【正文】 士學(xué)位，擬任本司公總工程師。先后26次參加了國際和國內(nèi)竹藤林木產(chǎn)品研討會及培訓(xùn)。5 馬，女，大專學(xué)歷，擬任本公司監(jiān)事會召集人年10月起擔(dān)任公司監(jiān)事。7 王耀連 ，男，擬任本公司專職顧問2007年6月起任公司專家組顧問。73 本公司設(shè)立后內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置如下：49發(fā)展股份有限公司組織機構(gòu)海外發(fā)展部總 工 程 師基地副總經(jīng)理銷售總監(jiān)財務(wù)總監(jiān)行政總監(jiān)董事會秘書處證券事務(wù)部總經(jīng)理董事會股東大會物流運輸部質(zhì)檢部財務(wù)部辦公室人力資源部藤業(yè)種植部林業(yè)種植部藤業(yè)研發(fā)中心心藤材加工中心藤藝設(shè)計廣告中心國際藤材藤器交易中心心八 財務(wù)預(yù)測81 本公司未來財務(wù)預(yù)測基于下列假設(shè)：811 藤業(yè)市場和藤資源在本計劃書預(yù)測的期間內(nèi)不發(fā)生人力不可抗拒的嚴(yán)重影響本公司運行的事件，致使本計劃中所作的預(yù)測與實際發(fā)生的事實嚴(yán)重不符；如果您也需要這樣的一份股份商業(yè)計劃書，我們團隊可以幫您代寫出來，一周出搞邱邱：意義私企領(lǐng)久久起以起812 本公司設(shè)立后規(guī)范運作，不發(fā)生足以對本公司業(yè)務(wù)持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響的事件；813 本公司的經(jīng)營環(huán)境保持相對穩(wěn)定，其發(fā)生的變化可以預(yù)計或可以采取措施以降低其不利影響。由于這些資源的收獲期離當(dāng)期較遠(yuǎn)，或由于其不屬于公司主營產(chǎn)品，故在本商業(yè)計劃書中暫不予考慮，本商業(yè)計劃書僅討論棕櫚藤業(yè)務(wù)產(chǎn)生的經(jīng)濟效益。公司后續(xù)項目的建設(shè)將使用公司上市募集資金。8213 10000畝棕櫚藤種植項目，本項目林地已經(jīng)落實，并辦理了相關(guān)租賃手續(xù)。表中建設(shè)期利率按五年以上長期貸款利率（%）計算。公司棕櫚藤和其它林作物的護育費按《會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，計入生物成本，不作為公司費用計入當(dāng)期損益。4 水電等制造成本見上表。3 所得稅根據(jù)《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，本公司企業(yè)所得稅稅率為25%，且不享受新設(shè)企業(yè)優(yōu)惠政策。85 由此可知，本公司設(shè)立后，銷售收入、利潤迅速增長，具備進一步發(fā)展的能力，符合《首次創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定的有關(guān)公開發(fā)行股票的財務(wù)條件 ，并且為發(fā)起人股東帶來豐厚的投資回報?！稕Q定》明確指出：加快推進林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。這是調(diào)動社會各方面造林積極性，促進林業(yè)更好更快發(fā)展的重要基礎(chǔ)。鼓勵林業(yè)企業(yè)上市融資。9231 《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，股份公司在創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行前凈資產(chǎn)不低于萬元，發(fā)行后總股本不低于3000萬元。93 本公司公開發(fā)行規(guī)模取決于公開發(fā)行前的股本規(guī)模和盈利狀況。94 本公司首次公開發(fā)行價格預(yù)測本公司屬于林業(yè)資源類公司。根據(jù)股票發(fā)行定價方法，本公司股票發(fā)行價預(yù)測將參照目前中國國內(nèi)上市公司的發(fā)行市盈率來確定。當(dāng)然，本公司未來股票發(fā)行價格取決于發(fā)行時的市場新股發(fā)行市盈率和公司的每股收益。本公司公開發(fā)行募集的資金主要用于?？谔賴H科技工業(yè)園的建設(shè)和50萬畝棕櫚藤種植基地的建設(shè)。2 病蟲害風(fēng)險棕櫚藤幼苗期根系不發(fā)達(dá)，自身抗病蟲害的能力較弱，易發(fā)生病蟲害死幼苗，造成損失。預(yù)防肥料風(fēng)險，在土地采樣時力求全面反映土質(zhì)，配肥標(biāo)準(zhǔn)得當(dāng)。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人民幣升值將不可避免，事實上，在有管理的浮動匯率制度實施以來，人民幣長期處于升值通道，已累計升值15%以上。由于成片林地面積大，多在山區(qū)村民居住的活動范圍內(nèi)，在干旱季節(jié)森林火險等級發(fā)生火災(zāi)的機率大，一旦發(fā)生火災(zāi)將給棕櫚藤造成嚴(yán)重?fù)p害。公司完全按照擬上市股份有限公司的規(guī)范設(shè)立；設(shè)立后企業(yè)的運作和業(yè)績預(yù)測，均符合創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票的條件。本公司（人）認(rèn)真閱讀了貴公司《商業(yè)計劃書》并對投資貴公司的行為進行了評估。未經(jīng)本公司籌備組許可，接收人不得以任何直接或間接的方式向第三方泄漏、復(fù)印、傳播本計劃書中的全部或部分內(nèi)容。有關(guān)投資本公司的風(fēng)險在本計劃書中亦有所提示，然而投資人應(yīng)該依靠自己的獨立判斷或咨詢獨立的第三方專業(yè)財務(wù)顧問來做出是否投資本公司的決定。投資人參與本公司發(fā)起的，和本公司其他發(fā)起人簽署《發(fā)起人協(xié)議》后，成為本公司的發(fā)起股東，享有發(fā)起股東的相關(guān)權(quán)利并承擔(dān)相關(guān)義務(wù)。投資人如果有與本計劃書或本公司相關(guān)的問題，請直接和本公司聯(lián)系，本公司有義務(wù)回答投資人的咨詢。本公司所處的外部環(huán)境、經(jīng)營狀況及本計劃書據(jù)此所做出的有關(guān)估計和預(yù)測均以此為準(zhǔn)。特呈此函沿此剪下填寫 認(rèn) 購 人： 年 月 日重 要 聲 明本計劃書僅以不公開的方式提供給在發(fā)展股份有限公司（以下稱本公司）設(shè)立中或設(shè)立后有意向購買本公司股份，投資本公司的特定投資人。本公司主發(fā)起人深信在各位發(fā)起人股東的支持下，本公司一定會實現(xiàn)本計劃書的任務(wù)和目標(biāo)。十一 結(jié) 束 語上述分析表明，本公司擁有豐富的棕櫚藤資源并具有藤制品科研開發(fā)和制造上的領(lǐng)先技術(shù)，有一支經(jīng)驗豐富、高水平的藤資源科研隊伍，在未來必將成為中國藤業(yè)的龍頭企業(yè)。103 自然災(zāi)害風(fēng)險對于林間生長的棕櫚藤來說，臺風(fēng)、大雨等對其影響不大。102 匯率風(fēng)險本公司藤制品主要出口到歐美市場，出口占公司銷售的一大部分。本公司通過技術(shù)人員巡查，劃分片區(qū)，發(fā)現(xiàn)疫情及時采取措施，整治病蟲害，控制損失。本公司未來經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險如下：101 生物資產(chǎn)的生長風(fēng)險1011 種植技術(shù)風(fēng)險1 種植質(zhì)量風(fēng)險棕櫚藤種植必須符合一定的技術(shù)規(guī)范。因此，公司在設(shè)立三個完整會計年度申請在創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行上市是可行的。在這300多只新股中，市盈率在20倍以下的基本上不存在，最多的是在30倍到50倍之間。因此，整個行業(yè)的發(fā)展受資源的影響較大。如果本公司公開發(fā)行前不再增資擴股，則最低可發(fā)行的股份數(shù)為1660萬股，本公司發(fā)行股票的上限取決于公司融資的用途和規(guī)模以及公開發(fā)行時的財務(wù)指標(biāo)。9232 中國證監(jiān)會發(fā)布的《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定：擬公開發(fā)行股票公司公開發(fā)行前兩年累計利潤達(dá)到1000萬元，或者前一年凈利潤達(dá)到500萬元，主營業(yè)務(wù)收入達(dá)到5000萬元，且增長率超過30%。922 本公司擁有完整、獨立的棕櫚藤生物資產(chǎn)，棕櫚藤加工制造和市場營銷體系，資產(chǎn)和業(yè)務(wù)不依賴于股東，符合擬上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨立性的要求。對權(quán)屬明確并已核發(fā)林權(quán)證的，要切實維護林權(quán)證的法律效力；加強對林業(yè)發(fā)展的金融支持。突出發(fā)展名特優(yōu)新經(jīng)濟林、生態(tài)旅游、竹藤花卉、森林食品、珍貴樹種和藥材培植以及野生動物馴養(yǎng)繁殖等新興產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，培育新的林業(yè)經(jīng)濟增長點。在公司滿足公開發(fā)行條件后向證券監(jiān)管部門提出公開發(fā)行股票并上市的申請。損益預(yù)測表 單位：萬元 年份 項 目0123銷售收入建設(shè)期110026003800減：銷售稅金減：生產(chǎn)成本3667201054減：銷售費用55130190減：折舊與攤銷73．273．2加：其他凈收入100100100稅前利潤所得稅凈利潤凈資產(chǎn)收益率%每股收益（元 ）銷售收入增長率%從上表可知，本公司設(shè)立后，除了項目建設(shè)期外，其余年份均有較好的盈利，藤制品廠建成后的第二年就達(dá)到創(chuàng)業(yè)板上市的條件，即累計兩年凈利潤1000萬元，且持續(xù)增長。833 稅金1 增值稅根據(jù)國家現(xiàn)行政策，產(chǎn)品按17%稅率計征增值稅。相關(guān)費用如下：1 勞動定員和成本見上表；2 固定資產(chǎn)折舊采用分類直線法計算，各類固定資產(chǎn)凈殘值率取0%，各類固定資產(chǎn)的折舊年限為：房屋、建筑物25年；設(shè)備和車輛折舊年限為10年，土地使用權(quán)按50年攤銷。83 本公司未來銷售收入及盈利預(yù)測831 本公司設(shè)立后未來三年的銷售收入主要來自藤制品加工。822 資金來源本公司設(shè)立后，上市前項目投資的資金需求如下：序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)期1231總投資8100建設(shè)投資總額7640建設(shè)投資76407640流動資金4604602資金籌措8100自有資金1560460借入資金61006100長期借款6100流動資金貸款建設(shè)期利息439．2本項目建設(shè)投資估算總額包括藤制品加工廠和藤國際科技工業(yè)園征地投資和10000畝棕櫚藤種植項目，其中10000畝棕櫚藤種植的資金已和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行協(xié)商，擬以農(nóng)業(yè)發(fā)展資金貸款解決；藤科技工業(yè)園征地的融資模式在本公司設(shè)立后由股東大會決定，或采用債務(wù)融資模式，或采用股權(quán)融資模式。2 藤科技工業(yè)園其它投資如下：（1）土地使用權(quán)450畝，投資5400萬元；（2）藤藝設(shè)計及研發(fā)中心，主要有：藤藝設(shè)計所，藤加工工藝研究所，藤材加工設(shè)備研發(fā)中心；藤藝設(shè)計培訓(xùn)基地；亞、歐美藤藝制品匯展中心；藤制品貿(mào)易中心；食用藤筍加工基地；棕櫚藤刨花板加工基地等占地100畝，投資5000萬元。82 本公司的投資概算和資金來源821 投資概算本公司設(shè)立后擬建一座最終年加工能力1000噸原藤，年產(chǎn)15000套藤家俱的藤制品加工廠；在上市前，在?？谑袊腋咝录夹g(shù)開發(fā)區(qū)征購450畝土地用于國際藤科技工業(yè)園的建設(shè)和種植10000畝棕櫚藤。815 本公司經(jīng)營中存在的風(fēng)險因素及產(chǎn)生的其他費用對本公司盈利產(chǎn)生的影響亦在本計劃書中給予適當(dāng)?shù)目紤]。72 本公司治理結(jié)構(gòu)本公司設(shè)立后，將根據(jù)《公司法》、《證券法》和《首次公開發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，建立健全企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。6 竺肇華，男，擬任本公司首席顧問2007年9月起任公司專家組首席顧問。4 李，女，大專學(xué)歷，擬任本公司財務(wù)總監(jiān)2007年6月出任公司財務(wù)總監(jiān)。2003年中國林科院博士研究生畢業(yè)，具有英語六級、植物拉丁語初級和日本語中級外語水平。92年被授予南京市“優(yōu)秀經(jīng)濟師稱號”。2006年以來個人曾榮獲“省第二屆優(yōu)秀民營企業(yè)家”和“共和國驕子”稱號，2007年擔(dān)任“省民營