貨款支付管理內(nèi)部控制制度（跨國(guó)公司ipo管理制度范本）(文件)
【正文】 支付。 應(yīng)付賬款核對(duì)與清理 應(yīng)付款項(xiàng)的核對(duì)重點(diǎn)為“預(yù)付賬款”，各單位應(yīng)按經(jīng)辦人進(jìn)行明細(xì)核算 并定期進(jìn)行清理、核對(duì)，財(cái)務(wù)部門每月應(yīng)向采購(gòu)部門提供未結(jié)算預(yù)付賬款（具體到人）清單； 凡預(yù)付款超過一個(gè)月仍未實(shí)際發(fā)生采購(gòu)業(yè)務(wù)的，各單位應(yīng)責(zé)成經(jīng)辦人查明原因；凡超過三個(gè)月仍未解決的，凍結(jié)主管領(lǐng)導(dǎo)及直接經(jīng)辦人月工資的 70%。 多方結(jié)算管理 “三角”抵債：各單位因特殊需要進(jìn)行“三角”抵債的，除按規(guī)定取得合法有效的發(fā)票外，還必須簽訂“三角”抵債協(xié)議書。 貨款支付結(jié)算 轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算管理 為保證貨款的準(zhǔn)確支付，避免和減少債務(wù)糾紛。財(cái)務(wù)部門在辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)購(gòu)貨
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