【正文】 成的。這都表明中小企業(yè)由于信譽問題所導致信貸業(yè)務復雜，而銀行考慮到貸款風險提高貸款門檻，減少公眾損失，這也是非常有必要的，進而中小企業(yè)籌資渠道更加狹窄。對此現(xiàn)象各大銀行有自己的說法：中國銀行。銀行消耗相同的成本但更愿意貸款給一些大型企業(yè)，原因是他們實力雄厚，信譽良好，國家政策大力扶持出現(xiàn)呆賬的可能性小，大企業(yè)貸款金額往往是一家中小企業(yè)的幾十倍，給銀行帶來的利潤也是十分客觀的。有數(shù)據(jù)顯示即五年中小企業(yè)的數(shù)量增加3倍而地方性金融機構的數(shù)量僅增加1倍。 年份貸款期限利率貸款數(shù)額貸款費用企業(yè)獲取數(shù)2011年3年14%1000萬銀行收取40萬擔保費，擔保公司收取50萬擔保費，105萬保證金。近幾年來，由于資源的匱乏，為了用較少的資源創(chuàng)造較多的產品，滿足更多人的需求，國家將一些稀缺資源首先分配給技術含量高的大型企業(yè)，這也在一定程度上阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)的盈利受限，企業(yè)營運受限，大型金融機構也會更加不愿意貸款給中小企業(yè)，籌資路徑更加狹窄。例如：美國設立中小企業(yè)管理局，對十萬美元以下的貸款額度提供85%的擔保，且可以將還款期限延長到二十五年；對需要緊急貸款的企業(yè)提供50%的擔保。而我國早期頒布的《企業(yè)法》主要涉及一些大型企業(yè)，之后又進行了幾次修訂，但中小企業(yè)在其中所占份額也較少，不利于保護中小企業(yè)的權益。第五章 我國中小企業(yè)拓寬籌資渠道的建議及對策中小企業(yè)籌資渠道狹窄是由多個方面所造成的，中小企業(yè)除了要借助外界的力量以外，要先從自己開始蛻變，要不斷完善企業(yè)治理結構，提高企業(yè)信譽，加強財務管理，提高資金的利用率。除此以外，企業(yè)還應該重視對員工技能素質培養(yǎng)，塑造企業(yè)獨有的企業(yè)文化，穩(wěn)固企業(yè)發(fā)展的根基，提高企業(yè)的綜合實力，可以增加企業(yè)內源籌資的額度，同時還可以拓寬企業(yè)外源籌資渠道。同時還要做好內部審計工作，進一步提高企業(yè)財務部門的工作效率。防止出現(xiàn)盲目賒銷的現(xiàn)象，造成大量貨款無法收回，導致企業(yè)資金鏈破裂，不利于企業(yè)籌資。因此中小企業(yè)應在當?shù)叵鄳臋C關進行備案，實名制注資，抓好企業(yè)的日常管理工作，在以往的借貸過程中及時還款，不形成不良記錄，培養(yǎng)一個良好的企業(yè)形象。如果資金不足，企業(yè)可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)一些可以利用的資源，例如企業(yè)存貨、固定資產以及一些自身可以利用的資源等。因此內部籌資是企業(yè)遭遇籌資困境應首先考慮的，同時內部籌資的渠道也有很多，中小企業(yè)應看到內部籌資的優(yōu)勢，進而擴寬中小企業(yè)的籌資渠道。如組建地方政策性銀行，建立村鎮(zhèn)股份制銀行，央行也應該制定一些有利于中小企業(yè)的優(yōu)惠政策，政府也可以拿出部分資金注入地方性政策銀行，規(guī)定其用途，嚴格把關，防止銀行處于利益考慮再次將資金貸款給大型企業(yè)，降低中小企業(yè)在金融機構貸款的門檻度，為中小企業(yè)增加一條籌資路徑。第三，設立中小企業(yè)投資貸款公司。今后我國應在多個區(qū)域加大此類貸款公司的設立，為更多處在資金短缺瓶頸期的中小企業(yè)提供更多的選擇。建議將基金投資在新能源、生物、金融及IT行業(yè)，防止企業(yè)的損失，使企業(yè)在自己具有部分閑置資金的時候可以在較低的風險下增資。中小企業(yè)自身實力較弱，很多企業(yè)在進行高科技研發(fā)時缺乏資金，因此國家對中小企業(yè)的研發(fā)所用資金進行特定的比例的補貼。例如各地農商銀行在政府的政策方針指導下，結合本地區(qū)的區(qū)域特點開展一些具有本地區(qū)特色的金融業(yè)務，來扶持中小企業(yè)的發(fā)展，使中小企業(yè)獲得政府這個強有力的籌資渠道。到目前為止我國也已經針對中小企業(yè)制訂了《中小企業(yè)法》等相關的一些制度，但還存在著一些不足之處，因此國家加大力度完善中小企業(yè)法律體系，根據(jù)中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀來制定相應的制度，與時俱進，使中小企業(yè)的發(fā)展得到更多的法律保護。參考文獻[l] and ,Credit rationing in markets with unperfect information[J].American economic Review,1981(7):393409.[2]Banerjee, and Guinnane,Timothy W. “The neighbors keeper:the decision of a credit cooperative with theory and a test”.Quaterly Journal of Economics,1994.[3][J].河南金融管理干部學院學報,2003(5):1214.[4][D].東北師范大學,2013.[5][J].商業(yè)文化(學術版),2010(2).2023.[6][J].北京出版社,2012(6):0406.[7][D].景德鎮(zhèn)陶瓷學院,2012.[8]——基于企業(yè)財務管理視角分析下的分析[J].企業(yè)技術開發(fā),2013(1):1820.[9][J].科技潮,2009(5):3234.[10][J].現(xiàn)代營銷(下旬刊),2014(6):0811.[11][J].投資研究,2007(6):4046.[12][J].內蒙古農業(yè)大學學報(社會科學版),2011(10):0204.[13][D].吉林財經大學,2010.[14][D].大連海事大學,2007.[15](2007)[M].北京機械工業(yè)出版社,2007.[16][D].安徽大學,2012.[17][J].現(xiàn)代商業(yè),2011(5):2426.[18] and rationing in markets with unperfect information[J].American economic Review,1981(7):393409.[19][J].中國商貿,2013(6):1518.謝 辭行文至此，本項研究即將結項，經幾個月的探索研究，收獲頗豐。在此特別需要向 老師表示最最忠心的感謝！ 寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。能干的人，不在情緒上計較，只在做事上認真；無能的人！不在做事上認真，只在情緒上計較。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來越容易。若是沒有各方面的財力物力人力等方面的支持，我很難取得這樣的成果。使民間借貸正規(guī)化，有法可依，有法必依，違法必究，減少民間借貸的風險性，同時也可以打擊利用民間借貸非法籌資和洗錢等不法分子。因此政府應設立正規(guī)的信用擔保機構，擔保對象明確設定為中小企業(yè)，為那些具有潛力的中小企業(yè)通過擔保。同時政府每年都要進行定量的商品采購，目前國家主要對農產品及一些大型企業(yè)生產的產品進行采購，政府可以嘗試將采購力度傾向于中小企業(yè)，增加中小企業(yè)的銷售量，使得中小企業(yè)獲得生產所需資金。首先，國家可以對中小企業(yè)進行減免稅等優(yōu)惠政策，同時中小企業(yè)在籌集資金的過程中，國家給予一些補貼政策，減少企業(yè)的貸款成本，增加企業(yè)的貸款途徑。國外一些中小企業(yè)在基金投資上已經有了很大的成就，投資基金已經成為解決籌資的重要組成部分之一。也就是將我們現(xiàn)在所說的一些民間非正規(guī)籌資進行專業(yè)化、有組織化及標準化，趨于成熟化，減少了以往民間籌資的風險。中小企業(yè)銀行可以當?shù)赜擅耖g融資機構籌資組建，經我國銀監(jiān)會審批通過。因此我國應在借鑒國外先進經驗的基礎上探索出適合我國中小企業(yè)籌資需求的金融體系，使我國的金融體系趨于多層次和全方位化[9]。例如家喻戶曉的金嗓子有限責任公司，公司建立初期是以生產糖果為主要經營方向的，后來由于一段時間糖果市場趨于萎靡，企業(yè)的銷量十分不好，而當時金嗓子只是一家較小的企業(yè)，自身實力不足，也沒有太多的資產可以到銀行進行擔?；虻盅海I集資金屢屢失敗。中小企業(yè)在開拓外部籌資渠道之前應首先考慮企業(yè)內部資源，充分利用企業(yè)內部的優(yōu)勢，減少籌資成本和籌資壓力。當企業(yè)出現(xiàn)資金短缺時，可以將閑置資產用來融資租賃為企業(yè)籌集資金，還可以利用企業(yè)閑置的固定資產進行銀行擔保，既沒有影響企業(yè)的正常運營，還拓寬了企業(yè)的籌資渠道。首先，在應收賬款方面財務人員應加大重視力度進行嚴格的管理，根據(jù)不同的類型進行劃分，分析每一筆應收賬款收回的可能性，同時準確的計提壞賬準備。因此中小企業(yè)應建立健全的財務內控制度，以確保會計信息的真實性、準確性和及時性。因此企業(yè)應該建立起長期有效的內部管理制度，讓企業(yè)員工做事情有據(jù)可依，有章可尋。政府為了規(guī)范中小企業(yè)的籌資行為，對中小企業(yè)籌資做了一些法律規(guī)定，在很大程度上束縛了企業(yè)籌資的渠道的展開。一些中小企業(yè)由于自身實力不足，企業(yè)資產不足貸款擔保，社會上存在的民間擔保公司也無法切實解決這類問題。國家對此頒布相應的法規(guī)來控制民間貸款，再次加大了中小企業(yè)的籌資難度。國家對大型企業(yè)及上市公司的補貼政策也多于中小企業(yè)，對中小企業(yè)的扶持力度不足。在這種大環(huán)境下，中小企業(yè)的籌資勢必會遭遇籌資困境。并且銀行