某集團組織設計及母子管控界面劃分(文件)
【正文】 ，對子公司多以利潤為考核重點，缺少對子公司整體競爭力提升情況的評價。 ? 薪酬與考核委員會： 董事會薪酬與考核委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構，主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核；負責制定、審查公司董事及高級經理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。 8 總部機構主要職能說明（ 2/2） ? 財務中心： 負責公司會計核算管理、財務管理以及對公司經營過程實施財務監(jiān)督、檢查、協(xié)調和指導；全面負責集團及下屬公司的資金使用安排和融資管理，對所承擔的工作負責。 14 中捷集團對下屬控股子公司的管控要點：六大職能管控線 +信息管控線 母子公司管控的核心 …………… 經營計劃管控體系 投資管控體系 財務管控體系 審計管控體系 人力資源管控體系 品牌管控體系 注： ?二級公司對三級公司的管控可以集團公司的管控為參照 ?適用于集團公司控股企業(yè) 戰(zhàn)略管理 風險控制 運營協(xié)調 職能支持 信息管控線 15 一、經營計劃管控體系核心權限界面劃分 集團總部 ? 審批子公司總經理的年度目標經營責任合同 ? 審批子公司年度經營計劃 ? 負責子公司經營目標下達、計劃核準與匯總，并實施監(jiān)控 ? 定期監(jiān)控和評估子公司計劃實施情況，并輔導子公司進行偏差分析 ? 負責通過發(fā)現子公司業(yè)務經營問題，及時提供總部資源支持與指導，并督促檢查子公司積極整改，以確保達成經營目標。 子公司 ? 設立獨立的財務部門，具有相對獨立的財務核算、財務結算、財務會計和財務管理職能 ? 必須依據集團的財務戰(zhàn)略、財務政策、財務管理體制，建立自己的財務管理體制 財務管控體系歸口部門：財務中心 特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規(guī)定，具體制度的實施可參考一般子公司規(guī)定靈活處理。 20 六、品牌管控體系核心權限界面劃分 集團總部 ? 集團與子公司的對外形象、外部信息公開宣傳統(tǒng)一歸口由總部進行管理 ? 負責統(tǒng)一集團總部與 子公司的大型會展、品牌策劃等活動； 子公司 ? 協(xié)助集團公司進行對外信息的發(fā)布或按集團規(guī)定對外進行信息發(fā)布 ? 在集團總部的指導監(jiān)控下，進行具體對外推廣活動、策劃活動等的實施 品牌管控體系歸口部門：品牌中心 特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規(guī)定，具體制度的實施可參考一般子公司規(guī)定靈活處理。 經營計劃管控體系的核心是要建立子公司業(yè)績預警系統(tǒng) 26 二、財務審計管控體系核心權限界面劃分 中捷集團總部 ? 負責公司財務管理體制、財務組織機構選擇、設置與調整變更，以及子公司財務總監(jiān)的委派、考核； ? 具有對母公司戰(zhàn)略目標與控股權結構產生直接或潛在重大影響的財務活動的決策權以及非常、例外財務事項的處置權； ? 分散融資，積極推動子公司融資積極性； ? 根據業(yè)務發(fā)展需要，以上市公司的規(guī)范化管理要求加強子公司結算、信貸、資金調劑，防止資金流失、沉淀、閑置，提高資金的利用率。非常態(tài)審計是在特殊情況下，或者接到舉報時，由集團隨時進行審計。 基于集團規(guī)劃，設計管控模式與權限界面劃分 設計總部組織結構， 明確部門和崗位職責 建立具體管控制度和流程 32 中捷集團公司的母子公司管控實施管理制度（部分） 示意 集團公司母子公司重大權責劃分 ? 對外投資項目審批權限表 ? 技術開發(fā)項目立項審批權限表 ? 基建項目立項審批權限表 ? 資金審批權限表 ? 財務預算權責劃分表 ? 審計管理權責劃分表 ? 經營計劃管理權限表 ? 制度管理權限表 ? 人事任免權限表 經營計劃管控 ? 公司經營計劃管理制度 ? 公司業(yè)績經營會議管理制度 ? 子公司計劃管控上傳文件管理規(guī)范 ? 公司年度綜合業(yè)績考評制度 (含業(yè)績合同模板 ) ? 公司目標偏差分析及異常事件追蹤檢查制度 ? 公司資產經營指標統(tǒng)計管理制度 ? 公司經營計劃報告模板 ? 公司季度運營分析報告模板 人力資源管控 ?子公司責任人工作細則指引 ?子公司責任人業(yè)績考核與激勵機制管理辦法 ?子公司責任人述職報告模板 ?公司高級人才與后備年輕干部職業(yè)發(fā)展計劃管理制度 ?總部外派人員（內審、會計）的管理辦法 財務審計監(jiān)控 ?公司財務分析報告制度 ?公司財務分析報告模板 ?公司內部審計管理制度與實施細則 ?公司資金計劃管理制度 ?公司財務管理辦法 33 強強攜手 共創(chuàng)雙贏 34 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 22:36:1722:36:1722:36Monday, February 27, 2023 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 2023年 2月 27日星期一 10時 36分 17秒 22:36:1727 February 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 :36:1722:36Feb2327Feb23 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 2023年 2月 下午 10時 36分 :36February 27, 2023 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 22:36:1722:36:1722:362/27/2023 10:36:17 PM 1越是沒有本領的就越加自命不凡。 :36:1722:36:17February 27, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 下午 10時 36分 17秒 下午 10時 36分
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