【正文】 泥粉磨站規(guī)模至少為60萬噸。 為展貫徹落實國家水泥產(chǎn)業(yè)政策，適應(yīng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，建議對水泥廠現(xiàn)有的粉磨站系統(tǒng)進(jìn)行改造。 我廠現(xiàn)有的6磨粉磨系統(tǒng)，于2001年投資800余萬元，安裝建設(shè)一臺Φ311m水泥磨，并配套建設(shè)3座熟料庫及3座Φ11m水泥庫，形成年生產(chǎn)能力30萬噸水泥粉磨站。并需要配套進(jìn)行包裝系統(tǒng)改造，選用一臺6嘴回轉(zhuǎn)式包裝機(jī)，完善我廠Φ311m水泥磨水泥粉磨系統(tǒng)。銷售商品所開具的所有發(fā)票?？蛻羰状伍_增值稅發(fā)票的原則上還需驗證國稅稅務(wù)登記證副本原件；:公司名稱、地址、稅號、開戶行及賬號、地址及電話；；。審核的主要內(nèi)容包括：；；；對還未收到回款的客戶，原則上不允許開具增值稅專用發(fā)票；對個別客戶確實要求先開具發(fā)發(fā)票的，銷售部應(yīng)先向財務(wù)部備案，充分說明需先開具發(fā)票再付款的理由，并附經(jīng)審批的延期收款申請單，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)在開票申請表上核準(zhǔn)后主辦會計方可予以開具（財務(wù)總監(jiān)不在時授權(quán)財務(wù)主管進(jìn)行）； ，主辦會計在將發(fā)票移交給收銀員/商務(wù)文員前，應(yīng)對開出的發(fā)票全面檢查一遍，確認(rèn)應(yīng)移交給收銀員/商務(wù)文員的發(fā)票：、銷貨單位的名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號是否填寫完整、正確；、賬號一致；、購貨單位名稱、賬號一致；,打印內(nèi)容是否溢出發(fā)票格線；；；所附清單的是否有兩份；清單上的銷售額與發(fā)票上的不含稅銷售額是否相符；、復(fù)核人姓名或蓋章；是否已蓋有銷售單位的發(fā)票專用章，蓋章是否清晰；、出庫清單是否一致；，應(yīng)將問題發(fā)票重新開具。：；；，確認(rèn)不存在重復(fù)開具發(fā)票的情形；%的稅點。：，客戶需要開具增值稅專用發(fā)票的。指定開票收銀員應(yīng)對申請開票的內(nèi)容進(jìn)行審核，認(rèn)真開具并做好交付簽收手續(xù)，其審核、。，由收銀員持信譽(yù)卡，經(jīng)店長/主管審核后，到公司原規(guī)定門店收銀員處補(bǔ)開普通發(fā)票；。4.6各部門、門店的收銀員/商務(wù)文員與業(yè)務(wù)人員應(yīng)在銷售產(chǎn)品時提醒客戶，憑商品信譽(yù)卡才能開具發(fā)票。本規(guī)定由財務(wù)部負(fù)責(zé)擬訂與修改。普通發(fā)票須填齊項目，字跡工整清楚，連號使用，及時銷號，發(fā)票不得涂改。保持營業(yè)大廳的衛(wèi)生、整潔，樹立良好的鹽業(yè)形象。由于公司總部向分公司開立發(fā)票采用月底匯總開票方式，此種方式下在月底匯總下載系統(tǒng)開票數(shù)據(jù)，通過金稅系統(tǒng)開具發(fā)票，并由系統(tǒng)上載程序自動將金稅系統(tǒng)的發(fā)票號回寫到系統(tǒng)發(fā)票的相應(yīng)欄位；若總公司針對最終顧客開具增值稅專用發(fā)票，則運(yùn)用系統(tǒng)與金稅系統(tǒng)接口程序單獨開立稅務(wù)發(fā)票；若總公司總部開立普通發(fā)票或外銷發(fā)票，則采用手工方式開具發(fā)票，并將手工開具的發(fā)票號碼填寫到系統(tǒng)發(fā)票的相應(yīng)欄位。20090821 17:10 小小 三、流程描述1．開票申請表需注明開票人名稱，地址、聯(lián)系電話、開戶銀行及賬號、開票貨物名稱、數(shù)量、金額。5．財務(wù)開票崗人員將開好的增值稅發(fā)票，按月保存，將發(fā)票（記賬聯(lián)）交財務(wù)會計記賬，將發(fā)票（抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)）和增值稅發(fā)票客戶簽收表交商務(wù)訂單崗人員，并做好交接記錄。四、流程圖 開具了不符合客戶要求的增值稅發(fā)票3．稅務(wù)登記號2．《增值稅發(fā)票客戶簽收表》 客戶名稱 五、流程負(fù)責(zé)人 直接負(fù)責(zé)人商務(wù)部訂單崗，間接負(fù)責(zé)人商務(wù)代表、財務(wù)部 六、流程描述 1．商務(wù)代表簽訂購銷合同，將合同原件與商業(yè)客戶簽章確認(rèn)的合同傳真件交給訂單崗； 2．商務(wù)訂票人員根據(jù)合同原件和合同傳真件核對合同，確認(rèn)合同生成銷售訂單，勾對銷售訂單生成銷售出庫單，并打印一式四聯(lián)銷售出庫單并電子存檔，將一聯(lián)（財務(wù)聯(lián)）轉(zhuǎn)財務(wù)開票崗，將二、三、四聯(lián)（倉庫聯(lián)、隨貨同行聯(lián)、回執(zhí)聯(lián)）交儲運(yùn)部，以備發(fā)貨（2個工作小時內(nèi)）； 3．財務(wù)開票人員根據(jù)銷售出庫單一聯(lián)開具一式四聯(lián)增值稅發(fā)票（6個工作小時內(nèi)）； 4．財務(wù)開票人員將開好的增值稅發(fā)票一聯(lián)保存，按月裝訂存檔，將增值稅發(fā)票四聯(lián)交財務(wù)會計記賬，將增值稅發(fā)票二、三聯(lián)交商務(wù)定單崗； 5．商務(wù)訂單崗每天到財務(wù)部集中領(lǐng)取增值稅發(fā)票，通知商務(wù)代表領(lǐng)取增值稅發(fā)票，并做好交接記錄； 6．商務(wù)代表保管增值稅發(fā)票二、三聯(lián)并每月定期郵寄給商業(yè)客戶，在《商務(wù)部快件郵寄登記簿》上登記所寄發(fā)票號、特快專遞號，以方便對方查詢，對北京的商業(yè)客戶要求對方在簽收本上簽收； 7．儲運(yùn)部根據(jù)銷售出庫單二、三、四聯(lián)組織出庫、發(fā)貨。 控制依據(jù)：訂單崗管理規(guī)范和流程，見績效考核制度。關(guān)于收款、開票的集成方法筆者感覺還是有借鑒意義的。作為信息技術(shù)的應(yīng)用領(lǐng)域，電子商務(wù)在理論上已經(jīng)成為一個成熟理論體系，電子商務(wù)的實際應(yīng)用前景非常廣闊。信息技術(shù)的應(yīng)用有可能改變原有的信息采集、描述、組織、存儲、檢索、分析和使用方式，甚至使信息的質(zhì)量、獲取途徑和傳遞手段等都發(fā)生根本性的變化。這些根本性的問題，促使人們對管理企業(yè)的方法所基于的習(xí)慣和假設(shè)進(jìn)行觀察和思考。 對于當(dāng)今的企業(yè)而言，信息系統(tǒng)的應(yīng)用應(yīng)該是比較普遍的，如CRM、HR、ERP等系統(tǒng)，這些管理系統(tǒng)已經(jīng)在企業(yè)的運(yùn)營中起到了不可替代的作用。多業(yè)務(wù)部門采用不同的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，溝通困難，工作效率低，出現(xiàn)問題時，經(jīng)常是互相不滿意，甚至扯皮。 根據(jù)銀行收款單，匯總登記到“銀行收款記錄”表（excel形式）中。 根據(jù)各大區(qū)（聯(lián)絡(luò)處）助理對收款單的回復(fù)，與合同進(jìn)行核對，并在收款單上做記錄。 在CRM系統(tǒng)中對合同做收款操作。 開票流程 開票流程圖 開票流程圖開票流程說明 ，并打印開票信息表。 。 收款和開票業(yè)務(wù)的流程分析 1) 收款管理 產(chǎn)生收款的原因是銷售訂單，銷售訂單的信息記錄在CRM（客戶關(guān)系管理系統(tǒng)）中，當(dāng)銀行會計收到現(xiàn)金、匯票、支票時，無法精確的確定到底是哪一筆或哪幾筆訂單的收款，所以需要各地辦事處或服務(wù)部助理進(jìn)行確認(rèn)，經(jīng)過助理確認(rèn)后，銀行會計在CRM系統(tǒng)的具體訂單中登記收款（這樣銷售人員、發(fā)貨等人員可以看到收款），往來會計根據(jù)票據(jù)在U8（財務(wù)系統(tǒng)）上登記收款，整個收款流程結(jié)束。工作效率將會有大大的提高。 3) 集成分析 從以上的集成過程我們不難發(fā)現(xiàn)，多業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成可以借助于第三方平臺系統(tǒng)，在此平臺系統(tǒng)中管理業(yè)務(wù)的處理信息和流程，當(dāng)業(yè)務(wù)執(zhí)行到某一節(jié)點時，通過與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成，將數(shù)據(jù)提交到業(yè)務(wù)系統(tǒng)中。其中，信息技術(shù)的應(yīng)用是企業(yè)流程重組的核心，信息技術(shù)既是企業(yè)流程重組的出發(fā)點，也是企業(yè)流程重組的最終目標(biāo)的體現(xiàn)者。 第三條 企業(yè)必須對生產(chǎn)經(jīng)營活動的全過程，實行全面的成本管理，使各項經(jīng)濟(jì)活動處于有效控制和監(jiān)督之下。水泥企業(yè)內(nèi)部有石棉水泥制品、水泥制品等分廠或生產(chǎn)車間的，其成本項目和成本核算方法，應(yīng)按各該產(chǎn)品企業(yè)的成本管理規(guī)程辦理。 根據(jù)水泥企業(yè)的生產(chǎn)特點，大宗原材料的定額損耗率分別為：煤炭≤４％、水渣≤５％、鐵粉（硫酸渣）≤３％、石膏≤３％。應(yīng)按大修理與中小修理的劃分依據(jù)，明確成本開支的內(nèi)容。來源：發(fā)表日期：文章標(biāo)題：查看方式：★發(fā)貨管理制度2007年03月25日 星期日 12:04■◆第一條 交運(yùn)期限控制 1．凡遇下列情況之一者，物料管理應(yīng)于一日前辦妥“成品交運(yùn)單”，并于一日內(nèi)交 運(yùn)?！觥舻诙l 發(fā)貨注意事項1．物料管理科接到“訂貨通知單”時，經(jīng)辦人員應(yīng)依產(chǎn)品規(guī)格及訂貨通知單編號順序列檔，內(nèi)容不明確應(yīng)及時反映業(yè)務(wù)部門確認(rèn)。(4)訂制品(計劃品)在客戶需要日期前繳庫或“訂貨通知單”注明“不得提前交運(yùn)” 的，物料管理科若因庫位問題需提前交運(yùn)時，應(yīng)先聯(lián)絡(luò)業(yè)務(wù)人員轉(zhuǎn)知客戶同意，且收到業(yè)務(wù) 部門的出貨通知后始得提前交運(yùn)。緊急時可由業(yè)務(wù)部門主管先以電話通 知物料管理科主管，但事后仍應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)。3．如承運(yùn)車輛可能于營業(yè)時間外抵達(dá)客戶交貨地址者，成品交運(yùn)前，物料管理科應(yīng) 將預(yù)定抵達(dá)時間通知業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)告客戶準(zhǔn)備收貨。經(jīng)客戶簽收后第三聯(lián)送交運(yùn)客戶，第四、五聯(lián)交由承運(yùn)商送 回物料管理科，把第四聯(lián)送回業(yè)務(wù)依實際需要寄交指運(yùn)客戶，第五聯(lián)承運(yùn)商持回，據(jù)以申請 運(yùn)費，第六聯(lián)物料管理科自存。第1章 總則第1條 為規(guī)范本企業(yè)發(fā)貨及退貨作業(yè)規(guī)程，確保銷售合同準(zhǔn)確執(zhí)行，避免或減少企業(yè)損失，特制定本制度。2．倉儲部負(fù)責(zé)貨物的清點、包裝、出庫及入庫工作。銷售業(yè)務(wù)員根據(jù)正式簽訂的銷售合同，按照客戶訂單編制發(fā)貨通知單，經(jīng)銷售經(jīng)理審核簽字后，交倉儲部以備貨。第6條 安排出貨。1．運(yùn)輸部將客戶簽字確認(rèn)的回執(zhí)交給財務(wù)部與銷售部，財務(wù)部針對不同客戶開具相應(yīng)的發(fā)票。如送貨途中有任何異常，造成延誤或不能送貨，及時通知銷售部業(yè)務(wù)員與客戶溝通協(xié)調(diào)，確保在合同規(guī)定的時間內(nèi)將貨物完好無損地送達(dá)客戶指定地點，并取回客戶簽字確認(rèn)的回執(zhí)。第5條 備貨出庫。4．質(zhì)檢部負(fù)責(zé)檢查退回貨物的質(zhì)量。第3條 各部門職責(zé)。2．成品裝載后，承運(yùn)人于“成品交運(yùn)單”上簽認(rèn)，依第十二條規(guī) 定辦理。 2．“訂貨通知單”上注明有預(yù)收款的，于開立“成品交運(yùn)單”時，應(yīng)于“預(yù)收款” 欄內(nèi)注明預(yù)收款金額及發(fā)票號碼，分批交運(yùn)的，其收款以最后一批交運(yùn)時為原則，但“訂貨 (制)通知單”內(nèi)有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定?！觥舻谌龡l 承運(yùn)車輛調(diào)派與控制1．物料管理科應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)承運(yùn)車輛與發(fā)貨人員的調(diào)派。 (5)未經(jīng)辦理繳庫手續(xù)的成品不得交運(yùn)，若需緊急交運(yùn)時需于交運(yùn)同時辦理繳庫手續(xù) 。(2)收貨人非訂購客戶應(yīng)有訂購客戶出具的收貨指定通知始可辦理交運(yùn)。(2)內(nèi)銷、合作外銷訂制品，依客戶需要的日期。[雙擊滾屏] 查看權(quán)限：閱讀次數(shù)：者：作固定資產(chǎn)與低值及易耗品的具體劃分可由企業(yè)上級主管部門商同級財政部門同意后確定。 第七條 大修理與中小修理的劃分，應(yīng)按國家建材局《全民所有制建材工業(yè)企業(yè)設(shè)備管理規(guī)程》中有關(guān)大修量范圍的規(guī)定（注）執(zhí)行。 （一）必須按照成本條例第七條的規(guī)定將生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各項耗費列支成本； （二）不得列入生產(chǎn)、銷售成本的費用開支，應(yīng)按成本條例第十三條規(guī)定執(zhí)行； （三）必須按照實施細(xì)則“關(guān)于成本開支范圍”各項條款所作的補(bǔ)充和說明，認(rèn)真貫徹執(zhí)行； （四）按照《中華人民共和國全民所有制工業(yè)企業(yè)法》第十三條規(guī)定，企業(yè)有權(quán)拒絕任何機(jī)關(guān)和單位向企業(yè)攤派人力、物力、財力。 第四條 本規(guī)程適用于全民所有制水泥企業(yè)。 第二條 成本管理工作必須堅持黨和國家的路線、方針、政策、法規(guī)、發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉建國、勤儉辦企業(yè)的優(yōu)良傳統(tǒng)，嚴(yán)格遵守國家的財經(jīng)紀(jì)律。正是信息技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用，使企業(yè)能夠打破陳舊的制度，創(chuàng)建全新的過程模式，使遠(yuǎn)大的目標(biāo)得以實現(xiàn)。 集成后收款開票工作介紹 1) 收款流程 收款流程圖 收款流程圖收款流程說明 ； ，匹配各自的訂單； ，審核的依據(jù)是CRM的訂單信息和U8的財務(wù)信息，這些信息在平臺中能夠快速取得； ，進(jìn)行下一步，如果有問題，提交重新匹配； ； ，在集成平臺系統(tǒng)中添加收款； 。 收款和開票過程從流程本身而言是沒有問題的，關(guān)鍵的問題是收款和開票過程沒有一套統(tǒng)一的工作流轉(zhuǎn)平臺，審核到CRM查詢比較麻煩，每一個過程都需要對上游過程的數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入，效率低且易出錯。 l 郵寄發(fā)票時，發(fā)票地址必須從附件開票信息的文檔中獲得，同時發(fā)票地址也不能粘貼，需要手工填寫，導(dǎo)致工作量大，容易出錯。 。 在U8中做收款憑證。 根據(jù)服務(wù)部的收款回復(fù)，對收款單進(jìn)行核對，并做記錄。 把“銀行收款記錄”表上傳到CRM系統(tǒng)中。 改造前收款開票的流程說明 1) 以下筆者介紹一下我公司收款和開票管理的流程優(yōu)化過程，通過這個案例我們可以理解如何應(yīng)用信息技術(shù)進(jìn)行企業(yè)流程重組的過程。其做法是完全擯棄所有的陳規(guī)陋習(xí)，拋棄舊的結(jié)構(gòu)與過程，創(chuàng)造新的工作方法。BPR關(guān)心的是事物“應(yīng)該是什么樣子”，而不計較“現(xiàn)在是什么樣子”。 企業(yè)流程是指為完成企業(yè)目標(biāo)或任務(wù)而進(jìn)行的一系列邏輯相關(guān)的業(yè)務(wù)活動。本文以企業(yè)收款、開票的流程再造過程為例，說明企業(yè)如何通過信息技術(shù)進(jìn)行流程再造以適應(yīng)環(huán)境變化。 PAGE防范問題：購銷合同發(fā)生更改。 九、流程控制點 訂票人員核對合同傳真件和合同原件傳真號碼：076985925405流程說明 一、流程名稱：銷售出庫開票流程 二、流程編號： 三、流程目的 明確從簽訂購銷合同、訂單崗核對合同并錄入訂單、勾對訂單生成銷售出庫單、財務(wù)開票崗開具增值稅發(fā)票、財務(wù)記賬、定期將增值稅發(fā)票寄給商業(yè)客戶的整個過程。以上發(fā)票已收妥。 申請人：開戶銀行及賬號七、附件1．《客戶開票需求表》2．《增值稅發(fā)票客戶簽收表》 開立了不合格合同的銷售出庫單。并作好快遞記錄登記所寄的發(fā)票號、特快專遞號，以方便客戶查詢。4．財務(wù)開票崗人員根據(jù)商務(wù)訂單崗人員提供的開票申請表、銷售出庫單。2．商務(wù)訂單崗人員核對購銷合同，確認(rèn)合同生成銷售訂單，并開具銷售出庫單，并打印一式四聯(lián)銷售出庫單，將一聯(lián)（財務(wù)聯(lián)）轉(zhuǎn)財務(wù)開票崗人員。確保合同有效、貨物出庫單據(jù)齊全、給客戶開具增值稅發(fā)票準(zhǔn)確、安全。 字號： 大大閱讀119企業(yè)內(nèi)部開票控制流程會計知識 本流程根據(jù)操作方式的不同，本流程分為公司總部開票和分公司開票兩種情形。收款員應(yīng)核對所開票據(jù)是否規(guī)范、完整，品種、數(shù)量、單價、金額是否準(zhǔn)確，并在發(fā)票的相應(yīng)聯(lián)上加蓋現(xiàn)金收訖或轉(zhuǎn)帳收訖印章及收款員印章，銷貨款須于當(dāng)日解繳到指定銀行的專用帳戶，對解款后收到的銷貨款必須于次日上午單獨解繳至專用帳戶。禮貌待客，使用文明用語。；；；；；。對銷售發(fā)貨、收款、發(fā)票情況進(jìn)行記錄、跟蹤與核銷。：，并以登記表登記移交；?？蛻魧Πl(fā)票內(nèi)容有特殊要求的，需經(jīng)財務(wù)部主辦會計確認(rèn)后方可開具。對審核后發(fā)現(xiàn)資料不完整或填寫不規(guī)范的，應(yīng)退回給收銀員/商務(wù)文員，收銀員/商務(wù)文員應(yīng)