中小企業(yè)財務分析管理表格(文件)
【正文】 年年同業(yè)平均比率平均比率A 償債能力分析：（1）流動比率%%%%（2）速動比率%%%%（3）應收款項周轉率次（ 天）次（ 天）次（ 天）次（ 天）（4）應付款項周轉率次（ 天）次（ 天）次（ 天）次（ 天）B 資本結構分析：（1）負債款凈值比率%%%%（2）凈值對固定資產比率%%%%（3）長期資金對固定資產 比率%%%%C 獲利能力分析：（1）銷貨增加率%%%%（2）銷貨獲利率%%%%（3）凈值獲利率%%%%（4）資產獲利率%%%%（5）財務費用率%%%%D 經營管理分析：（1）存貨周期率次（ 天）次（ 天）次（ 天）次（ 天）（2）總資產周轉率次（ 天）次（ 天）次（ 天）次（ 天）（3）固定資產周轉率次（ 天）次（ 天）次（ 天）次（ 天） 06 融資風險變動分析表年 度科 目 年 年差異年初數年末數平均數比重年初數年末數平均數比重比重差升降幅度流動負債長期負債負債合計所有者權益融資總額 07 財務狀況分析表次分 析 項 目 分 析良合格差1投入資本 □資本不足 □投資事業(yè)過多 □增資困難 2資金凍結□嚴重 □尚可 □輕微3利息負擔 □高 □中 □低4設備投資 □過多未充分利用 □可充分利用 □設備不足 □設備陳舊5銷售價格 □好 □尚有利潤 □差6銷售量□供不應求 □供求平衡 □競爭歷害 □銷售差7應收款□賒銷過多 □尚可 □甚少8應收票據 □期票過多 □適中 □支票甚少9退票壞賬 □甚多 □尚可 □差10生產效率 □高 □尚可 □差11附加價值 □低 □尚可 □高12材料庫存□多 □適中 □短13采購期 □過長 □適中 □短14耗料率 □高 □中 □理想15產品良品率 □低 □中 □高16人工成本 □高 □適中 □低17成品庫存 □高 □中 □低18在制品庫存□高 □中 □低 08 經營分析報表年 月 日單位 項目合 計營業(yè)額營業(yè)量退貨額退貨率毛利率營業(yè)量/人營業(yè)費用營業(yè)費用率營業(yè)費用/人本期凈利/人存貨量存貨率說 明注 ，也可做同月中各單位比較。（1）（4）（5）（6）=（4）（5）（3）銷售利潤率總資產報酬率資本收益率資本保值增值率資產負債率流動比率應收賬款周轉率存貨周轉率社會貢獻率社會積累率%%%%%%%%%%
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