日化企業(yè)總帳管理講義(文件)
【正文】 應(yīng)收帳款 7,500 轉(zhuǎn)換率 未實(shí)現(xiàn)匯兌損失 500 重估余額 定義未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶 定義重估匯率 運(yùn)行重估產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄 重估分錄過(guò)帳 從報(bào)表上查詢重估后的余額 反沖重估分錄 結(jié)束外幣余額 定義未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶 未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶的作用 定義重估匯率和運(yùn)行重估產(chǎn)生重估分錄 為實(shí)際的和預(yù)算的余額定義期間匯率 目前僅有實(shí)際的余額可以重估 指定重估的參數(shù)運(yùn)行重估 重估分錄過(guò)帳 重估分錄 未實(shí)現(xiàn)的匯 兌損益帳戶 相應(yīng)重估帳戶 (本位幣 ) 過(guò)帳 反沖重估分錄和結(jié)束外幣余額 次月反沖重估分錄 反沖重估分錄過(guò)帳 繼續(xù)重估循環(huán) 結(jié)束外幣余額匯兌損益實(shí)現(xiàn) 余 額 轉(zhuǎn) 換 總帳管理 余額轉(zhuǎn)換概述 軟件總帳允許把實(shí)際或預(yù)算的余額從記帳本位幣 轉(zhuǎn)換成任何一種外幣 根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 ,使用不同的匯率轉(zhuǎn)換不同類型的帳戶 期間平均匯率 : 收入和費(fèi)用帳戶 期間末匯率 : 資產(chǎn)和負(fù)債帳戶 歷史匯率 : 權(quán)益帳戶 設(shè)置 CTA帳戶 (Cumulative Translation Adjustment) CTA帳戶 , 國(guó)內(nèi)稱為差異折算帳戶 余額轉(zhuǎn)換 定義貨幣 ,CTA帳戶并分配到帳套 定義期間匯率 定義歷史匯率 運(yùn)行轉(zhuǎn)換 隨機(jī)查詢和通過(guò)表報(bào)查詢 總帳管理 預(yù) 算 會(huì) 計(jì) 循 環(huán) 預(yù)算概述 預(yù)算有預(yù)算期間 ,預(yù)算帳戶和預(yù)算金額組成 定義預(yù)算 ,分配預(yù)算帳戶給預(yù)算組織 ,使用不同的 方法記錄預(yù)算金額 預(yù)算會(huì)計(jì)循環(huán) 決定預(yù)算控制的程度 定義預(yù)算 錄人預(yù)算金額 查詢和修改預(yù)算 凍結(jié)預(yù)算 關(guān)于預(yù)算的報(bào)表 決定預(yù)算控制的程度 明細(xì)級(jí)別的預(yù)算控制 匯總級(jí)別的預(yù)算控制 拒絕類型的預(yù)算控制 警告類型的預(yù)算控制 指定金額的類型和邊界 建立預(yù)算控制組 決定預(yù)算控制的程度 設(shè)置帳套使用預(yù)算控制 預(yù)算控制執(zhí)行資金的檢查和資金的保留在 軟件采購(gòu) ,Oracle應(yīng)付帳 ,Oracle總帳 定義預(yù)算期間 創(chuàng)建新的預(yù)算或維護(hù)已存在的預(yù)算 請(qǐng)求預(yù)算日記帳 分配預(yù)算狀態(tài) : 打開 ,當(dāng)前 ,凍結(jié) 分配主預(yù)算 自動(dòng)拷貝預(yù)算 新舊預(yù)算必須是相同的期間 ,可以不同的財(cái)政年度 定義預(yù)算科目 Oracle總帳使用預(yù)算組織來(lái)指定預(yù)算帳戶和 決定在科目范圍的預(yù)算控制選項(xiàng) 預(yù)算組織可以是部門 ,地區(qū)或成本中心等 定義預(yù)算科目范圍 分配預(yù)算科目的范圍 指定預(yù)算錄入的方法 錄人預(yù)算科目的貨幣 , 包括數(shù)量 明細(xì)級(jí)別預(yù)算控制 選擇自動(dòng)保留款 資金檢查級(jí)別 選擇金額的類型 選擇資金檢查的邊界 定義預(yù)算控制組 工資 資金檢查級(jí)別 無(wú) 資金檢查級(jí)別 拒絕 資金檢查級(jí)別 警告 發(fā)票 申請(qǐng) 允許越過(guò) 1000 定義預(yù)算控制組 指定每個(gè)組允差的百分?jǐn)?shù) ,允差的金額和越過(guò)的金額 分配不同的預(yù)算控制組給不同的用戶 輸入預(yù)算方法 輸入預(yù)算金額 輸入預(yù)算分錄 創(chuàng)建預(yù)算公式 創(chuàng)建成批預(yù)算分錄 轉(zhuǎn)移預(yù)算金額 裝載預(yù)算 預(yù)算分錄過(guò)帳 ,年度結(jié)轉(zhuǎn)及凍結(jié)預(yù)算 預(yù)算分錄的過(guò)帳相同于實(shí)際分錄 年度結(jié)轉(zhuǎn)僅僅是 PJTD余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年度 YTD余額清零 凍結(jié)預(yù)算是拒絕未授權(quán)的修改 輸入預(yù)算概述 預(yù)算金額 重復(fù)分錄 成批分配 過(guò)帳 定義公式 預(yù)算分錄 裝載預(yù)算 輸入金額 1 1 1 2 2 2 3 3 4 輸入分錄
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