 1000 點 20元計。 八、 比例及趨勢分析 項目（ %） 第一年 第二年 第三年 第四年 銷售利潤率 — 基本盈利能力 — 資產(chǎn)報酬率 — 凈資產(chǎn)收益率 — 投資利潤率 — 050100150200250300350— — — — —銷售利潤率 基本盈利能力 資產(chǎn)報酬率 凈資產(chǎn)收益率 投資利潤率第二年第三年第四年 九、 風(fēng)險資金的撤出 風(fēng)險投資者為了追求利益的最大化并不會長期持有本公司股份，根據(jù)我公司的狀況，可采取被收購，兼并，公司回購，二次出售，清算，注銷等方式。 通過財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，我公司有著很強的營業(yè)能力。在政府及社會大力支持與關(guān)注下農(nóng)村所取得的成績 .借此寒假時機 ,對我家鄉(xiāng)做了一次簡單調(diào)查 : 農(nóng)民收人主要來源于種植糧食作物，予以銷售。收入來源 。 (二 ) 中 ,青年男女在外打工所得收入 。 (三 ) 出售給收購站 (四 ) 直接出售給廠家 (一般是農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)大戶及特定農(nóng)產(chǎn)品 — 豬、牛、水果 ) 四 :農(nóng)產(chǎn)品種類及銷售情況 (一 ) 水稻、芝麻、花生、大豆、棉花 [銷售方式主要為上面的 (一 )、 (三 )、 (四 )種 ] 。 (二 )產(chǎn)品天然、新鮮、美味 (三 )農(nóng)產(chǎn)品被市場看好 ,容易銷售 七、農(nóng)民對銷售的意見 (一 )希望能夠把所有農(nóng)產(chǎn)品銷售出去 (二 )希望能有個好價錢 (三 )希望能夠了解市場 ,產(chǎn)、銷一通 八、農(nóng)產(chǎn)品銷售去路 副業(yè) 蔬菜 、 水果類 主糧 (水稻 、 糧油 、 棉花 、 大豆 ) 九、 當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)及運輸工具 (一 )土車 (鐵制 )、鋤頭、犁、牛 。 元 /斤 — 總數(shù) 1300 元 ,投入為 400 元左右 ,最后凈收入為 900元 (棉花稈可作為農(nóng)民材柴火 )。一畝田地凈產(chǎn)值水稻,1100棉花,900芝麻,600菜籽,280大豆,430花生,650020040060080010001200水稻棉花芝麻菜籽大豆花生 三、 根據(jù)調(diào)查可以得出農(nóng) 民的生產(chǎn)水平還是比較高的 ,農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量、銷售價格都還比較高 ,機械化水平、消費水平都還行 ,國家政策落實程度也很到位 . 隨著政府對農(nóng)村的重視，各種免稅，促銷政策，提高了農(nóng)民的消費能力。 其次、國家應(yīng)該加大投入農(nóng)村的硬件設(shè)施建設(shè) ,多修建公路 ,提高農(nóng)民飲水質(zhì)量 ,提高網(wǎng)絡(luò)建設(shè) .這就給農(nóng)民提供生活、 生產(chǎn)、銷售保障 ,也加快了農(nóng)村信息流通 。國家還提出幾點 :農(nóng)村社會事業(yè)全面發(fā)展 (農(nóng)村道路、飲水工程、農(nóng)網(wǎng)改造等生產(chǎn)、生活條件 )。國家繼續(xù)托市收購糧食 。萬村千鄉(xiāng)市場工程形成農(nóng)村現(xiàn)代流通網(wǎng)絡(luò) 。家電下鄉(xiāng)和以舊換新加快推進 。農(nóng)民工社?？山永m(xù) 。 最后、農(nóng)民應(yīng)該積極地加大農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)及加工 ,多參加技能培訓(xùn) ,提高社 會經(jīng)濟市場的適應(yīng)能力 . 關(guān)于國家惠農(nóng)政策 ,國家提出促進農(nóng)業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展 ,促進農(nóng)民持續(xù)增收 ,其中包括 進一步增加農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入、較大幅度增加農(nóng)業(yè)補貼、保持農(nóng)產(chǎn)品價格合理水平、增強農(nóng)村金融服務(wù)能力等。在全球經(jīng)濟危機的背景下，農(nóng)村市場也逐步在中國經(jīng)濟上取得了相應(yīng)的地位，農(nóng)民收入的增長也將成為必然趨勢。 (五 )大豆 :每畝產(chǎn)出 300 斤， 元 /斤 — 總數(shù) 480 元左右，投入 50 元左右，最后凈產(chǎn)值為 430 元左右。 (三 )小、中型貨車、摩托車、三輪車 十、一畝田地所產(chǎn)出的經(jīng)濟效益 (一 )水稻 :每畝每年兩季平均產(chǎn)出 900 公斤 ,早、晚稻平均 86 元 /100 斤 總數(shù) :1548 元 ,農(nóng)藥、肥料等投入為 450 元左右 ,最后凈收入為 1100 元 。(產(chǎn)量少 ,主要是提供內(nèi)需 ) (三 ) 副業(yè)養(yǎng)殖 (豬、雞、鴨、魚、牛養(yǎng)殖 ) [銷售方式主要為上面的 (一 )、 (二 )種 ] 。 (四 ) 家庭零售業(yè)生意所得 。銷售等做了一下調(diào)查 .本次調(diào)查是在二月 7號至 21號進行的 。賣出收獲的糧食，農(nóng)民便可有四、五千元的收人 .副業(yè)養(yǎng)殖也是農(nóng)民的收入之一，在農(nóng)村幾乎每家都養(yǎng)一、兩頭豬，此外還有牛、羊、雞等家禽，這些賣掉以后大多又有了四、五千元的收人，所以農(nóng)村一年毛收人在上萬元左右，在種 植上除去種子、化肥、灌溉等方面，在養(yǎng)殖上，除去幼苗、飼料以及家禽的醫(yī)藥費等，農(nóng)民一年凈收入也能有七、八千元。 資產(chǎn) 第一年 第二年 第三年 第四年 流動資產(chǎn) : 4． 97 貨幣資金 5． 65 90． 82 278． 60 512． 05 應(yīng)收帳款 9． 00 12． 50 13． 30 減 :壞帳準(zhǔn)備 應(yīng)收帳款凈額 存貨 流動資產(chǎn)合計 固定資產(chǎn) : 固定資產(chǎn)原價 減 :累計折舊 固定資產(chǎn)凈值 無形資產(chǎn) : 減 :累計攤 銷 無形資產(chǎn)凈值 資產(chǎn)合計 第一年 負(fù)債及權(quán)益 第二年 第三年 第四年 流動負(fù)債 : 應(yīng)付帳款 短期借款 負(fù)債合計 所有者權(quán)益 : 實收資本 盈余公 積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 第六章 附件 一、本公司業(yè)務(wù)及相關(guān)方面的圖示 公司的業(yè)務(wù)流程圖 本公司保持供應(yīng)鏈?zhǔn)疽鈭D 本公司 供銷物流信息網(wǎng)絡(luò)的基本流程規(guī)劃圖 二、關(guān)于農(nóng)村市場的相關(guān)調(diào)查 調(diào)查報告 一、 現(xiàn)今農(nóng)村已成為全社會目光所聚焦的地方 .建設(shè)新農(nóng)村、提高農(nóng)民生活水平、拉近城鄉(xiāng)貧富差距成為新 一輪的社會議題 。經(jīng)過 10 年“凝結(jié)人”的奮斗和努力，打 出品牌優(yōu)勢，在行業(yè)內(nèi)樹立良好口碑以及用人單位的充分信任，我公司可以把替代風(fēng)險降到最低。 利潤表： 年份 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一 主營業(yè)務(wù)收入 52 178 其中：直接成本 5 7 9 15 20 直接人工費用 0 0 0 0 0 直接運營費用 10 12 13 14 15 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 二 主營業(yè)務(wù)利潤 減：財務(wù)費用 0 0 0 營業(yè)費用 0 0 0 0 0 管理費用 0 3 4 7 人員工資 40 43 46 50 54 無形資產(chǎn)攤銷 1 1 1 1 1 收 益 表 單位：萬元 第一年 第二年 第三年 第四年 一 .主營銷售收入 100． 00 減：主營