《奔騰企業(yè)集團(家用電器)資金審批管理制度》(文件)
【正文】 已經(jīng)審核入賬，但貨款尚未支付形成對外負(fù)債關(guān)系的賬款或依據(jù)合同 (約 )已經(jīng)形成負(fù)債關(guān)系的貨款。 5) 輔助性資金支出：是指小額物資采購資金（含辦公、生活用品等）、旅差費、修理費、運費和特殊情況的備用金。 第六條 資金支出的審批程序 （一） 要求公司支付資金時，相關(guān)經(jīng)辦人應(yīng)盡可能地取得合法有效的發(fā)票。 （四） 經(jīng)辦人借款為輔助性資金支出的，統(tǒng)一采用附表一“借款憑據(jù)”的方式上報審批。 （二） 采用現(xiàn)金支付的款項，依照《費用報銷管理辦法》的審批權(quán)限執(zhí)行。 第八條 資金支出的審批責(zé)任 （一） 資金支出堅持“誰經(jīng)辦誰負(fù)責(zé)、誰確認(rèn)誰負(fù)責(zé)、誰審批誰負(fù)責(zé)”的審批責(zé)任制，財務(wù)部有權(quán)對資金支出后的結(jié)算進行監(jiān)督，有權(quán)追究經(jīng)辦人、確認(rèn)人、審批人的連帶經(jīng)濟責(zé)任。 上海奔騰企業(yè) (集團 )有限公司 行政辦公管理 匯編 (20xx 版 ) 第 4 頁 共 4 頁 （四） 出納人員負(fù)責(zé)按符合本制度的審批程序、經(jīng)批準(zhǔn)的付款審批單辦理付款結(jié)算。 第四章 附則 第 十條 本標(biāo)準(zhǔn)由公司董事長、 總經(jīng)理、 財務(wù)部組織各部門貫徹實施。 批準(zhǔn)人： 出納 : 財務(wù) 負(fù)責(zé)人 責(zé)任會計 部門負(fù)責(zé)人 經(jīng)辦人 。 第十 二 條 本 標(biāo)準(zhǔn)自 批準(zhǔn)生效后 執(zhí)行。出納人員對審批手續(xù)不全而拒絕付款不承擔(dān)任何連帶責(zé)任，否則，
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