某集團(tuán)組織設(shè)計(jì)及母子管控界面劃分(文件)
【正文】 ，對(duì)子公司多以利潤(rùn)為考核重點(diǎn)，缺少對(duì)子公司整體競(jìng)爭(zhēng)力提升情況的評(píng)價(jià)。 ? 薪酬與考核委員會(huì)： 董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)是董事會(huì)按照股東大會(huì)決議設(shè)立的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制定公司董事及經(jīng)理人員的考核標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行考核；負(fù)責(zé)制定、審查公司董事及高級(jí)經(jīng)理人員的薪酬政策與方案，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。 8 總部機(jī)構(gòu)主要職能說明（ 2/2） ? 財(cái)務(wù)中心： 負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算管理、財(cái)務(wù)管理以及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過程實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督、檢查、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)；全面負(fù)責(zé)集團(tuán)及下屬公司的資金使用安排和融資管理，對(duì)所承擔(dān)的工作負(fù)責(zé)。 14 中捷集團(tuán)對(duì)下屬控股子公司的管控要點(diǎn)：六大職能管控線 +信息管控線 母子公司管控的核心 …………… 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控體系 投資管控體系 財(cái)務(wù)管控體系 審計(jì)管控體系 人力資源管控體系 品牌管控體系 注： ?二級(jí)公司對(duì)三級(jí)公司的管控可以集團(tuán)公司的管控為參照 ?適用于集團(tuán)公司控股企業(yè) 戰(zhàn)略管理 風(fēng)險(xiǎn)控制 運(yùn)營(yíng)協(xié)調(diào) 職能支持 信息管控線 15 一、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控體系核心權(quán)限界面劃分 集團(tuán)總部 ? 審批子公司總經(jīng)理的年度目標(biāo)經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同 ? 審批子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ? 負(fù)責(zé)子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)下達(dá)、計(jì)劃核準(zhǔn)與匯總，并實(shí)施監(jiān)控 ? 定期監(jiān)控和評(píng)估子公司計(jì)劃實(shí)施情況，并輔導(dǎo)子公司進(jìn)行偏差分析 ? 負(fù)責(zé)通過發(fā)現(xiàn)子公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)問題，及時(shí)提供總部資源支持與指導(dǎo)，并督促檢查子公司積極整改，以確保達(dá)成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 子公司 ? 設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門，具有相對(duì)獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)結(jié)算、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理職能 ? 必須依據(jù)集團(tuán)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策、財(cái)務(wù)管理體制，建立自己的財(cái)務(wù)管理體制 財(cái)務(wù)管控體系歸口部門：財(cái)務(wù)中心 特別說明：中捷股份作為上市公司，集團(tuán)對(duì)其管控體系權(quán)限界面應(yīng)不違背上市公司有關(guān)規(guī)定，具體制度的實(shí)施可參考一般子公司規(guī)定靈活處理。 20 六、品牌管控體系核心權(quán)限界面劃分 集團(tuán)總部 ? 集團(tuán)與子公司的對(duì)外形象、外部信息公開宣傳統(tǒng)一歸口由總部進(jìn)行管理 ? 負(fù)責(zé)統(tǒng)一集團(tuán)總部與 子公司的大型會(huì)展、品牌策劃等活動(dòng)； 子公司 ? 協(xié)助集團(tuán)公司進(jìn)行對(duì)外信息的發(fā)布或按集團(tuán)規(guī)定對(duì)外進(jìn)行信息發(fā)布 ? 在集團(tuán)總部的指導(dǎo)監(jiān)控下，進(jìn)行具體對(duì)外推廣活動(dòng)、策劃活動(dòng)等的實(shí)施 品牌管控體系歸口部門：品牌中心 特別說明：中捷股份作為上市公司，集團(tuán)對(duì)其管控體系權(quán)限界面應(yīng)不違背上市公司有關(guān)規(guī)定，具體制度的實(shí)施可參考一般子公司規(guī)定靈活處理。 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控體系的核心是要建立子公司業(yè)績(jī)預(yù)警系統(tǒng) 26 二、財(cái)務(wù)審計(jì)管控體系核心權(quán)限界面劃分 中捷集團(tuán)總部 ? 負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)選擇、設(shè)置與調(diào)整變更，以及子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的委派、考核； ? 具有對(duì)母公司戰(zhàn)略目標(biāo)與控股權(quán)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生直接或潛在重大影響的財(cái)務(wù)活動(dòng)的決策權(quán)以及非常、例外財(cái)務(wù)事項(xiàng)的處置權(quán)； ? 分散融資，積極推動(dòng)子公司融資積極性； ? 根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，以上市公司的規(guī)范化管理要求加強(qiáng)子公司結(jié)算、信貸、資金調(diào)劑，防止資金流失、沉淀、閑置，提高資金的利用率。非常態(tài)審計(jì)是在特殊情況下，或者接到舉報(bào)時(shí)，由集團(tuán)隨時(shí)進(jìn)行審計(jì)。 基于集團(tuán)規(guī)劃，設(shè)計(jì)管控模式與權(quán)限界面劃分 設(shè)計(jì)總部組織結(jié)構(gòu)， 明確部門和崗位職責(zé) 建立具體管控制度和流程 32 中捷集團(tuán)公司的母子公司管控實(shí)施管理制度（部分） 示意 集團(tuán)公司母子公司重大權(quán)責(zé)劃分 ? 對(duì)外投資項(xiàng)目審批權(quán)限表 ? 技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)審批權(quán)限表 ? 基建項(xiàng)目立項(xiàng)審批權(quán)限表 ? 資金審批權(quán)限表 ? 財(cái)務(wù)預(yù)算權(quán)責(zé)劃分表 ? 審計(jì)管理權(quán)責(zé)劃分表 ? 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理權(quán)限表 ? 制度管理權(quán)限表 ? 人事任免權(quán)限表 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控 ? 公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度 ? 公司業(yè)績(jī)經(jīng)營(yíng)會(huì)議管理制度 ? 子公司計(jì)劃管控上傳文件管理規(guī)范 ? 公司年度綜合業(yè)績(jī)考評(píng)制度 (含業(yè)績(jī)合同模板 ) ? 公司目標(biāo)偏差分析及異常事件追蹤檢查制度 ? 公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)管理制度 ? 公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào)告模板 ? 公司季度運(yùn)營(yíng)分析報(bào)告模板 人力資源管控 ?子公司責(zé)任人工作細(xì)則指引 ?子公司責(zé)任人業(yè)績(jī)考核與激勵(lì)機(jī)制管理辦法 ?子公司責(zé)任人述職報(bào)告模板 ?公司高級(jí)人才與后備年輕干部職業(yè)發(fā)展計(jì)劃管理制度 ?總部外派人員（內(nèi)審、會(huì)計(jì)）的管理辦法 財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)控 ?公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告制度 ?公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板 ?公司內(nèi)部審計(jì)管理制度與實(shí)施細(xì)則 ?公司資金計(jì)劃管理制度 ?公司財(cái)務(wù)管理辦法 33 強(qiáng)強(qiáng)攜手 共創(chuàng)雙贏 34 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 22:36:1722:36:1722:36Monday, February 27, 2023 1乍見翻疑夢(mèng)，相悲各問年。 2023年 2月 27日星期一 10時(shí) 36分 17秒 22:36:1727 February 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 :36:1722:36Feb2327Feb23 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無限完美。 2023年 2月 下午 10時(shí) 36分 :36February 27, 2023 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。 22:36:1722:36:1722:362/27/2023 10:36:17 PM 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :36:1722:36:17February 27, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 下午 10時(shí) 36分 17秒 下午 10時(shí) 36分
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