【正文】 WWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 參考一籃子貨幣計算人民幣多邊匯率指數(shù)的變化，對人民幣匯率進(jìn)行管理和調(diào)節(jié)，維護(hù)人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。財政政策在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和調(diào)節(jié)收入分配方面具有重要的功能。 政府債券 公共基礎(chǔ)精講班第 5 講講義 存款業(yè)務(wù)概述 存款業(yè)務(wù)概述 1．存款業(yè)務(wù)的定義 存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項(xiàng)的一種信用行為。 按存款期限，可分為活期存款和定期存款。 遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。 活期存款通常 1 元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。除活期存款在每季結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 上述 6 種存款具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。 12 l 積數(shù)計息法：按實(shí)際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息。 計息期為整年（月）的，計息公式為： 利息 =本金年（月）數(shù)年（月）利率 計息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計息公式為： 利息 =本金年（月）數(shù)年（月）利率 +本金零頭天數(shù)日利率 （ 2）定期存款 整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。假定 2020 年 9 月 18 日，活期儲蓄存款利率為 %。 2．業(yè)務(wù)分類 按存款的支取方式不同，對公存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款等。 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。 ④臨時存款帳戶 臨時存款帳戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。 （ 4）單位協(xié)定存款 單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存 款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)。現(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同。此時，從客戶的角度來講，相當(dāng)于用人民幣向銀行購買外匯，所以客戶是在購匯。 凡從境外攜入或境內(nèi) 居民持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，可存入現(xiàn)鈔帳戶。 公共基礎(chǔ)精講班第 6 講講義 貸款業(yè)務(wù) 貸款業(yè)務(wù) 貸款業(yè)務(wù)概述 1．基本概念 貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。 4．業(yè)務(wù)流程 我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理（自上而下分配放貸權(quán)利）、統(tǒng)一授信管理（控制融資總量及不同行業(yè)不同企業(yè)的融資額度）、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。這一評級程序有的銀行稱為“債項(xiàng)評級”。貸款銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。 我國自 2020 年開始全面實(shí)施貸款五級分類法，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱 為“不良貸款”。 背景知識：信貸分析 銀行進(jìn)行信貸分析時，通常采用財務(wù)分析和非財務(wù)分析兩種方法。 非財務(wù)分析主要是定性分析，具有靈活和綜合的特點(diǎn)。 行業(yè)風(fēng)險分析是指通過行業(yè)的競爭狀況、行業(yè)現(xiàn)金流特征、行業(yè)周期性等指標(biāo)，分析企業(yè)所處行業(yè)的整體風(fēng)險。 1．個人住房貸款 個人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款，即通常所稱的個人住房按揭貸款。 一 是等額本息還款法，即借款人每月以相等的金額償還貸款本息，又稱為等額法。 3．信用卡透支 4．個人助學(xué)貸款 個人助學(xué)貸款是指銀行向正在接受高等教育的在校學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人或準(zhǔn)備接受各類教育培訓(xùn)的自然人發(fā)放的人民幣貸款業(yè)務(wù)。 “質(zhì)押”就是動產(chǎn)的抵押，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 對申請人的還款能力及擔(dān)保要求要高于普通流動資金貸款。 項(xiàng)目貸款主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。 （ 3）銀團(tuán)貸款 銀團(tuán)貸款是由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人 發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。 ②業(yè)務(wù)種類 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 進(jìn)口信用證和出口信用證 按開證行保證性質(zhì)的不同，可撤銷信用證和不可撤銷信用證?，F(xiàn)在大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。 其他種類：與直信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。 從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。 ①流動資金貸款 流動資金貸款的償還方式多為按月或按季結(jié)算利息，到期 一次還本。 中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有以下特點(diǎn)： （ 1）不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀 行的自有資金。 （ 5）種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。 （ 2）業(yè)務(wù)種類 資金業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)種類的不同可以分 為短期資金業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù)。 （ 1）中央銀行票據(jù) 中央銀行票據(jù)（簡稱“央行票據(jù)”），是由中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。 （ 2）短期國債 短期國債是由中央政府（通常是財政部）發(fā)行的期限在一年或一年以內(nèi)的政府債券。 （ 4）回購 /逆回購 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 回購協(xié)議簡稱為“回購”，指債券（也可以是其他證 券，這里以債券為例）的賣方在賣出的同時，承諾在指定時間按協(xié)議價格購回這筆債券。 （ 6）貨幣市場基金 貨幣市場基金是指由基金管理公司發(fā)行，在貨幣市場上進(jìn)行短期有價證券投資的一種基金。 我國發(fā)行的國 債主要有記賬式國債和憑證式國債兩種， 2020 年又新推出了電子式國債。 4．外匯業(yè)務(wù) （ 1）即期外匯交易 ①外匯標(biāo)價方法 直接標(biāo)價法是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計算應(yīng)付出多少單位的本國貨幣。包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采用直接標(biāo)價法。 5．金融衍生品業(yè)務(wù) 金融衍生品又稱為“衍生金融工具”，是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對應(yīng)的一個概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價格取決于后者價格（或數(shù)值）變動的派生金融產(chǎn)品。 商品期貨合約和金融期貨合約。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV （ 4）期權(quán) 期權(quán)也叫選擇權(quán)，期權(quán)的買方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來時間（行權(quán)時間）以預(yù)先規(guī)定的價格（行權(quán)價）從另一方買入或向另一方賣 出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)（標(biāo)的資產(chǎn)，如債券或外匯等）。 3．貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)均屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。 支付結(jié)算業(yè)務(wù) 1．業(yè)務(wù)概述 支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。 旅行支票是銀行等機(jī)構(gòu)為方便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費(fèi)用而簽發(fā)的一種固定面額票據(jù)。 ②票匯 ③信匯：信匯委托書。 （ 6）托收 托收是指委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或 /和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。 銀行卡業(yè)務(wù) 1．業(yè)務(wù)概述 銀行卡是由銀行發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工 具。 2．信用卡 按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每ǚ譃闇?zhǔn)貸記卡和貸記卡兩類。 ②單位卡透支 3．借記卡 借記卡按功能的不同分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡）、專用卡、儲值卡。根據(jù)政策性銀行的需求，現(xiàn)主要提供代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)和代理專項(xiàng)資金管理業(yè)務(wù)。 ②二級清算業(yè)務(wù)，即法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。 （ 3）代理國債買賣 銀行客戶可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債（電子式）以及柜臺記賬式國債。 （ 2）業(yè)務(wù)種類 可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。 備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。 貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為： ，在項(xiàng)目投標(biāo)人資格預(yù)審階段開出的用以證明投標(biāo)人在中標(biāo)后可在承諾行獲得針對該項(xiàng)目的一定額度信貸支持的授信文件。 票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。 資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)包括投資組合建 議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供和風(fēng)險控制等。 咨詢顧問業(yè)務(wù) 1．基本概念 2．業(yè)務(wù)種類 目前，商業(yè)銀行開辦的咨詢顧問類業(yè)務(wù)主要由企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)。主要是用于解決客戶短期的流動資金需要。 備用信用證主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證兩類。 非融資類保函主要包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付 款保函、經(jīng)營租賃保函等。 基金托管業(yè)務(wù)包括證券投資基金、開放式基金和其他基金托管業(yè)務(wù)。 5．其他代理業(yè)務(wù) （ 1）委托貸款業(yè)務(wù) 貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。 （ 3）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)包括：代理 結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。 公共基礎(chǔ)精講班第 9 講講義 代理業(yè)務(wù) 代理業(yè)務(wù) 1．托收代付業(yè)務(wù) 目前主要是委托收款和托收承付兩類。 （ 2）信用卡透支 ①個人卡透支 貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時進(jìn)行透支，可享受免息還款期待遇和最低還款額待遇。 CDM：自動存取款機(jī)，持卡人自助操作辦理存款、取款、賬戶余額查詢等業(yè)務(wù)。 3．票據(jù)和結(jié)算憑證填寫的規(guī)定 中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣。 （ 5）信用證 主要特點(diǎn)：信用證是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易 合同之外的另一種契約。 ①電匯：特點(diǎn)是交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV （ 3）支票 可用于單位和個人的各種款項(xiàng)結(jié)算。分為銀行匯票和商業(yè)匯票。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其尚未 到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的行為，是金融機(jī)構(gòu)之間融通資金的一種方式。 票據(jù)業(yè)務(wù) 票據(jù)業(yè)務(wù) 1．業(yè)務(wù)概述 票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)務(wù)。利率互換又稱為利率掉期，是過去較為通用的叫法。 （ 1）期貨 期貨合約是由雙方訂立的、約定在未來某日期（交割日）按成交時約定的價格（交割價格）交割一定數(shù)量的某種商品（標(biāo)的資產(chǎn)）的標(biāo) 準(zhǔn)化協(xié)議。 ②買入價、賣出價和中間價 在直接標(biāo)價法下，數(shù)額較小的價格為外匯買入價，數(shù)額較大的價格為外匯賣出價。 間接標(biāo)價法又稱為應(yīng)收標(biāo)價法，是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。 ①公司債 ②企業(yè)債 ③金融債 金融債是指我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財政公司及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。投資國債免繳利息稅。 （ 5）同業(yè)拆借 同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率。 （ 3）短期融資券 短期融資券簡稱為“短融”，類似美國的商業(yè)票據(jù)，甚至在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在一定期限還本付息的債券，可在銀行間債券市場上交易。央行票據(jù)的期限通常為三個月、六個月和十二個月。 2．短期資金交易 銀行的短期資金交易業(yè)務(wù)主要是指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動。我國銀行的中間業(yè)務(wù)吸納型和模仿型創(chuàng)新較多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新較少，較復(fù)雜的金融衍生品的創(chuàng)新能力不足，創(chuàng)新技術(shù)含量低。 （ 3）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。實(shí)踐中，按季結(jié)算利息、分期償還本金（等額或不等額）的做法較為普遍。 4．貸款計息及償還方式 （ 1）利息換算和計息公式 人民幣貸款利率換算和計息公式與存款業(yè)務(wù)相同。 福費(fèi)廷是英文 forfaiting 的音譯，意為放棄。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。 （