【正文】 會(huì)特批的。實(shí)行聯(lián)合評(píng)審的信貸項(xiàng)目原則上在10億元以上。 融資實(shí)務(wù)指南 教材瀏覽 法律法規(guī) 實(shí)務(wù)指南 實(shí)務(wù)練習(xí) 案例分析 教學(xué)課件 表格下載 返回主頁 　 業(yè)務(wù)綜述 辦理指南 業(yè)務(wù)綜述　貿(mào)易融資（Trade Finance）是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。進(jìn)口押匯通常是與信托收據(jù)（Trust Receipt，T/R）配套操作的。　　4. 出口押匯業(yè)務(wù)（Bills Purchase）：是指信用證的受益人在貨物裝運(yùn)后，將全套貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押給所在地銀行，該行扣除利息及有關(guān)費(fèi)用后，將貨款預(yù)先支付給受益人，而后向開證行索償以收回貨款的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)?！　?. 福費(fèi)廷（Forfaiting）：也稱票據(jù)包買或票據(jù)買斷，是指銀行（或包買人）對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）?！　?. 對(duì)于非名錄企業(yè)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，需履行信貸審查程序，并收取比例不低于20%的開證保證金。托收業(yè)務(wù)項(xiàng)下原則上不辦理出口押匯?！　?)出口押匯業(yè)務(wù)項(xiàng)下的開證行應(yīng)當(dāng)資信良好，所在國(guó)（地區(qū)）政局穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)金融秩序良好，開證行信用等級(jí)（長(zhǎng)期債務(wù)類）為Baa（含，穆迪公司）或BBB（含，標(biāo)準(zhǔn)普爾公司）以上，與中國(guó)工商銀行有正式的代理行關(guān)系，業(yè)務(wù)往來無不良記錄?！　?)凡向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)辦理出口押匯的企業(yè)，應(yīng)先簽定統(tǒng)一格式的《出口押匯總承諾書》，然后就具體業(yè)務(wù)逐筆申請(qǐng)并簽署《出口押匯申請(qǐng)書》?！　?)出口押匯的期限應(yīng)比照正常收匯天數(shù)執(zhí)行。　　2. 期限：打包放款的期限從批準(zhǔn)放款之日起至信用證辦理出口押匯或信用證項(xiàng)下貨款收妥結(jié)匯日加上合理的傳遞時(shí)間，原則上最長(zhǎng)不超過三個(gè)月?！　?. 利率：按同檔次人民幣流動(dòng)資金利率執(zhí)行?！　?)信用證對(duì)應(yīng)的貿(mào)易合同，屬?？厣唐返倪€需提供出口批文或許可證?！　?. 提交文件　　1)出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)議書（協(xié)議書格式請(qǐng)參照《出口押匯業(yè)務(wù)總承諾書》自行制定，與申請(qǐng)企業(yè)逐筆簽定）　　2)經(jīng)持票人背書的未到期票據(jù)　　3)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和法人代碼書　　4)商品交易合同復(fù)印件　　5)銀行要求的其他資料　　六、國(guó)際保理業(yè)務(wù)　　1. 一般程序和特點(diǎn)　　出口商與銀行（或出口保理商）簽定出口保理合同后，提出對(duì)進(jìn)口商的信用額度要求。 　　保理融資的期限一般在180天以內(nèi)；往往涉及出口商一定時(shí)期內(nèi)的多項(xiàng)出口業(yè)務(wù)；融資單據(jù)為進(jìn)出口貿(mào)易中的商業(yè)發(fā)票；銀行（或保理商）有條件地（當(dāng)進(jìn)口商因財(cái)務(wù)原因出現(xiàn)不能支付時(shí)）放棄對(duì)出口商的追索權(quán)。操作流程如下：　　1)審查　　a. 客戶（出口商）與境外進(jìn)口商簽定進(jìn)出口合同前，向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)敘做出口保理業(yè)務(wù)，中國(guó)工商銀行聯(lián)絡(luò)進(jìn)口保理商；　　b. 進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，根據(jù)進(jìn)口商的年預(yù)計(jì)銷售額及其風(fēng)險(xiǎn)程度確定保理費(fèi)率及其核準(zhǔn)的信用額度，并將評(píng)估結(jié)果及時(shí)通知中國(guó)工商銀行；　　c. 中國(guó)工商銀行將進(jìn)口保理商核準(zhǔn)額度通知出口商?！　?)融資　　a. 進(jìn)口保理商送出應(yīng)收賬款狀況表；　　b. 中國(guó)工商銀行利用進(jìn)口保理商的報(bào)表，根據(jù)進(jìn)口保理商承保的應(yīng)收賬款向客戶提供國(guó)際保理融資?！　?duì)進(jìn)口商而言，獲得了更佳的遠(yuǎn)期付款條件，改善現(xiàn)金狀況。從福費(fèi)廷業(yè)務(wù)成交到票據(jù)實(shí)際貼現(xiàn)的期間稱承諾期?！　“?、出口信貸　　1. 辦理?xiàng)l件　　1)商務(wù)合同符合雙方政府的有關(guān)規(guī)定；　　2)借款人需向保險(xiǎn)公司投保出口信用險(xiǎn)；　　3)由借款國(guó)的中央銀行或財(cái)政部出具貸款擔(dān)保；　　4)商務(wù)合同應(yīng)先于貸款合同生效?！　?)費(fèi)用主要有兩項(xiàng)：　　承擔(dān)費(fèi)：%，按貸款未支用余額計(jì)收，每半年支付一次；　　管理費(fèi)：%，按貸款金額一次性收取，一般在貸款協(xié)議簽署后三十天內(nèi)支付?！　?. 貸款法律文件簽署后，由代理行統(tǒng)一負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放和管理。經(jīng)過十年左右的發(fā)展，中國(guó)工商銀行已完成了從初期參與外資銀行組織的國(guó)際銀團(tuán)貸款為主到主動(dòng)進(jìn)行市場(chǎng)營(yíng)銷、牽頭為國(guó)內(nèi)外客戶組織本外幣銀團(tuán)貸款階段的轉(zhuǎn)變?！　?. 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)　　持票人將未到期并確認(rèn)該承兌人是已經(jīng)中國(guó)工商銀行授信的票據(jù)，轉(zhuǎn)讓給票據(jù)營(yíng)業(yè)部，票據(jù)營(yíng)業(yè)部在扣除貼現(xiàn)利息后將票款付給持票人?！　《?、面向商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)　　1. 銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)　　在國(guó)內(nèi)注冊(cè)的商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，持有已貼現(xiàn)而未到期的銀行承兌匯票與票據(jù)營(yíng)業(yè)部進(jìn)行買賣的一種短期融資業(yè)務(wù)。　　3. 銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票買入返售　　商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，將持有的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票賣給票據(jù)營(yíng)業(yè)部，按合同規(guī)定的時(shí)間，用資金買回的業(yè)務(wù)?！　?. 商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購(gòu)）異地非實(shí)物交割業(yè)務(wù)　　票據(jù)營(yíng)業(yè)部與工商銀行系統(tǒng)內(nèi)賣出回購(gòu)方在辦理商業(yè)匯票回購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí)，按照雙方事先簽訂的合作協(xié)議，由賣出回購(gòu)方和其上級(jí)監(jiān)管行（特指各地二級(jí)分行或以上機(jī)構(gòu)）共同就地封存保管擬交易的商業(yè)匯票，票據(jù)營(yíng)業(yè)部依據(jù)賣出回購(gòu)方的電傳票據(jù)清單辦理業(yè)務(wù)手續(xù)，并劃付資金的一種交易方式。不辦理其他商業(yè)承兌匯票。　　，辦理買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守先收妥貼現(xiàn)利息，再支付貼現(xiàn)款項(xiàng)的規(guī)定。　　4. 工行票據(jù)營(yíng)業(yè)部通知賣方（貼現(xiàn)申請(qǐng)人）提供銀行承兌匯票的原件、票據(jù)清單以及其他所需跟單資料，并在計(jì)息后將加蓋會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證復(fù)印件傳真至承兌行?！　?. 辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或買入返售業(yè)務(wù)，應(yīng)持有如下文件：　?。?）營(yíng)業(yè)執(zhí)照和金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證（復(fù)印件）；　?。?）建立票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)關(guān)系申請(qǐng)審批書；　?。?）申辦委托書；　?。?）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)審批表；　?。?）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同（見“轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同”）或回購(gòu)合同（見“回購(gòu)合同”）；　?。?）當(dāng)您準(zhǔn)備好辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或回購(gòu)業(yè)務(wù)的票據(jù)，應(yīng)填寫電子表格：“”?！　?三)票據(jù)營(yíng)業(yè)部買入（賣出）業(yè)務(wù)的操作程序 　　三、其他業(yè)務(wù)辦理指南　　(一)代理查詢　　業(yè)務(wù)辦理流程：　　(二)代理商業(yè)匯票委托收款　　業(yè)務(wù)辦理流程：　　(三)商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購(gòu)）異地非實(shí)物交割業(yè)務(wù)　　業(yè)務(wù)辦理流程：　申請(qǐng)行應(yīng)提供的資料：　　1. 開辦商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購(gòu)）異地非實(shí)物交割業(yè)務(wù)的申請(qǐng)　　2. 上級(jí)行同意開辦此業(yè)務(wù)的授權(quán)書　　3. 負(fù)責(zé)票據(jù)簽封人員的簽名樣本　　4. 協(xié)議書　　5. 其它資料視同系統(tǒng)內(nèi)買入返售業(yè)務(wù)　 23 / 23?！　?. 與票據(jù)有關(guān)的文件應(yīng)有：（下列文件應(yīng)使用統(tǒng)一的A4復(fù)印紙復(fù)印，并按以下順序排列）　?。?）已作貼現(xiàn)的貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件（加蓋貼現(xiàn)行會(huì)計(jì)部門轉(zhuǎn)訖章或業(yè)務(wù)章）；　?。?）未到期的承兌匯票復(fù)印件（銀票正面復(fù)印2份、背書及所有粘單復(fù)印一份）；　?。?）承兌匯票查詢查復(fù)書或復(fù)印件（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)行應(yīng)在其上加蓋業(yè)務(wù)公章）；　?。?）與承兌匯票有關(guān)的商品勞務(wù)交易合同復(fù)印件和增值稅發(fā)票第二聯(lián)復(fù)印件，其交易雙方與日期必須和承兌匯票背書相匹配?！　?，將貼現(xiàn)款項(xiàng)劃付貼現(xiàn)申請(qǐng)人指定帳戶?！　?. 買方（出票人）簽發(fā)《中國(guó)工商銀行票據(jù)營(yíng)業(yè)部買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)承諾函》。對(duì)銀行承兌匯票的買方付息貼現(xiàn)，我部暫接受的承兌銀行范圍為工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、全國(guó)股份制銀行的二級(jí)分行或城市支行及城市商業(yè)銀行中的上海銀行。 　　2. 商業(yè)承兌匯票持票人需提供的資料　　（1）票據(jù)實(shí)樣；　?。?）營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、原件及正、副本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件，法定代表人身份證復(fù)印件，經(jīng)辦人身份證或其他法定證件復(fù)印件及授權(quán)委托書（可下載）；　?。?）貸款證（卡）及其復(fù)印件；　　（4）與前手簽定的交易合同及相關(guān)稅務(wù)發(fā)票和商品貨運(yùn)單的原件及其復(fù)印件?！　∪?、其他業(yè)務(wù)　　1. 代理查詢　　票據(jù)營(yíng)業(yè)部代理票據(jù)持有人向商業(yè)匯票付款人進(jìn)行查詢的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。 　　2. 商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)　　在國(guó)內(nèi)注冊(cè)的商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，持有已貼現(xiàn)，尚未到期的商業(yè)承兌匯票與票據(jù)營(yíng)業(yè)部進(jìn)行買賣的一種短期融資業(yè)務(wù)?！　?. 買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)　　賣方（貼現(xiàn)申請(qǐng)人）在銀行承兌匯票到期日前為取得資金，在由買方（出票人）貼付利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給工行票據(jù)營(yíng)業(yè)部的票據(jù)行為，是工行票據(jù)營(yíng)業(yè)部向賣方（貼現(xiàn)申請(qǐng)人）融通資金的一種方式?！　∑睋?jù)營(yíng)業(yè)部主要從事以下業(yè)務(wù)：　　1. 辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和回購(gòu)業(yè)務(wù)；　　2. 辦理商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和回購(gòu)業(yè)務(wù)；　　3. 辦理商業(yè)票據(jù)代保管業(yè)務(wù)；　　4. 辦理票據(jù)咨詢、見證、代理查詢、代理托收等中間業(yè)務(wù)；　　5. 辦理經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)?！　°y團(tuán)貸款業(yè)務(wù)在我國(guó)尚屬一項(xiàng)新興的金融業(yè)務(wù)，中國(guó)工商銀行從1991年開始正式開展銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)，到目前為止先后牽頭組織或參與了上海東方明珠電視塔、上海通用汽車有限公司、中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸集團(tuán)、中國(guó)移動(dòng)、西門子（中國(guó)）有限公司、青海鉀肥、上海BP、揚(yáng)子巴斯夫、深圳東江水、廣東地鐵、深圳地鐵、南海石化等多項(xiàng)具有市場(chǎng)影響力的銀團(tuán)項(xiàng)目。　　與傳統(tǒng)的雙邊貸款相比，銀團(tuán)貸款具有以下特點(diǎn)：　　1. 所有成員行的貸款均基于相同的貸款條件，使用同一貸款協(xié)議?！　?)參考商業(yè)參考利率（CIRR）確定，或采用LIBOR加成一定比率確定。（承諾天數(shù)若在兩周內(nèi)可免收承諾費(fèi)）　　3)手續(xù)費(fèi)?！　?. 計(jì)價(jià)　　1)貼現(xiàn)利息，是客戶敘做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要成本。 　　七、福費(fèi)廷　　1. 特點(diǎn)　　1)銀行不能對(duì)出票人行使追索權(quán)，因此福費(fèi)廷項(xiàng)下的單據(jù)通常須由認(rèn)可的進(jìn)口地銀行承兌或擔(dān)保，涉及銀行信用而非商業(yè)信用；　　2)每筆福費(fèi)廷業(yè)務(wù)僅涉及出口商某一特定的出口業(yè)務(wù)；　　3)尤其適用于資本貨物，融資金額少至幾十萬美元，多達(dá)上億美元；　　4)融資幣種一般是美元、歐元、英鎊、日?qǐng)A、瑞士法郎等主要交易貨幣；　　5)融資期限較長(zhǎng)，可由三個(gè)月至十年?！　?)付運(yùn)　　a. 客戶發(fā)貨，并將全套貨運(yùn)單據(jù)及發(fā)票正本直接寄進(jìn)口商