【正文】 抗風險能力較好。二、 農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營㈠促進結構調整分析種植業(yè)目前是湖南省農民收入的主要來源之一，建設本項目，在不改變土地性質的提前下，開發(fā)油莎豆產(chǎn)品，把部分農戶擁有的土地轉化為經(jīng)濟優(yōu)勢，增加農民收入，促進農村經(jīng)濟發(fā)展與農民增收，對于加快建設社會主義新農村步伐，具有一定的積極作用。具體聯(lián)結形式是實行公司+基地+農戶的合作形式，公司將以確立保護價收購形式進行，使農民吃上定心丸。方式是通過提供種子與生產(chǎn)技術的技術路線與利益聯(lián)結機制，確保農民增收。農業(yè)增效實施本項目，調整了農業(yè)結構，按照目前油莎豆市場價格，種植1畝油莎豆可獲純利潤 1500 元，是種植其它作物的2倍以上，對于促進農民增收，農業(yè)增效，具有十分重要的現(xiàn)實意義。實施本項目，項目區(qū)與非項目區(qū)(或項目實施后比項目實施前)由于發(fā)展油莎豆，可促進農民新增純收入1130元/畝。因此，建設本項目，對發(fā)展農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，促進農民增收與農村穩(wěn)定具有一定的積極作用。㈢農民增收、農業(yè)增效評價農民增收實施本項目，促進農民直接增收的方式是：通過建立統(tǒng)一的生產(chǎn)技術規(guī)程，實行區(qū)域化布局、標準化種植，可降低生產(chǎn)成本,提高經(jīng)濟效益。輻射帶動基地建設本項目，可直接帶動發(fā)展油莎豆種植1萬畝；其帶動方式是通過提供種子與提供生產(chǎn)技術等形式，把基地農戶與公司連成一個有機整體；輻射帶動區(qū)域為全國大部分省市，數(shù)量為5萬畝，帶動方式是進行示范，提供技術支撐，并通過建立示范基地，樹立典型，推動油莎豆種植整體水平不斷提高。提高我國油莎豆產(chǎn)業(yè)化水平，有力地推動了我國生物能源的發(fā)展。第十三章 社會效益分析一、 社會評價基本結論建設本項目，提高了農民種植的積極性，促進了農業(yè)結構的調整，增加了農民的收入，確保了城鄉(xiāng)市場供應。即使在以上各項不利因素變化下，內部收益率均高于行業(yè)基準收益率，表明項目抗風驗能力較強。所得稅前財務內部收益率=%，財務凈現(xiàn)值（i=10%)，所得稅后財務內部收益率=%，財務凈現(xiàn)值（i=10%)。根據(jù)資產(chǎn)負債表反映的項目計算期內各年資產(chǎn)、負債及所有者權益情況，表明項目在投產(chǎn)各年資產(chǎn)負債率小于50%，流動比率從投產(chǎn)第3年起均大于2，速動比率從投產(chǎn)第4年起均大于1，表明該項目流動資產(chǎn)或速動資產(chǎn)能較快地償還負債。%計算。三、總估成本費用的估算㈠年總成本和經(jīng)營成本的估算項目投產(chǎn)后前五年總成本、可變成本、經(jīng)營成本見下簡表：單位：萬元名稱第一年第二年第三年第四年第五年總成本 可變成本 經(jīng)營成本 ㈡總成本分析與表達式總成本分析，以投產(chǎn)后第五年為例，%，%。修理費按折舊費50%計算。⑵收購農戶部分按每公斤6元進行估算；職工工資與福利費加工部分職工工資包括工資、獎金、津貼及醫(yī)保、社保，一、財務評價依據(jù)年成本費用的估算方法，依據(jù)國家發(fā)展與改革委員會、建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版規(guī)定執(zhí)行。遞延資產(chǎn)的有關費用，按目前有關收費標準進行估算，其中土地按50年進行攤銷、遞延資產(chǎn)按5年攤銷。三、項目計劃進度安排 時間項目 進度2010年2011年2012年項目立項核準生產(chǎn)基地建設休閑食品生產(chǎn)線建設休閑食品生產(chǎn)線投產(chǎn)生產(chǎn)基地的建設營養(yǎng)油生產(chǎn)線投產(chǎn)生產(chǎn)基地建設飲料及生物柴油建設加工生產(chǎn)線全面投產(chǎn) 第十一章 投資估算與資金籌措一、投資估算㈠投資估算依據(jù)加工生產(chǎn)廠房建設價格參照某市目前的建筑水平。所有員工，一律簽訂勞動用工合同。㈢勞動定員本項目定編64人，其中產(chǎn)品加工52人，基地生產(chǎn)技術人員與管理人員12人。對直接與加工有關的工人,應按照食品生產(chǎn)有關衛(wèi)生要求，對入廠生產(chǎn)工人進行體檢，并定期進行體檢，身體合格者才能上崗。加工休閑食品或粉劑則主要為加工過程產(chǎn)生一定濃度的粉塵，油莎豆榨油、釀酒產(chǎn)生一定數(shù)量油莎豆餅粕，或經(jīng)熬糖、釀酒之后的糖渣或酒渣都是喂豬的好飼料。㈡燃料的供應方案本項目加工用電量少，考慮到長株潭建設兩型社會與環(huán)保等方面要求，本項目采用電能方式進行生產(chǎn)。四、工廠運輸及物流本項目年運輸300噸，其中運進1450 噸，運出 920 噸，副產(chǎn)品530噸（種植部分運輸有機肥未包括在內），以汽車運輸為主 。地下核桃(油莎豆)加工車間建設結構序號土建工程建筑面積m2建筑結構1飲料及油壓車間500雙層、磚混結構精粉與休閑食品加工車間500單層、磚混結構原料與成品倉庫500雙層、磚混結構辦公與科研、檢測用房2002層、磚混結構生物柴油生產(chǎn)車間規(guī)劃中規(guī)劃中 合 計1800m2二、供配電工程本項目用電負荷為200KVA,需重新辦理用電手續(xù),建設廠區(qū)內專門供電系統(tǒng)。土建⑴設計方案依據(jù)①國家現(xiàn)行規(guī)程、規(guī)范；②根據(jù)國家地震烈度區(qū)劃圖，該區(qū)不屬于地震區(qū)，依此不考慮建筑設防。 第七章 系列產(chǎn)品深加工建設方案一、公用工程和輔助設施方案㈠總平面布置總平面布置原則：遵循符合工藝流程、建筑整體布置滿足消防、環(huán)保要求。二、建設標準 由于本項目產(chǎn)品主要取為地下部分，不需要施用農藥，因此，本項目油莎豆的種植定位于綠色農產(chǎn)品的生產(chǎn)，產(chǎn)品加工執(zhí)行國家有關標準?；A條件分析目前，公司自行投資建設的種植基地與附近村民簽訂了經(jīng)營土地20年的租賃合同，部分基地已進行了灌溉條件的完善與建設，生產(chǎn)加工廠房的建設正在辦理土地征用有關手續(xù)，主要設備已與有關生產(chǎn)廠家簽訂了供應合同。二、 項目建設優(yōu)劣勢分析㈠政策、資源、科技、環(huán)境條件、基礎設施條件政策分析本項目種植油莎豆主要利用旱土，一是不與種糧爭地，二是桔桿可用于養(yǎng)魚與養(yǎng)豬，項目的實施，對于促進農民增收具有一定積極作用，符合國家促進農民增收的產(chǎn)業(yè)政策。土壤結構 項目區(qū)境內土壤分4個土類。㈡自然資源狀況氣候資源項目區(qū)氣候屬亞熱帶季風型濕潤氣候。其地理坐標為東經(jīng)112025’—113003’；北緯27020’—28004’。通過以上措施，將大大降低市場競爭的風險。因此，建設本項目，市場仍有一個開發(fā)的問題，二是同行競爭的風險，盡管目前省內僅某縣惠湘農家果有限公司從事種植與加工，由于該產(chǎn)品適應種植范圍廣，生產(chǎn)技術難度較為容易掌握，隨著油莎豆開發(fā)不斷深入，競爭將大大加劇。銷售方案為：采用建立某縣惠湘農家果有限公司地下核桃(油莎豆)產(chǎn)業(yè)信息平臺，將產(chǎn)品廣泛進入超市，通過超市，建立連鎖銷售為主的方式進行；采用連鎖銷售與營銷點相結合的銷售方式。三、產(chǎn)品競爭力分析由某縣惠湘農家果有限公司實施本項目，具有以下優(yōu)勢： 一是技術優(yōu)勢：公司系目前國內最早進行油莎豆系統(tǒng)研究與開發(fā)的單位之一，通過近幾年的努力，目前已基本掌握了該產(chǎn)品種植的關鍵技術，同時與省內有關高等院校與科研單位建立了穩(wěn)定的合作關系。油莎豆由于含有豐富的某種原因脂肪、淀粉、糖類、 蛋白質 。每畝產(chǎn)鮮葉3000余公斤，是牛、羊、兔、鵝的好飼料；地下單產(chǎn)干果300公斤以上，為花生產(chǎn)量的2倍，是油菜的34倍，經(jīng)濟效益高。第三章 市場預測一、市場供求現(xiàn)狀地下核桃(油莎豆)英文名為cyperus escuienfus，屬一年生莎草科油料作物，據(jù)中國農科院油料作物研究所測定，果實含油率3O%，油脂成分：油酸29%，亞油酸38%，亞麻油酸2%，棕桐油酸目前，公司聘請了湖南省食品研究所、湖南農業(yè)大學、某市、縣農業(yè)局等有關單位作為項目技術合作單位，并擁有廠房680平方米，加工生產(chǎn)設備30萬元，專業(yè)技術人員8人，為該項目迅速做大做強奠定了一定的基礎條件。根據(jù)國內外對油莎豆研究與開發(fā)的情況，經(jīng)公司有關人員多年醞釀，三年跟蹤引種，于2006年進行種植試驗示范并獲得成功。其蛋白質含有17種氨基酸，此外地下核桃(油莎豆)還含有豐富的維生素。近年來，隨著我國經(jīng)濟形勢的又好又快的發(fā)展，尤其是全國均取消農業(yè)稅后，國家不斷加大對農村的投入，對生產(chǎn)糧食的農戶采用良種直補等鼓勵政策外，同時加大了對農業(yè)基礎設施的投入，旨在促進農民增收，加快建設新農村的步伐。榨過油的餅粕可加工成糕點、醬、酒、醋等，余下的粉渣還是很好的飼料；油莎豆畝產(chǎn)鮮草20003000斤，是牛、羊、魚等畜牧業(yè)的優(yōu)質草源，更重要的是2007年中國農科院油料所博士危文亮篩選確定油莎豆為備戰(zhàn)能源危機的新型能源作物。國家農業(yè)部關于綠色農產(chǎn)品與無公害農產(chǎn)品生產(chǎn)的有關標準、規(guī)范、規(guī)程。 ㈦經(jīng)濟效益與社會效益分析經(jīng)濟效益分析本項目建成后，每年可實現(xiàn)銷售收入2395萬元，（稅前）、（稅后）。同時，該同志榮獲“湖南省優(yōu)秀共青團員”；“青年創(chuàng)業(yè)典型”；“市、縣科技特派員”；“科技