【正文】 留林地中間種，規(guī)模小，加上見效時(shí)間長，農(nóng)民種植棕櫚藤的積極性不高。本公司和這些企業(yè)競爭的策略是：一是選擇產(chǎn)品高端化，差異化。本公司擬向特定投資者發(fā)行股份萬股，每股認(rèn)購價(jià)人民幣1元。本公司設(shè)立后將從藤制品加工開始形成主營業(yè)務(wù)收入。1 棕櫚藤水泥刨花板是利用棕櫚藤原料經(jīng)過逐級(jí)破碎、篩選得到的再生木片，是建筑用的優(yōu)質(zhì)材料。由于國內(nèi)原藤供應(yīng)十分緊缺，因此，國內(nèi)原藤及藤材市場將在相當(dāng)長的時(shí)間內(nèi)處于賣方市場，公司只要保證原藤的質(zhì)量，原藤市場營銷相對簡單。3 本公司采用走出去的戰(zhàn)略在歐美市場營銷藤制品。先后發(fā)表了28篇有關(guān)“棕櫚藤”等林產(chǎn)品的國家級(jí)論文，參編著作有：《世界竹藤》棕櫚藤卷和《Bamboo and Rattan in the Word》 棕櫚藤卷。816 本公司除了藤產(chǎn)品外，還種植了多種林業(yè)產(chǎn)品，例如檳榔、花梨、桉樹、白木香等。各年的銷售收入預(yù)測如下：表1 成本與收入計(jì)算表和估算表年份1231藤制品（套）500080002產(chǎn)值（4400元~5500元/套）（萬元）1100260038003需成品藤（50kg/套）（噸）100250400折算成原藤（）（噸）1403505604外購原材料（4000元/T）561402245外購輔助材料（2*7%~10%）80200320（竹、木、釘、膠、漆、繩等）6外購燃料、動(dòng)力（2*%~5%）40100160（水、電、汽、油等）7工資及福利費(fèi)用（萬元）190280350（800元~1000元/人、月）6080100（5000元/人、月）81215（10000元/人、月）566（6800元~10000元/人、月）3578銷售收入（萬元）1100260038001100260038009主營業(yè)務(wù)利潤（萬元）73418802746.其他業(yè)務(wù)凈收入（萬元）100100100備注：其他業(yè)務(wù)凈收入指公司藤條及其他林產(chǎn)品的收入832 成本和費(fèi)用本公司藤制品的成本和費(fèi)用的計(jì)算范圍包括原料、人工、水電、銷售費(fèi)用等。 92 上市可行性分析921 2003年6月5日，中共中央國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》。根據(jù)前章的討論，本公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)符合上述規(guī)定。 95 募集資金及使用根據(jù)上述分析，本公司首次公開發(fā)行可籌集人民幣12200萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用（按募集資金的5%計(jì)），可獲得約11000萬元。對其影響最大的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)是火災(zāi)。本公司不負(fù)有隨時(shí)更新或更正有關(guān)內(nèi)容的義務(wù)和責(zé)任。特定投資人接收到本計(jì)劃書后，對計(jì)劃書的內(nèi)容及相關(guān)文件、材料的使用僅限于以投資本公司為目的的行為。因此，匯率風(fēng)險(xiǎn)是公司必須考慮的風(fēng)險(xiǎn)之一。按發(fā)行市盈率30倍計(jì)算。923 本公司股本規(guī)模、財(cái)務(wù)指標(biāo)滿足創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行條件。因此，公司的財(cái)務(wù)狀況較好。本商業(yè)計(jì)劃書按債務(wù)融資考慮并計(jì)算融資成本。本公司的治理結(jié)構(gòu)如下：股東會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和總經(jīng)理各自根據(jù)《公司法》和《公司章程》的規(guī)定履行職權(quán)。自86年起，先后擔(dān)任企業(yè)經(jīng)銷處處長、公司法人代表、執(zhí)行董事及總經(jīng)理，以及太陽能研究所總經(jīng)理等職。2本公司將采用產(chǎn)品創(chuàng)新，創(chuàng)造需求的戰(zhàn)略進(jìn)行市場營銷。57 生產(chǎn)規(guī)模1 本公司原藤生產(chǎn)2012年起，年產(chǎn)原藤1500噸；2016年起，年采原藤5000噸；公司最終原藤年采能力為18萬噸，成為世界最大的原藤生產(chǎn)企業(yè)和國際市場最大的原藤供應(yīng)商。公司將在2008年種植10000畝（土地已租賃），預(yù)計(jì)2016年進(jìn)入正常采收，每年增采原藤3500噸，公司在滿足自用的情況下，將有噸原藤供應(yīng)市場。2 藤科技工業(yè)園后期建設(shè)利用本公司募集資金建設(shè)。公司經(jīng)合格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)和合格的資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所評(píng)估后確認(rèn)的凈資產(chǎn)作為吳、認(rèn)購本公司股份的對價(jià)。公司在規(guī)模和種植時(shí)間等方面均具有先發(fā)優(yōu)勢。2 本公司在棕櫚藤種植方面具有先發(fā)優(yōu)勢，這是其它企業(yè)所無法競爭的。32 本公司的競爭力分析本公司未來在藤產(chǎn)業(yè)的競爭力主要集中在兩個(gè)方面，一是藤資源優(yōu)勢，二是藤制品科研設(shè)計(jì)技術(shù)。原藤曾對我省少數(shù)民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了十分重要的作用。棕櫚藤是棕櫚科藤類植物，藤莖是制作家俱及工藝品的理想材料。19 財(cái) 務(wù)本公司創(chuàng)立后將按上市公司規(guī)范進(jìn)行財(cái)會(huì)運(yùn)作和管理，確保實(shí)現(xiàn)本計(jì)劃書的財(cái)務(wù)預(yù)測，確保股東權(quán)益和回報(bào)。155 建設(shè)國際藤科技工業(yè)園。122 2007年6月2日，公司股權(quán)發(fā)生變動(dòng)。藤生長于年氣溫在1925℃，年積溫58008500℃，年降水量1200mmmm，相對濕度大于75%的天然林間。一 公 司 概 要11 公司設(shè)立背景111 2003年6月5日，中共中央國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》。3 位于某市南豐鎮(zhèn)鸚哥嶺桉樹、松樹、馬占相思等生物資產(chǎn)，面積2785畝，309135株。 本承諾書一式兩份，請您像對待貴公司的商業(yè)機(jī)密一樣對待本計(jì)劃書提供的所有機(jī)密資料，否則將追究相關(guān)法律責(zé)任。本公司目前是最大的經(jīng)濟(jì)類林業(yè)生物資產(chǎn)種植企業(yè)。這是調(diào)動(dòng)社會(huì)各方面造林積極性，促進(jìn)林業(yè)更好更快發(fā)展的重要基礎(chǔ)。作為多年生的多用途植物資源，未來誰擁有資源，誰就擁有了競爭力、控制市場和行業(yè)發(fā)展的能力。 125 2007年6月，公司在市蘭洋鎮(zhèn)番打黎族村苗一、苗二村種植名貴木材黃花梨181畝，9800株；2005年6月在涼灣嶺種植黃花梨20畝，760株。首期投資萬元建設(shè)一座藤制品加工廠，年加工生產(chǎn)各類高檔藤制品家俱15000套。上市后企業(yè)將取得后續(xù)發(fā)展資金，并為股東創(chuàng)造豐厚的投資回報(bào)。在我國島和云南省部分地區(qū)是主要的棕櫚藤生長分布區(qū)，與世界盛產(chǎn)棕櫚藤的國家，例如馬來西亞、印度尼西亞、菲律賓相比，我國仍屬于少藤國家。目前國產(chǎn)原藤主要供應(yīng)產(chǎn)地小型藤器加工廠，大中型藤業(yè)公司所需原藤絕大部分依靠進(jìn)口，但是由于國際主要藤資源國采取保護(hù)政策，禁止原藤和半加工品出口，國際原藤市場供應(yīng)日益趨緊，根本無法滿足國內(nèi)藤加工業(yè)對原藤的需求，國際原藤價(jià)格日益走高，已影響到下游加工企業(yè)的生存。在國際上，棕櫚藤主要生長在東南亞各國，例如，馬來西亞、印尼、菲律賓、緬甸等國，我國則主要生長于島和云南少部分地區(qū)。本公司是國內(nèi)第一家大規(guī)模，集中連片種植棕櫚藤的企業(yè)，公司向國有林場、林業(yè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)和農(nóng)村集體連片租賃林地使用權(quán)50年，用于種植棕櫚藤，現(xiàn)在已有4233畝林地達(dá)到3年生長期，長勢良好，僅這些棕櫚藤采割后，每年的原藤產(chǎn)量可達(dá)1500噸左右，占目前國內(nèi)產(chǎn)量的25%左右，對國內(nèi)原藤市場將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。本公司由于藤資源儲(chǔ)備豐富，將聯(lián)手歐美設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)開發(fā)符合國際高端市場需求的高檔藤家俱和藤制品、工藝品，提高產(chǎn)品的附加值和市場競爭力；二是進(jìn)行藤資源綜合利用開發(fā)，開發(fā)藤材材性與著色技術(shù)研究等，實(shí)施產(chǎn)品的多元化戰(zhàn)略；三是實(shí)施產(chǎn)業(yè)鏈一體化戰(zhàn)略，降低生產(chǎn)成本，實(shí)施成本競爭戰(zhàn)略；四是進(jìn)行資本運(yùn)營，實(shí)施產(chǎn)融結(jié)合和并購重組戰(zhàn)略，實(shí)施對行業(yè)的整合。4523 特定投資者投資本公司須符合下列條件：1 投資者為符合《公司法》有關(guān)股份有限公司股東規(guī)定的企業(yè)、自然人或其他經(jīng)濟(jì)組織；2 外資投資者認(rèn)購的股份不得達(dá)到或超過本公司總股本的25%。本公司未來的主要收入來自藤制品銷售，原藤在滿足公司自身需求的情況下用于銷售。2 棕櫚藤復(fù)合材料是指利用藤材重組制造技術(shù)、藤材與其他生物材料復(fù)合利用技術(shù)等制造的新型藤材，主要用于藤制品加工和建筑業(yè)。公司將市場營銷的重點(diǎn)放在藤制品的營銷上。公司除了在海口國際藤科技工業(yè)園內(nèi)舉辦各種展銷和開展藤制品交易外，還在歐洲、北美、中東等地設(shè)立銷售窗口，貼近國際藤制品主流消費(fèi)市場，開發(fā)國際客戶。先后26次參加了國際和國內(nèi)竹藤林木產(chǎn)品研討會(huì)及培訓(xùn)。由于這些資源的收獲期離當(dāng)期較遠(yuǎn)，或由于其不屬于公司主營產(chǎn)品，故在本商業(yè)計(jì)劃書中暫不予考慮，本商業(yè)計(jì)劃書僅討論棕櫚藤業(yè)務(wù)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益。公司棕櫚藤和其它林作物的護(hù)育費(fèi)按《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，計(jì)入生物成本，不作為公司費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益?！稕Q定》明確指出：加快推進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。93 本公司公開發(fā)行規(guī)模取決于公開發(fā)行前的股本規(guī)模和盈利狀況。本公司公開發(fā)行募集的資金主要用于?？谔賴H科技工業(yè)園的建設(shè)和50萬畝棕櫚藤種植基地的建設(shè)。由于成片林地面積大，多在山區(qū)村民居住的活動(dòng)范圍內(nèi)，在干旱季節(jié)森林火險(xiǎn)等級(jí)發(fā)生火災(zāi)的機(jī)率大，一旦發(fā)生火災(zāi)將給棕櫚藤造成嚴(yán)重?fù)p害。有關(guān)投資本公司的風(fēng)險(xiǎn)在本計(jì)劃書中亦有所提示，然而投資人應(yīng)該依靠自己的獨(dú)立判斷或咨詢獨(dú)立的第三方專業(yè)財(cái)務(wù)顧問來做出是否投資本公司的決定。特呈此函沿此剪下填寫 認(rèn) 購 人： 年 月 日重 要 聲 明本計(jì)劃書僅以不公開的方式提供給在發(fā)展股份有限公司（以下稱本公司）設(shè)立中或設(shè)立后有意向購買本公司股份，投資本公司的特定投資人。102 匯率風(fēng)險(xiǎn)本公司藤制品主要出口到歐美市場，出口占公司銷售的一大部分。在這300多只新股中，市盈率在20倍以下的基本上不存在，最多的是在30倍到50倍之間。922 本公司擁有完整、獨(dú)立的棕櫚藤生物資產(chǎn)，棕櫚藤加工制造和市場營銷體系，資產(chǎn)和業(yè)務(wù)不依賴于股東，符合擬上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨(dú)立性的要求。損益預(yù)測表 單位：萬元 年份 項(xiàng) 目0123銷售收入建設(shè)期110026003800減：銷售稅金減：生產(chǎn)成本3667201054減：銷售費(fèi)用55130190減：折舊與攤銷73．273．2加：其他凈收入100100100稅前利潤所得稅凈利潤凈資產(chǎn)收益率%每股收益（元 ）銷售收入增長率%從上表可知，本公司設(shè)立后，除了項(xiàng)