【正文】 中用到此表人數(shù)的項(xiàng)目是人員工資、工資性補(bǔ)貼、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、中秋節(jié)福利、春節(jié)福利和生日福利，所以各預(yù)算主體在填報(bào)濟(jì)派及其他人員各職級(jí)人數(shù)時(shí)，應(yīng)充分考慮這些項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)是否能對(duì)應(yīng)上。b) 其他工資=其他工資月標(biāo)準(zhǔn)*12*(期初員工人數(shù)+期末員工人數(shù))/2。f) 工資性補(bǔ)貼(gz2)=工資性補(bǔ)貼月標(biāo)準(zhǔn)*12*(期初員工人數(shù)+期末員工人數(shù))/2。j) 公式中數(shù)據(jù)取自：員工人數(shù)參數(shù)表和濟(jì)派人員薪酬參數(shù)表（單）。b) 春節(jié)福利=春節(jié)福利標(biāo)準(zhǔn)*(期初員工人數(shù)+期末員工人數(shù))/2。f) 托兒費(fèi)=托兒費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)*12*托兒費(fèi)人數(shù)。j) 工會(huì)經(jīng)費(fèi)需先計(jì)算，員工福利費(fèi)才能得出正確數(shù)據(jù)；k) 中秋節(jié)福利、春節(jié)福利和生日福利為所有員工都有因此人數(shù)取自員工人數(shù)參數(shù)表，其余福利的人數(shù)取自濟(jì)派人員福利費(fèi)人數(shù)預(yù)算表；福利標(biāo)準(zhǔn)取自濟(jì)派人員福利費(fèi)參數(shù)表。YZGF0403007其他人員職工薪酬預(yù)算表/YZGF0403034其他人員職工薪酬預(yù)算表專業(yè)公司 圖3511此表同濟(jì)派人員職工薪酬預(yù)算表。1YZGF0403011其他人員福利費(fèi)人數(shù)預(yù)算表/YZGF0403037其他人員福利費(fèi)人數(shù)預(yù)算表專業(yè)公司圖3512此表直接手工填報(bào)其他人員中預(yù)計(jì)發(fā)放對(duì)應(yīng)福利的人數(shù)。加班標(biāo)準(zhǔn)為一人次標(biāo)準(zhǔn)，如法定節(jié)假日當(dāng)天1人加班為3人次。此表中各科目的計(jì)算公式如下：a) 元旦加班費(fèi)=元旦加班標(biāo)準(zhǔn)*元旦加班人數(shù)。e) 十一加班費(fèi)=十一加班標(biāo)準(zhǔn)*十一加班人數(shù)。i) 延時(shí)加班費(fèi)=延時(shí)加班標(biāo)準(zhǔn)*延時(shí)加班人數(shù)。m) 職工教育經(jīng)費(fèi)=(人員工資+“工資性補(bǔ)貼”+加班費(fèi))*職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例。b) 手套=手套標(biāo)準(zhǔn)*手套人數(shù)。f) 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)=工作服+手套+勞保用品+降溫費(fèi)+勞保其他。 2YZGF0403020員工人數(shù)統(tǒng)計(jì)（報(bào)集團(tuán)）圖3522此表數(shù)據(jù)需手工填寫?？颇靠趶郊熬帉懻f明：a) 運(yùn)雜費(fèi)=超市運(yùn)雜費(fèi)+百貨運(yùn)雜費(fèi)。2YZGF0403026財(cái)務(wù)及其他費(fèi)用審核表/YZGF0403050財(cái)務(wù)及其他費(fèi)用審核表專業(yè)公司圖3524科目口徑及編寫說明：a) 其他費(fèi)用=郵電費(fèi)(郵寄、投遞)+差旅費(fèi)+聘請中介機(jī)構(gòu)費(fèi)+人身保險(xiǎn)費(fèi)+財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)+長期待攤費(fèi)用攤銷+其他費(fèi)用其他；b) 管理費(fèi)用=場地租賃費(fèi)+房屋折舊費(fèi)+營業(yè)設(shè)備折舊費(fèi)+房產(chǎn)稅+土地使用稅+印花稅+契稅+車船使用稅+集團(tuán)管理費(fèi)+老干部費(fèi)+開辦費(fèi)攤銷+無形資產(chǎn)攤銷；c) 財(cái)務(wù)費(fèi)用=利息支出+利息收入+手續(xù)費(fèi)；d) 除上述科目外其余科目手工填寫；e) 【業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)貴賓卡大客戶優(yōu)惠買卡贈(zèng)禮】【業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)貴賓卡大客戶優(yōu)惠買卡贈(zèng)卡】科目進(jìn)入業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)最后進(jìn)入營運(yùn)費(fèi)用；【辦公費(fèi)貴賓卡大客戶優(yōu)惠買卡贈(zèng)禮】【辦公費(fèi)貴賓卡大客戶優(yōu)惠買卡贈(zèng)卡】科目進(jìn)入辦公費(fèi)最后進(jìn)入辦公費(fèi)用?！镜椭狄缀钠?經(jīng)營用)】取自采購費(fèi)用審核表；【低值易耗品(物業(yè)用)】取自物業(yè)費(fèi)用審核表；d) 辦公費(fèi)用=車輛補(bǔ)貼+印刷費(fèi)+辦公費(fèi)+郵電費(fèi)(手機(jī)話費(fèi)和住宅話費(fèi)補(bǔ)助)+業(yè)務(wù)招待費(fèi)+會(huì)務(wù)費(fèi)+低值易耗品；e) 除上述科目外其余科目手工填寫；f) 【辦公費(fèi)】【低值易耗品】科目需從底層填數(shù)，若直接從此處填數(shù)，規(guī)則運(yùn)行后，數(shù)據(jù)丟失。除以下科目是規(guī)則計(jì)算外，其他科目均需手工填寫。d)采購費(fèi)用=運(yùn)雜費(fèi)+裝卸費(fèi)。h)辦公費(fèi)用=車輛補(bǔ)貼+印刷費(fèi)+辦公費(fèi)+郵電費(fèi)(手機(jī)話費(fèi)和住宅話費(fèi)補(bǔ)助)+業(yè)務(wù)招待費(fèi)+會(huì)務(wù)費(fèi)+低值易耗品。l)管理費(fèi)用=場地租賃費(fèi)+房屋折舊費(fèi)+營業(yè)設(shè)備折舊費(fèi)+房產(chǎn)稅+土地使用稅+印花稅+契稅+車船使用稅+集團(tuán)管理費(fèi)+老干部費(fèi)+開辦費(fèi)攤銷+無形資產(chǎn)攤銷。YZGF0403052集團(tuán)費(fèi)用預(yù)算表（分月）圖3531此表為展示表，數(shù)據(jù)按照一定的規(guī)則取自費(fèi)用表分月分部門，并與其超市次集團(tuán)上的費(fèi)用總額數(shù)據(jù)相等。YZGF03002業(yè)態(tài)目標(biāo)分解表圖362科目口徑及填寫說明：（1）點(diǎn)開超市上的加號(hào)，在超市小計(jì)上填報(bào)實(shí)現(xiàn)利稅、凈利潤、門店數(shù)量的公司目標(biāo)，超市次集團(tuán)上的集團(tuán)下達(dá)目標(biāo)、奮斗目標(biāo)取自魯商集團(tuán)應(yīng)用；（2）點(diǎn)開超市門店、超市新店、配送中心、某某食品上的加號(hào)，在對(duì)應(yīng)的小計(jì)上填報(bào)，填報(bào)：①集團(tuán)下達(dá)目標(biāo)、奮斗目標(biāo)；②實(shí)現(xiàn)利稅、門店數(shù)量的公司目標(biāo)。YZGF0300402超市門店目標(biāo)分解表（分區(qū)域）圖364濟(jì)南區(qū)域、河北區(qū)域、河南區(qū)域下的所有門店需手工填報(bào)實(shí)現(xiàn)利稅的目標(biāo)數(shù)，其他區(qū)域（包括河南區(qū)域）需在對(duì)應(yīng)的區(qū)域小計(jì)上填報(bào)實(shí)現(xiàn)利稅的目標(biāo)數(shù)；其他科目目標(biāo)數(shù)取自測算表中的目標(biāo)數(shù)或測算數(shù)?！举M(fèi)用額.】、【銷售費(fèi)用率】填報(bào)的數(shù)據(jù)應(yīng)小于等于下達(dá)目標(biāo)數(shù)，【營業(yè)額】、【報(bào)表利潤.】、【考核利潤.】、【綜合毛利率%】填報(bào)的數(shù)據(jù)應(yīng)大于等于下達(dá)目標(biāo)數(shù)。（七）YZGF0401收入預(yù)算YZGF0401019其他業(yè)務(wù)收支預(yù)算編制表圖371此表中【其他業(yè)務(wù)收入】、【其他業(yè)務(wù)成本】和【其他業(yè)務(wù)收支】不需手工填寫，由規(guī)則計(jì)算得出，其他科目手工填寫各月上的數(shù)據(jù)。此表編制數(shù)需在收入分解階段首先填報(bào)。此公式中除【代扣稅收入】取自YZGF0401022代扣稅收入預(yù)算編制表外，其他科目均取自YZGF02001預(yù)算準(zhǔn)備表單（預(yù)報(bào)科目）。各單位在接到總部下達(dá)的目標(biāo)后，需首先將其他業(yè)務(wù)收支和代扣稅收入進(jìn)行分解?？颇靠趶郊疤顚懻f明：①【銷售收入】即前臺(tái)銷售（含代扣稅，含增值稅，不含其它業(yè)務(wù)收入）；【毛利率】指不含稅銷售毛利率。科目口徑及填寫說明：①“配送中心”層面的數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算，“某某配送”的【采配收入】【毛利率】需手工填寫，【毛利額】是規(guī)則計(jì)算?？颇靠趶郊疤顚懻f明同超市門店收入預(yù)算表單。YZGF0401020營業(yè)外收支預(yù)算編制表圖379此表中【營業(yè)外收入】、【營業(yè)外支出】和【營業(yè)外收支】通過規(guī)則計(jì)算，其余科目手工填寫。放心早餐、錦玉齋可按門店進(jìn)行填寫，也可不按門店進(jìn)行填寫，直接在放心早餐、錦玉齋上按總額手工填寫。③手工填寫各月上的【采配收入】和【毛利率】，“季度”和“全年合計(jì)”上的數(shù)通過規(guī)則計(jì)算，不需要填寫，在粘貼數(shù)據(jù)的時(shí)候只能按月粘貼，“季度”和“全年合計(jì)”上的數(shù)不能粘貼。③【毛利額】運(yùn)行規(guī)則后自動(dòng)計(jì)算，毛利額＝（銷售收入代扣稅收入）/增值稅折算率*毛利率?！緺I業(yè)額】【綜合毛利率】取自各自的目標(biāo)分解表，【其他業(yè)務(wù)收入】【其他業(yè)務(wù)成本】取自YZGF0401019其他業(yè)務(wù)收支預(yù)算編制表，代扣稅收入取自YZGF0401022代扣稅收入預(yù)算編制表；增值稅折算率取自YZGF0401021增值稅折算率表。YZGF0401021增值稅折算率表圖373此表為展示表，增值稅折算率＝(營業(yè)額其他業(yè)務(wù)收入代扣稅收入)/(營業(yè)收入小計(jì)其他業(yè)務(wù)收入)以上科目都是預(yù)算前一年的10月累計(jì)數(shù)。填報(bào)此表時(shí)應(yīng)按明細(xì)類別（商場、大類、部門）分別填報(bào)。YZGF03009配送中心目標(biāo)分解表圖366此表是配送中心專用表單。濟(jì)南區(qū)域、河北區(qū)域、河南區(qū)域下的所有門店目標(biāo)數(shù)是自動(dòng)取數(shù)，取自測算表中的目標(biāo)數(shù)或測算數(shù)，其中【其中：不含稅營業(yè)收入】取自YZGF02008毛利率測算表中的【營業(yè)收入小計(jì)】，計(jì)算公式為：(營業(yè)額其他業(yè)務(wù)收入代扣稅收入)/增值稅折算率+其他業(yè)務(wù)收入（門店權(quán)限看不到這些數(shù)據(jù)，此數(shù)據(jù)僅作參考）。（3）超市層面的集團(tuán)下達(dá)目標(biāo)、奮斗目標(biāo)和公司目標(biāo)不一定等于各業(yè)態(tài)之和。3YZGF04030550費(fèi)用匯總提報(bào)表3歸口用圖3535 此表為展示表，各歸口審核部門可查看各自審核項(xiàng)目的分門店數(shù)據(jù)。n)銷售費(fèi)用=人事費(fèi)用+采購費(fèi)用+營運(yùn)費(fèi)用+辦公費(fèi)用+物業(yè)費(fèi)用+信息費(fèi)用+其他費(fèi)用。j)信息費(fèi)用=物業(yè)修理費(fèi)設(shè)備維保費(fèi)+郵電費(fèi)(網(wǎng)絡(luò)費(fèi))。f)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)=超市促消費(fèi)+百貨促銷費(fèi)+會(huì)員促銷費(fèi)+其他宣傳費(fèi)+業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)貴賓卡大客戶優(yōu)惠。b) 職工教育經(jīng)費(fèi)=(人員工資+“工資性補(bǔ)貼”+加班費(fèi))*職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例。2YZGF0403001費(fèi)用匯總表圖3529此表為展示表，各預(yù)算主體在查看完整數(shù)據(jù)時(shí)，需選擇“明細(xì)類別合計(jì)”（總部各職能部門可選擇相應(yīng)部門）“其他合計(jì)”和“投資合計(jì)”。2YZGF0403024物業(yè)費(fèi)用審核表/YZGF0403048物業(yè)費(fèi)用審核表專業(yè)公司圖3526科目口徑及編寫說明：a) 水電費(fèi)=其中:水費(fèi)+電費(fèi)；b) 物業(yè)費(fèi)用=水電費(fèi)+物業(yè)(修理)費(fèi)+保潔費(fèi)+安保費(fèi)+燃料費(fèi)(取暖費(fèi))+設(shè)備租賃費(fèi)+裝修改造費(fèi)+郵電費(fèi)(固定話費(fèi)和寬帶費(fèi))；c) 除上述科目外其余科目手工填寫；d) 【水電費(fèi)】需從底層填數(shù)，不可從此處直接填數(shù)；【物業(yè)（修理）費(fèi)】可直接填數(shù)，但底層數(shù)據(jù)也需填報(bào)，此處若門店租賃合同明確規(guī)定，有部分租金以物業(yè)費(fèi)的形式支付，則【物業(yè)（修理）費(fèi)】不等于【其中：維修材料費(fèi)】和【維保修理費(fèi)】的和，差額部分等于以物業(yè)費(fèi)形式支付的租金，反之，【物業(yè)（修理）費(fèi)】應(yīng)等于【其中：維修材料費(fèi)】和【維保修理費(fèi)】的和；e) 低值易耗品（物業(yè)用）科目進(jìn)入低值易耗品最后進(jìn)入辦公費(fèi)用。c) 采購費(fèi)用=運(yùn)雜費(fèi)+裝卸費(fèi)?！绢A(yù)計(jì)合計(jì).】是【預(yù)計(jì)合計(jì)】的參考數(shù)字，自動(dòng)等于【10月累計(jì)實(shí)際數(shù)】+后兩個(gè)月的預(yù)算數(shù)，各單位在填報(bào)【預(yù)計(jì)合計(jì)】時(shí)參考此數(shù)據(jù)，避免【預(yù)計(jì)合計(jì)】預(yù)計(jì)偏差過大，如【預(yù)計(jì)合計(jì)】超過【預(yù)計(jì)合計(jì).】5%，需說明理由?！緞趧?wù)派遣人數(shù)】和【勞務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)】的預(yù)報(bào)數(shù)需手工填寫，勞務(wù)費(fèi)=勞務(wù)派遣人數(shù)*勞務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)*12。此表中各科目的計(jì)算公式如下：駐外補(bǔ)貼=駐外補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)*駐外補(bǔ)貼人數(shù)*12。d) 降溫費(fèi)=降溫費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)*降溫費(fèi)人數(shù)。職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例參數(shù)表1YZGF0403017勞保費(fèi)預(yù)算表/YZGF0403043勞保費(fèi)預(yù)算表專業(yè)公司圖3519此表對(duì)各預(yù)算主體來說是展示表，【勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)】總部歸口審核數(shù)由人力資源本部分別在各預(yù)算主體濟(jì)派人員和其他人員兩個(gè)層面的“不區(qū)分明細(xì)類別”上手工填報(bào)。k) 加班費(fèi)=元旦加班費(fèi)+春節(jié)加班費(fèi)+清明加班費(fèi)+五一加班費(fèi)+端午加班費(fèi)+中秋加班費(fèi)+十一加班費(fèi)+其他加班費(fèi)+延時(shí)加班費(fèi)。g) 端午加班費(fèi)=端午加班標(biāo)準(zhǔn)*端午加班人數(shù)。c) 清明加班費(fèi)=清明加班標(biāo)準(zhǔn)*清明加班人數(shù)。1YZGF0403014加班費(fèi)、勞保費(fèi)、駐外補(bǔ)貼人數(shù)預(yù)算表/YZGF0403040加班費(fèi)、勞保費(fèi)、駐外補(bǔ)貼人數(shù)預(yù)算表專業(yè)公司圖3517分別手工填報(bào)濟(jì)派人員和其他人員層面的加班人次、享受勞保待遇人數(shù)及享受駐外補(bǔ)貼待遇人數(shù)。1YZGF0403013其他人員福利費(fèi)預(yù)算表/YZGF0403039其他人員福利費(fèi)預(yù)算表專業(yè)公司圖3514此表同濟(jì)派人員福利費(fèi)預(yù)算表，中秋節(jié)福利、春節(jié)福利和生日福利為所有員工都有因此人數(shù)取自員工人數(shù)參數(shù)表，其余福利的人數(shù)取自其他人員福利費(fèi)人數(shù)預(yù)算表；福利標(biāo)準(zhǔn)取自其他人員福利費(fèi)參數(shù)表。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)=社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)月計(jì)提金額*12*(期初員工人數(shù)+期末員工人數(shù))/2*社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)提比例；住房公積金=住房公積金月計(jì)提金額*12*(期初員工人數(shù)+期末員工人數(shù))/2*住房公積金計(jì)提比例；社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金計(jì)提比例需首先從YZGF040301901其他人員社保計(jì)提比例amp。YZGF040301901其他人員社保計(jì)提比例amp。h) 其他福利=其他福利標(biāo)準(zhǔn)*其他福利人數(shù)。d) 兒童節(jié)福利=兒童節(jié)福利標(biāo)準(zhǔn)*兒童節(jié)福利人數(shù)。YZGF0403010濟(jì)派人員福利費(fèi)預(yù)算表/YZGF0403036濟(jì)派人員福利費(fèi)預(yù)算表專業(yè)公司圖358此表對(duì)各預(yù)算主體來說是展示表，【員工福利費(fèi)】總部歸口審核數(shù)由人力資源本部在各預(yù)算主體“不區(qū)分明細(xì)類別”上手工填報(bào)。h) 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)=社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)月計(jì)提金額*12*(期初員工人數(shù)+期末員工人數(shù))/2*。d) 年終雙薪=年終雙薪標(biāo)準(zhǔn)*(期初員工人數(shù)+期末員工人數(shù))/2。期末員工人數(shù)=期初人數(shù)+員工人數(shù)增減YZGF0403005濟(jì)派人員職工薪酬預(yù)算表/YZGF0403032濟(jì)派人員職工薪酬預(yù)算表專業(yè)公司圖356此表對(duì)各預(yù)算主體來說，除【總經(jīng)理補(bǔ)兌年薪】和【表彰獎(jiǎng)勵(lì)】手工填寫外，其他數(shù)據(jù)自動(dòng)取數(shù)，【人員工資】【工資性補(bǔ)貼】總部歸口審核數(shù)由人力資源本部在各預(yù)算主體“不區(qū)分明細(xì)類別”上手工填報(bào)。YZGF0403003員工人數(shù)參數(shù)表/YZGF0403031員工人數(shù)參數(shù)表專業(yè)公司圖355此表關(guān)鍵是區(qū)分濟(jì)派人員和其他人員，區(qū)分不明確，規(guī)則計(jì)算的數(shù)據(jù)就會(huì)有偏差。【基本工資月標(biāo)準(zhǔn)】指崗位工資加效益工資。YZGF0403019工會(huì)經(jīng)費(fèi)amp?！绢A(yù)報(bào)數(shù)】【總部歸口審核數(shù)】取自明細(xì)預(yù)算表，其中【工會(huì)經(jīng)費(fèi)】【職工教育經(jīng)費(fèi)】的【預(yù)報(bào)數(shù)】【總部歸口審核數(shù)】是規(guī)則計(jì)算，“工會(huì)經(jīng)費(fèi)”=（“人員工資”+“工資性補(bǔ)貼”+“加班費(fèi)”）*“工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例”；“職工教育經(jīng)費(fèi)”=（“人員工資”+“工資性補(bǔ)貼”+“加班費(fèi)”）*“職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例”（“工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例”和“職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例”取自YZGF0403019工會(huì)經(jīng)費(fèi)amp。c)營業(yè)利潤=毛利額營業(yè)稅金及附加.資產(chǎn)減值損失費(fèi)用額.；d)報(bào)表利潤數(shù)=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入營業(yè)外支出；e)銷售利潤率