【正文】 目的建設與運轉(zhuǎn)；168。l 折舊費按直線法計算折舊，配套設備折舊年限為5年，殘值率為0，房屋建筑物折舊年限為30年，殘值率為10%，本項目建筑物的固定資產(chǎn)原值為租賃，不需要進行折舊。l 財務費用財務費用（主要包括日常的手續(xù)費等）%計提。 損益估算與凈現(xiàn)金流量預測根據(jù)公司規(guī)劃和行業(yè)情況，并原則上根據(jù)中國財政部頒布的會計準則、會計制度和有關(guān)的法律規(guī)定，對本項目進行有關(guān)的財務預測。表：固定資產(chǎn)折舊費用估算表 單位：萬元項目折舊年限殘值率2015年2016年2017年2018年20192024年建筑物30%設備5%合計注：按直線法計算折舊，配套設備折舊年限為5年，殘值率為0，房屋建筑物折舊年限為30年，殘值率為10%，本項目建筑物的固定資產(chǎn)原值為租賃，不需要進行折舊。表：財務現(xiàn)金流量表 單位：萬元項 目2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年現(xiàn)金流入產(chǎn)品收現(xiàn)銷售收入固定資產(chǎn)余值回收流動資金回收現(xiàn)金流出建設投資流動資金運營費用付現(xiàn)經(jīng)營成本營業(yè)稅金及附加所得稅凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)系數(shù)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計凈現(xiàn)金流現(xiàn)值I（折現(xiàn)率）=% NPV（財務凈現(xiàn)值）＝ IRR（內(nèi)部收益率）＝% P（投資回收期）=序號指標內(nèi)容單位指標值1財務評價指標年運營收入（2018年）萬元年總成本萬元年繳稅金萬元年均利潤萬元投資利潤率％投資利稅率％全部投資內(nèi)部收益率(所得稅后)％財務凈現(xiàn)值(所得稅后)萬元靜態(tài)投資回收期(所得稅后)年以上指標說明，本項目的財務凈現(xiàn)值（NPV）遠大于零，投資利潤（利稅）率較高，項目投資回收期較短，因此，項目在經(jīng)濟上是可行的。 風險投資商對企業(yè)的管理鑒于本項目公司某商務有限公司以“技術(shù)+團隊+創(chuàng)意+營銷”形式入股，風險投資商以資金方式入股，出于誠意協(xié)作、合作共贏的角度考慮，本項目愿意采取風險投資商適度參與型或放任型監(jiān)控策略。2．參與董事會風險投資商可向公司派出一名以上董事，直接參與企業(yè)的重大經(jīng)營決策，獲取企業(yè)各種動態(tài)信息。2．股份回購根據(jù)簽訂的投資協(xié)議設定，投資期滿后，某商務有限公司無法上市或股權(quán)無法轉(zhuǎn)售給其他公司的情況下，某商務有限公司以自有資金回購風投公司的股權(quán)。IPO的渠道選擇：新三板4．清盤這種退出方式主要是在被投資的本公司遭遇經(jīng)營不善、或管理團隊發(fā)生重大變動、或受到市場和環(huán)境的重大不利影響等情況下，風投機構(gòu)只能選擇清盤方式來減少投資損失。另一方面，該行業(yè)發(fā)展到一定階段，會存在同行收購或是更大的同類平臺給代替，屆時公司將面對這兩個選擇，這也是我們的風險之一。當產(chǎn)品漸被熟悉后，將采取獨特的營銷模式，找準目標市場，抓住重點客戶，開展關(guān)系營銷，與重點客戶建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，對公司推銷人員進行專業(yè)培訓，保證服務質(zhì)量。 風險陳述消費者需求偏好的變化、相關(guān)的政策法規(guī)的變化、互聯(lián)網(wǎng)管理第三方鑒定、仲裁服務的興起等因素都會對本公司產(chǎn)品的市場前景產(chǎn)生影響。（3）加大企業(yè)的創(chuàng)新元素和資源整合利用方面的研究，提高商戶的銷售量。216。 風險陳述企業(yè)管理風險，指企業(yè)管理層在經(jīng)營管理時可能產(chǎn)生的風險，包括管理隊伍與管理體系的建設風險、營銷與市場開發(fā)的拓展風險、技術(shù)研發(fā)的實施風險。 防范措施針對這些風險，項目公司制定了一系列風險估計、風險駕馭、風險監(jiān)控等措施加以防范，以期將風險造成的損失降到最低為了解決這些問題。另外注意總結(jié)經(jīng)驗，為將來的人力資源風險管理提供資料。在公司的發(fā)展中后期考慮以下對策。（3）在公司的成熟期，建立自己的互聯(lián)網(wǎng)+研究機構(gòu)，開始公司自己的科研項目，吸納更多的人才。而在企業(yè)發(fā)展中需擴平臺覆蓋規(guī)模、進行產(chǎn)品和技術(shù)升級完善等，還需要大量的資金。3．堅持融資與保險相結(jié)合原則，充分運用市場規(guī)則和相關(guān)政策合理轉(zhuǎn)移風險。 防范措施1．建立和不斷完善財務管理系統(tǒng)，以適應不斷變化的財務管理環(huán)境。4．提高財務決策的科學化水平，防止因決策失誤而產(chǎn)生的財務風險。為防范財務風險，企業(yè)必須采用科學的決策方法。2．建立合理的信用制度，合理確定賒銷客戶的比例及規(guī)模，從源頭上控制應收賬款，減少應收賬款的壞賬損失。 風險陳述企業(yè)在運營過程中，面臨著一系列財務風險，比如由經(jīng)營失敗造成的財務困境、應收賬款無法收回的風險、利率風險（在有大量借款的情況下）、匯率風險（在向海外開拓市場，產(chǎn)生外匯收入后）等，所以有必要建立完善的財務控制體系。 防范措施1．堅持收益與風險相匹配的原則，保證融資的合理收益性。 風險陳述本企業(yè)為新建企業(yè)，創(chuàng)立時對資金的需求量比較大，所以公司在啟動伊始能否籌集到足夠的資金成為影響企業(yè)生存和發(fā)展的最關(guān)鍵因素。 防范措施（1）在公司成立之初就與目前做3D網(wǎng)游公司達成合作，確保技術(shù)的先進性和穩(wěn)定性。 風險陳述本項目產(chǎn)品屬于高技術(shù)產(chǎn)品，雖然在目前的市場處于領先位置，但是不能不提前考慮技術(shù)的更新和產(chǎn)品的升級問題。最后，風險監(jiān)控一段時間后，我們會對風險進行再分析，確保對風險制定的駕馭方案能夠切實有效的進行。對于作為高新技術(shù)企業(yè)的本項目公司來講，招聘風險、績效考評風險、薪金管理風險、員工管理風險等顯得更為重要。比如在技術(shù)上要發(fā)揮我們平臺與其他平臺的不同，做好服務，手續(xù)簡單，在價格上初期價格制定我們就比競爭對手少很多。 風險陳述目前已有十多個做淘寶商城的企業(yè)，而且整個行業(yè)呈現(xiàn)分散態(tài)勢，還沒有完全形成強有力的領導者。 防范措施（1）在產(chǎn)品導入階段投入大量的營銷費用包括廣告、公益活動等來提高平臺品牌的知名度。（3）在“3D購物及城市展示綜合平臺”運營初期，對設計師提供的所有功能免費，設計師可以通過自己的作品發(fā)布來提升自己的名氣；對客戶提供的所有功能也免費，在本地網(wǎng)站、視頻媒體、平面媒體投放廣告；組織團購活動，贈送服務等活動。 防范措施（1）人們對網(wǎng)購及城市基本信息的需求在不斷擴大，網(wǎng)購交易平臺呈現(xiàn)出持續(xù)強勁的發(fā)展態(tài)勢，項目公司順應時代發(fā)展，在項目公司不斷的堅持和推廣下，市場潛力巨大，市場前景廣闊。 風險陳述公司剛進入市場時，沒有品牌知名度，因此在市場導入期，不易被消費者認可和接受的階段；需要大力進行市場開拓和品牌營銷。其可以使私募股權(quán)投資家通過企業(yè)上市將其擁有的不可流通的股份轉(zhuǎn)變?yōu)楣补煞菰谑袌錾咸赚F(xiàn)以實現(xiàn)投資收益。 風險投資的退出1．股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓控股式模式是指投資公司根據(jù)股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格接受本項目公司全部或部分產(chǎn)權(quán)，從而獲得某商務有限公司控股權(quán)的并購行為。企業(yè)定期向風險投資商提交財務報告和市場競爭情況報告等基本實證材料。%%的單因素變化對財務指標作敏感性分析，結(jié)果如下：項目基本方案運營收入投資成本人工費10%10%10%10%10%10%財務內(nèi)部收益率(%)%%%%%%%凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期(年) 通過對運營收入、投資成本、人工費分別增加10%和減少10%的單因素變化對財務指標作敏感性分析，結(jié)果顯示，本項目效益影響最大的因素是運營收入，其次是投資成本，人工費影響最小。表：總成本費用估算表 單位：萬元項目2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年折舊費人工費2,3,4,7,10,16,24,推廣費用1,1,2,4,6,9,管理費用1,1,2,3,5,維修費用財務費用總成本費用 1,3,5,7,11,17,26,40,折舊費經(jīng)營成本1,3,5,7,11,17,26,40,注：總成本費用主要為折舊費+人工費+推廣費用+管理費用+維修費用+財務費用之和。本預測中各種數(shù)據(jù)比例，是通過調(diào)查國內(nèi)該行業(yè)的有關(guān)資料，并通過分析統(tǒng)計，制定出的相關(guān)比例。項 目第1年第2年第3年第4年第5年第610年應收賬款比率%%%%%%應付賬款比率%%%%%%推廣費用率%%%%%%管理費用率%%%%%%維修費用率%%%%%%財務費用率%%%%%%營業(yè)稅金及附加%%%%%%所得稅%%%%%%折現(xiàn)率%%%%%%69 運營收入預測 單位：萬元項目2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年廣告贊助收入 2, 3, 4, 7, 10, 16, 24, 品牌贊助收入 2, 4, 6, 9, 13, 20, 30, 交易現(xiàn)金流的利息 1, 4, 6, 9, 14, 21, 32, 49, 增值服務 1, 2, 3, 5, 8, 12, 18, 合計 1, 3, 10, 16, 24, 36, 54, 82, 123, 注：2015年為項目的建設期，無運營收入，以后每年按照3倍的收入遞增，%的速度遞增。l 推廣費用%計提。 項目估算的經(jīng)營期為10年。 項目運行期內(nèi)國民經(jīng)濟穩(wěn)定；168。 主要投資人持股情況股東某商務有限公司持股比例%%出資方式技術(shù)+團隊+創(chuàng)意+營銷6000萬元注：今后將有公司投資本項目，故持股比例未確定。精通3DMAX,能熟練使用CAD PS Sktchup等軟件，有扎實的美術(shù)功底，有一定的手繪基礎。2011年帶領學生獲得教育部高職教學成果一等獎；2013年獲得江蘇省大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)一等獎。 團隊成員分配表71：團隊成員分配情況序號部門負責人1總經(jīng)理紀朋23D技術(shù)開發(fā)部譚瑩、林茂3網(wǎng)絡技術(shù)部殷智浩、宋雅蘭4項目推廣部王聰、紀朋5財務部門其他6人力資源部其他216。216。216。 互動協(xié)同客戶關(guān)系管理系統(tǒng)以客戶為中心，基于客戶生命周期的全過程，采用協(xié)同技術(shù)和理念管理企業(yè)市場、銷售、商務及服務過程，實現(xiàn)員工與領導、總部與分支機構(gòu)、各業(yè)務部門之間的協(xié)同工作，具備協(xié)同營銷、協(xié)同銷售、協(xié)同商務和協(xié)同服務的特點。由于企業(yè)能力的內(nèi)部培育是個漫長的且要耗費大量人力、物力、財力的過程。企業(yè)在確定了理想客戶群之后，就應該提出如何去接觸，他們的問題渠道戰(zhàn)略必須與公司總體戰(zhàn)略相一致，同時還要滿足必要的效率要求（合理的收益率），并確保它的靈活性。員工的態(tài)度、言行也融入到每項服務中，對顧客的滿意度產(chǎn)生重要的影響。10．數(shù)