【正文】 核 —— 分保建議的審查 —— 分保分出人和分保經(jīng)紀(jì)人資信調(diào)研 —— 對(duì)分入業(yè)務(wù)承保后的核算與考核 —— 已接受業(yè)務(wù)的管理 —— 已注銷業(yè)務(wù)的未了責(zé)任及應(yīng)收未收款項(xiàng)的管理。 ? 審核目的：避免風(fēng)險(xiǎn)因素大、風(fēng)險(xiǎn)集中和潛在損失巨大的業(yè)務(wù)分入。 ? 通過(guò)上述審查、研究，分保接受人根據(jù)自身承保能力，確定承保限額，慎重接受分入業(yè)務(wù)。 ? 。即使直接承保利潤(rùn)率很低，承保人也期望能通過(guò)積累和運(yùn)用分保費(fèi)資金，在彌補(bǔ)虧損的同時(shí)達(dá)到盈利的最終目的。 ? ，對(duì)確定接受業(yè)務(wù)的承保額度，一般要控制在資本額的 1％左右。隨時(shí)掌握收付情況，了解各地區(qū)、各業(yè)務(wù)種類、各經(jīng)紀(jì)人、分出人所分來(lái)的業(yè)務(wù)的成績(jī)。 ? ，對(duì)代理人承辦的分入業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕接受。 ? 影響承保額確定的因素很多，但基本的因素是資本金和保費(fèi)收入。 ? 如果合同對(duì)于每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位的分保限額較大，而業(yè)務(wù)量即保費(fèi)較小，則可按分保限額來(lái)考慮接受的實(shí)際承保額；如果合同的分保限額較小而業(yè)務(wù)量較大，則應(yīng)按業(yè)務(wù)量和所估計(jì)的賠款額來(lái)考慮所接受的實(shí)際承保額。 ? 第二筆，合同分保限額 500萬(wàn)元，按規(guī)定的承保額 30萬(wàn)元，也是限額的 6％。 (二 )非比例合同的承保額 ? 1．險(xiǎn)位超賠 關(guān)于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、水險(xiǎn)、航空險(xiǎn)和各種意外險(xiǎn)的險(xiǎn)位超賠，雖然合同的分保責(zé)任額是按每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位或每次損失規(guī)定，但所接受的承保額度的確定也應(yīng)從兩個(gè)方面考慮： 第一，按分保責(zé)任額； 第二，以所估計(jì)的年度最高損失額減去分保費(fèi)后的可能虧損額。本例分保責(zé)任限額是 150萬(wàn)元，規(guī)定的承保額度 30萬(wàn)元，為限額的 20％。按分保責(zé)任額 150萬(wàn)元的％計(jì)算，實(shí)際承保額為 。層次劃分的一般界限如下： ? ①低層，是指預(yù)計(jì)有損失發(fā)生，但可能每年有一次賠付的層次。因?yàn)樵?1年中可能有兩個(gè)或更多的全損發(fā)生，所以即使沒(méi)有接受中層和高層，接受 30萬(wàn)元也是不合適的。 ? ④如果所有層次都接受，累計(jì)承保額度最高不能超過(guò) 35萬(wàn)元，一般為 30萬(wàn)元。 ? (三 )臨時(shí)分保 分保所接受的承保額度的確定，可分為兩種情況：一是按最大可能損失，二是按某個(gè)地點(diǎn)。 ? 主要包括兩個(gè)方面：對(duì)一般情況的審查和對(duì)具體分保建議的審查。 ? 信情況，包括其資本、業(yè)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)等。例如，分出公司安排 95%的成數(shù)分保合同，而自留額僅為 5％，顯然太小。 5．分保額與分保費(fèi)之間的關(guān)系：關(guān)鍵因素 ? (1)在比例合同方面 分保額與分保費(fèi)兩者之間的相互關(guān)系大致有 3種情況。 第 2種情況：分保費(fèi)過(guò)分大于合同分保額。這種合同是平衡的，應(yīng)從分保費(fèi)和分保額兩方面注意考察。 這一般是事故超賠合同，對(duì)責(zé)任恢復(fù)次數(shù)是有規(guī)定的，因此應(yīng)著重考慮分保責(zé)任限額和責(zé)任恢復(fù)的規(guī)定。因此，應(yīng)著重考慮分保費(fèi)和責(zé)任恢復(fù)的規(guī)定。 這一般是中間層次的合同，由于分保責(zé)任限額和分保費(fèi)均較高，因此對(duì)分保費(fèi)、分保責(zé)任限額以及恢復(fù)的規(guī)定均應(yīng)注意考慮。分保費(fèi)和責(zé)任恢復(fù)涉及到接受公司的保費(fèi)收入和責(zé)任的承擔(dān)，因此應(yīng)結(jié)合市場(chǎng)情況和在建議中所提供的資料，審查這些條件在合同中的具體規(guī)定是否恰當(dāng)和符合市場(chǎng)情況。 ? ③毛保費(fèi)、分保傭金、已付賠款、賠付率和盈虧率等項(xiàng)目應(yīng)按業(yè)務(wù)年度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并至少要有 5個(gè)業(yè)務(wù)年度的資料。 ? 傭金和費(fèi)用：分保傭金 25%；稅費(fèi)： 1％； 經(jīng)紀(jì)人傭金： 2％。如果賠付率為 60％～ 70％，則尚有收益 2％～ 12％；如果賠付率為 80％，會(huì)虧損 8％。 ? 傭金和費(fèi)用：分保傭金 ％ (如賠付率等于或少于 35%，再增加 ％ )； 稅費(fèi)： 4％；經(jīng)紀(jì)人傭金： ％；共計(jì)： 44％ ? 保費(fèi)準(zhǔn)備金： 40％ ? 未滿期保費(fèi)轉(zhuǎn)出： 35% ? 未決賠款轉(zhuǎn)出： 90％ ? 【 賬單 】 季度賬單，按毛保費(fèi)計(jì)算。傭金和費(fèi)用率為保費(fèi)的 44％，計(jì) 1760萬(wàn)美元，為已滿期保費(fèi) 2600萬(wàn)美元的 67％。 ? 該業(yè)務(wù)的分保傭金為 %，是較高的，實(shí)際上是減少了保費(fèi)收入。 ? 傭金及費(fèi)用：臨時(shí)分保傭金 ％；賠付率等于或高于 70％時(shí)，傭金取最低值 20％；賠付率每減少 2％，傭金增加 l％；賠付率等于或低于46％時(shí)，傭金取最高值 32％。 5年平均毛保費(fèi)為 l660萬(wàn)美元，發(fā)生賠款為 1256萬(wàn)美元，賠付率平均為 75%，最低為 ％，最高為90％。如賠付率達(dá) 80％，就會(huì)虧損。 ? 減除額： 15％；稅款： 1％ ? 【 資料 】 估計(jì)已滿期保費(fèi) 6500萬(wàn)美元。 ? 【 評(píng)估 】 按 7年和 5年計(jì)算，費(fèi)率分別為 ％和 ％，故費(fèi)率 1％較合理。 例 8— 16 火險(xiǎn)超賠合同 ? 第一層 責(zé)任限額：每次損失或每次事故中超過(guò) 30萬(wàn)美元以后的 70萬(wàn)美元。 減除額： 10％ ? 第二層 責(zé)任限額：超過(guò) 100萬(wàn)美元以后的 200萬(wàn)美元。保額超過(guò) 30萬(wàn)美元的地區(qū)約有 500多個(gè)，據(jù) 5年的統(tǒng)計(jì)資料，合同項(xiàng)下的賠款共計(jì) 90萬(wàn)美元，平均每年為 18萬(wàn)美元，一次賠付最高為 30萬(wàn)美元，最低為 10萬(wàn)美元。又據(jù)為期 5年的統(tǒng)計(jì)，最高賠付為 30萬(wàn)美元，因此如將責(zé)任限額分析為超過(guò) 30萬(wàn)美元以后的 30萬(wàn)美元，分保費(fèi) 24萬(wàn)美元是責(zé)任限額 30萬(wàn)美元的 80%，尚有超過(guò) 60萬(wàn)美元以后的 40萬(wàn)美元的責(zé)任，保費(fèi)為所余的 ，為責(zé)任限額 40萬(wàn)美元的 ％。 在分保費(fèi)與責(zé)任限額的關(guān)系上，第一層較恰當(dāng)，而第二層較低，且有賠付的可能。 , January 30, 2023 ? 雨中黃葉樹(shù)，燈下白頭人。 :36:4808:36:48January 30, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青山。 2023年 1月 30日星期一 8時(shí) 36分 48秒 08:36:4830 January 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 :36:4808:36Jan2330Jan23 ? 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無(wú)限完美。 。 , January 30, 2023 ? 閱讀一切好書(shū)如同和過(guò)去最杰出的人談話。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 2023年 1月 30日星期一 8時(shí) 36分 48秒 08:36:4830 January 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 2023年 1月 30日星期一 上午 8時(shí) 36分 48秒 08:36: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過(guò)于提升自我。 :36:4808:36Jan2330Jan23 ? 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 2023年 1月 30日星期一 8時(shí) 36分 48秒 08:36:4830 January 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 :36:4808:36:48January 30, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 , January 30, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒(méi)有。 。 :36:4808:36Jan2330Jan23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。對(duì)第二層可不接受。 ? 第二層 估計(jì)保費(fèi) 310萬(wàn)美元，按費(fèi)率 l％計(jì)算，分保費(fèi)有 ，為責(zé)任限額200萬(wàn)美元的 ％。估計(jì)保費(fèi) 310萬(wàn)美元，按費(fèi)率 ％計(jì)算，分保費(fèi)為 ，為責(zé)任限額 70萬(wàn)美元的 37％，且略高于賠付成本，因此費(fèi)率是較合理的。其他項(xiàng)目與第一層相同。一次 100％加費(fèi) (無(wú)經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費(fèi) )。 ? 因此，如賠付 100萬(wàn)～ 150萬(wàn)美元，相當(dāng)于兩次或三次的全損，在扣除分保費(fèi)后，最多虧損 100萬(wàn)美元；如賠款為 30萬(wàn)美元或從長(zhǎng)期考慮是有收益的。 ? 最近 5年的保費(fèi)為 25000萬(wàn)美元，賠款為 113萬(wàn)美元，賠付率為 ％，附加費(fèi)用為 34／ 66，據(jù)此計(jì)算費(fèi)率為 ％。 例 815 財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠合同 ? 責(zé)任限額：每個(gè)危險(xiǎn)單位超過(guò) 50萬(wàn)美元以后的 50萬(wàn)美元；每次事故 150萬(wàn)美元。但自留額過(guò)小，這可能由兩種情況造成：一是業(yè)務(wù)質(zhì)量較差；二是資本的限制。 ? 【 資料 】 估計(jì)保費(fèi) 600萬(wàn)美元。 ? 該業(yè)務(wù)質(zhì)量較差，且分保傭金又較高，業(yè)務(wù)收益和現(xiàn)金運(yùn)用可能性較小，且有較大虧損的可能，故應(yīng)拒絕接受。在虧損的情況下，還要增加 ％的分保傭金是不合理的。 ? 【 評(píng)估 】 估計(jì)保費(fèi)約為分保限額的 5倍，這表明有較多的保費(fèi)收入，但也可能有較大的損失。 例 8— 13 火險(xiǎn)第一溢額 ? 自留額：每個(gè)危險(xiǎn)單位 150萬(wàn)美元。 ? 【 資料 】 估計(jì)保費(fèi) 4000萬(wàn)美元， 5年平均已滿期保費(fèi)為 2800萬(wàn)美元，發(fā)生賠款為 2023萬(wàn)美元；賠付率平均為 71％，最高80％，最低 60％。 ? 現(xiàn)分列幾種不同情況舉例說(shuō)明如下： 例 812 火險(xiǎn)第一溢額 ? 自留額：每個(gè)危險(xiǎn)單位最高 600萬(wàn)美元。 ? ②要按所提供的業(yè)務(wù)的同樣條件編制。 應(yīng)結(jié)合市場(chǎng)情況，審查分保建議中對(duì)這些條件的規(guī)定是否恰當(dāng)。 第 3種情況：分保合同限額較大，分保費(fèi)較多。這是由于損失發(fā)生率高，因而分保費(fèi)對(duì)限額的百分率也高。 ? (2)在非比例合同方面 分保費(fèi)與分保額之間的關(guān)系也可分為 3種情況： 第 1種情況：合同責(zé)任限額較大，分保費(fèi)較少。因?yàn)楸ＹM(fèi)較多，賠款金額也較大，產(chǎn)生嚴(yán)重的虧損可能性大。應(yīng)著重從每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位的分保額方面考慮。 ? 3．分出人對(duì)業(yè)務(wù)的承保經(jīng)驗(yàn)和理賠經(jīng)驗(yàn) 分出人對(duì)各種業(yè)務(wù)或某一類特殊業(yè)務(wù)的承保經(jīng)驗(yàn)豐富，尤其是理賠經(jīng)驗(yàn)更為重要，因?yàn)檫@直接影響再保險(xiǎn)價(jià)格的確定，如非比例再保險(xiǎn)中的保費(fèi)劃分、比例再保險(xiǎn)分保傭金率的確定等。是臨時(shí)分保還是合同分保；是比例分保還是非比例分保；是直接業(yè)務(wù)的分保還是分入業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)分保等。 ? 。 ? (四 )規(guī)定最高接受限額 為了防止每個(gè)合同和每筆臨時(shí)分保業(yè)務(wù)所承擔(dān)的責(zé)任過(guò)大，還可規(guī)定以分保責(zé)任額的 10％作為最高的接受百分率。 ? 對(duì)于低層，所接受的承保額度可確定為 10萬(wàn)元，低層和高層同時(shí)接受，則最高不超過(guò) 30萬(wàn)元。如果低層接受 10萬(wàn)元，則中層接受所余的 10萬(wàn)元。 ? ③高層，當(dāng)在有嚴(yán)重的巨災(zāi)事故時(shí)才會(huì)有對(duì)損失的賠付，預(yù)計(jì)在40年或 40年以上的時(shí)間內(nèi)可能發(fā)生一次。因此，對(duì)該建議所要接受的承保額不應(yīng)是責(zé)任額150萬(wàn)元的 20％ (30萬(wàn)元 )，而應(yīng)是分保責(zé)任額的 ％ (萬(wàn)元 )，后者較為合適。如果本例估計(jì)年度的最高損失為三個(gè)責(zé)任限額，計(jì) 450萬(wàn)元，從中減去分保費(fèi) 100萬(wàn)元，所余 350萬(wàn)元為可能虧損額。如上所述，對(duì)于所應(yīng)接受的承保額度