商業(yè)銀行同業(yè)與資管業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理(ppt56頁)(文件)
【正文】 部同業(yè)和資管業(yè)務(wù)審批流程、風(fēng)控措施等基本類似，但同業(yè)業(yè)務(wù)投資領(lǐng)域所受監(jiān)管限制更多，建議同業(yè)與資管業(yè)務(wù)投向標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。關(guān)鍵在于評估其多風(fēng)險反饋和第二輪效應(yīng)，并通過反向壓力測試完善風(fēng)險防控手段和措施。 CBRC規(guī)定，非標(biāo)債權(quán)采用攤余成本計量，禁止使用公允價值法。 ?相關(guān)部門應(yīng)按照行內(nèi)檔案管理相關(guān)規(guī)定，整理保存非信貸類業(yè)務(wù)全部項目資料，幵將其復(fù)制、整理成冊存檔。 42/20 （ 4）建立內(nèi)控嚴(yán)密、穩(wěn)健集中的風(fēng)險管理體系 設(shè) 立 審 委會 盡 職 調(diào) 查 階 段 1 2 3 審 查 階 段 審 批 階 段 非標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)項評價體系 統(tǒng)一管理 1 2 3 逐級授權(quán) 會計核算 4 5 風(fēng)險計提 后續(xù)管理 ?在滿足監(jiān)管要求 、 會計核算要求基礎(chǔ)上 ， 相關(guān)部門明晰會計分錄和會計核算工作 ； ?每筆業(yè)務(wù)在劃款后按照會計核算相關(guān)要求同步做好非信貸類業(yè)務(wù)會計核算。 披露信息來源主要由相關(guān)通道金融機構(gòu)和實際融資方提供 ， 幵要求相關(guān)主體保證披露信息的真實可靠 。若業(yè)務(wù)超出其授權(quán)范圍，則根據(jù)相關(guān)審批體系的授權(quán)和職責(zé)范圍，對應(yīng)提交至審委會或?qū)徸h中心進行快速審批。 31/20 同業(yè)與資管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的問題 32/20 風(fēng)險偏好不正確 33/20 風(fēng)險政策不明晰 34/20 風(fēng)險治理不完善 35/20 風(fēng)險識別劃分標(biāo)準(zhǔn)不健全 36/20 缺乏先進、科學(xué)的風(fēng)險管理技術(shù) 37/20 建立非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機制 38/20 非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的四大體系 1 3 2 4 建立“自上而下”的非信貸類業(yè)務(wù)決策審批組織體系 員會 建立“流程優(yōu)化、高效有序”的非信貸類業(yè)務(wù)決策審批內(nèi)部運行體系 建立“分門別類、全面統(tǒng)一”的非信貸類業(yè)務(wù)債項評價體系 建立“內(nèi)控嚴(yán)密、穩(wěn)健集中”的風(fēng)險管理體系 39/20 （ 1）建立自上而下的非信貸類業(yè)務(wù)決策審批組織體系 設(shè)立非信貸類業(yè)務(wù)決策審批委員會 1 2 3 設(shè)立非信貸類業(yè)務(wù)審議中心 設(shè)立非信貸類業(yè)務(wù)風(fēng)險管理團隊 ? 審委會作為非信貸類業(yè)務(wù)決策審批組織體系中最高決策和議事機構(gòu) ，負責(zé)對相關(guān)業(yè)務(wù)的審批決策 ， 并對該業(yè)務(wù)產(chǎn)品具體授權(quán)至不同層級 。 部分股份制銀行票據(jù)資產(chǎn)、應(yīng)收類資產(chǎn)占同業(yè)資產(chǎn)比重走勢圖4 7 . 6 %64%46%0 . 2 % 0 . 1 %8%44%49%28%35%65%29%10%0%10%20%30%40%50%60%70%80%201 1年12 月 201 2年3月 201 2年6月 201 2年9月 201 2年12 月 201 3年3月票據(jù)資產(chǎn)占比 應(yīng)收類投資(含理財）占比29/20 市場風(fēng)險日益上升 期限錯配導(dǎo)致利率風(fēng)險，資產(chǎn)負債重定價過程將可能產(chǎn)生損失，導(dǎo)致成本大于收益。 ? 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 。 ? 簡單業(yè)務(wù)復(fù)雜化后，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險蘊藏在法律文件中，法律風(fēng)險成為同業(yè)及資管業(yè)務(wù)的第一風(fēng)險。 ? 信貸資產(chǎn)信用風(fēng)險的自控性與同業(yè)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的他控性。 23/20 同業(yè)與資管業(yè)務(wù)的風(fēng)險特征 24/20 信用風(fēng)險主體日益復(fù)雜 由 融資方式創(chuàng)新 、 資產(chǎn)形式轉(zhuǎn)換 帶來的資產(chǎn)驅(qū)動性同業(yè)業(yè)務(wù)快速增長。 ③ 提高管理能力 ， 避免風(fēng)險傳遞 ， 真正履行好資產(chǎn)管理責(zé)任 。 21/20 （ 3）加快產(chǎn)品創(chuàng)新 ? 同業(yè)創(chuàng)新方面： 標(biāo)準(zhǔn)化工具方向 。 ? 理財業(yè)務(wù)全面登記申報。 部分銀行會往交易型銀行、混業(yè)經(jīng)營方向轉(zhuǎn)型，部分銀行可能會繼續(xù)存貸款等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)； ? 鼓勵融資走 ‘貸款’ 的正路。 ? 巴塞爾委員會公布的測量及控制大額風(fēng)險敞口的監(jiān)管框架建議中要求最大單家同業(yè)敞口不得高于銀行一級資本（或核心一級資本）的 25%。 ? 預(yù)期損失補償：撥備不足問題 ? 非預(yù)期損失補償：剛性兌付的聲譽資本計提 12/20 發(fā)展與管理中的困惑與問題 13/20 同業(yè)與資管業(yè)務(wù)的發(fā)展方向 14/20 市場環(huán)境的影響 （ 1） 利率市場化 利率市場化結(jié)果：存款成本提高、大客戶脫媒和利差縮窄。 6/20 （ 1） 標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)（在銀行間市場和交易所市場）：同業(yè)拆借；同業(yè)回；存放同業(yè)；同業(yè)
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