【正文】 流。（五）商業(yè)銀行各個(gè)時(shí)間段的現(xiàn)金流缺口為該時(shí)間段的現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差額。 （七）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下原則設(shè)定未來(lái)特定時(shí)間段的現(xiàn)金流缺口限額：，尤其是來(lái)自銀行或非銀行機(jī)構(gòu)的批發(fā)融資能力，并依據(jù)壓力情景下的調(diào)減系數(shù)對(duì)上述預(yù)測(cè)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。（二）批發(fā)和零售存款大量流失。（六）交易對(duì)手要求追加抵（質(zhì)）押品或減少融資金額。（十）市場(chǎng)流動(dòng)性狀況出現(xiàn)重大不利變化。三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃的參考內(nèi)容（一）觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的情景，包括但不限于：，如電子支付系統(tǒng)突然出現(xiàn)運(yùn)作故障或者其他緊急情況。：從貨幣市場(chǎng)融資，尋求中央銀行融資便利等。、負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門、其他相關(guān)部門以及員工之間的信息溝通。合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)具有以下基本特征，并滿足相關(guān)操作性要求：（一）基本特征 ；，且與高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的相關(guān)性低；；、活躍且具有廣度、深度和規(guī)模的成熟市場(chǎng)中交易，市場(chǎng)波動(dòng)性低，歷史數(shù)據(jù)表明在壓力時(shí)期的價(jià)格和成交量仍然比較穩(wěn)定；，存在多元化的買賣方，市場(chǎng)集中度低；，在發(fā)生系統(tǒng)性危機(jī)時(shí)，市場(chǎng)參與者傾向于持有這類資產(chǎn)。，能夠獲得合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)所在地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶和幣種等信息，并且每天能夠確定合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成。，商業(yè)銀行可以在不超過(guò)30天的期限內(nèi)繼續(xù)將其計(jì)入合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)。（4）當(dāng)銀行母國(guó)或銀行承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)所在國(guó)家（地區(qū)）的主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為0%時(shí)，由上述國(guó)家的主權(quán)實(shí)體或中央銀行發(fā)行的本幣債券；（5）當(dāng)銀行母國(guó)或銀行承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)所在國(guó)家（地區(qū)）的主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為0%時(shí)，由上述國(guó)家的主權(quán)實(shí)體或中央銀行發(fā)行的外幣債券，但僅限于流動(dòng)性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，銀行在其母國(guó)或承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)所在國(guó)家（地區(qū)）的該外幣現(xiàn)金凈流出。第四，最終償付義務(wù)不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)承擔(dān)。商業(yè)銀行收到的符合合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)條件的抵（質(zhì)）押品，如果根據(jù)法律和合同可以用于再抵（質(zhì)）押融資，則可以納入本行合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)計(jì)算，但交易對(duì)手根據(jù)合同有權(quán)在30天內(nèi)收回該抵（質(zhì)）押品的除外。2B資產(chǎn)調(diào)整項(xiàng)＝Max｛調(diào)整后2B資產(chǎn)－15/85（調(diào)整后一級(jí)資產(chǎn)＋調(diào)整后2A資產(chǎn)），調(diào)整后2B資產(chǎn)－15/60調(diào)整后一級(jí)資產(chǎn)，0｝二級(jí)資產(chǎn)調(diào)整項(xiàng)＝Max｛調(diào)整后2A資產(chǎn)＋調(diào)整后2B資產(chǎn)－2B資產(chǎn)調(diào)整項(xiàng)－2/3調(diào)整后一級(jí)資產(chǎn)，0｝（1）合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)＝一級(jí)資產(chǎn)＋2A資產(chǎn)＋2B資產(chǎn)－2B資產(chǎn)調(diào)整項(xiàng)－二級(jí)資產(chǎn)調(diào)整項(xiàng)，或者（2）合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)＝一級(jí)資產(chǎn)＋2A資產(chǎn)＋2B資產(chǎn)－Max｛（調(diào)整后2A資產(chǎn)＋調(diào)整后2B資產(chǎn)）－2/3調(diào)整后一級(jí)資產(chǎn)，調(diào)整后2B資產(chǎn)－15/85（調(diào)整后一級(jí)資產(chǎn)＋調(diào)整后2A資產(chǎn)），0｝三、現(xiàn)金凈流出量（一）定義及計(jì)算現(xiàn)金凈流出量是指在流動(dòng)性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，未來(lái)30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。本辦法中預(yù)計(jì)流失率、提取率、流入率統(tǒng)稱為折算率。若難以判定某項(xiàng)存款為穩(wěn)定存款，則應(yīng)當(dāng)將其視為欠穩(wěn)定存款。零售定期存款的剩余期限或提款通知期超過(guò)30天，但商業(yè)銀行允許存款人在不支付相應(yīng)罰金的情況下提前提取，可提前提取的部分應(yīng)當(dāng)按活期存款處理。對(duì)于商業(yè)銀行有權(quán)在未來(lái)30天內(nèi)提前償還的無(wú)抵（質(zhì)）押批發(fā)融資，若商業(yè)銀行不行使該提前還款權(quán)可能導(dǎo)致市場(chǎng)認(rèn)為其面臨流動(dòng)性壓力時(shí)，商業(yè)銀行為防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)將被迫行使該提前還款權(quán)，相關(guān)的預(yù)期現(xiàn)金流出應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算。商業(yè)銀行對(duì)業(yè)務(wù)關(guān)系存款的認(rèn)定應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可。清算、托管和現(xiàn)金管理服務(wù)及相關(guān)的業(yè)務(wù)關(guān)系存款應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：（1）客戶在未來(lái)30天內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行的清算、托管和現(xiàn)金管理服務(wù)存在實(shí)質(zhì)性依賴，如客戶具有充足的備份安排，則不滿足該項(xiàng)條件。客戶提供該存款的主要目的為利用銀行提供的上述服務(wù)，而非獲取利息收入。（質(zhì)）押融資抵（質(zhì)）押融資是指以本行擁有的，可在喪失清償能力、破產(chǎn)清算或處置期間被行使法定權(quán)利的資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押品的融資。流動(dòng)性便利是指商業(yè)銀行向發(fā)行債務(wù)融資工具的客戶提供的契約性備用融資便利，當(dāng)客戶無(wú)法在金融市場(chǎng)滾動(dòng)發(fā)行該債務(wù)融資工具時(shí)，可以提取該流動(dòng)性便利。客戶為不可無(wú)條件撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利提供（或根據(jù)合同規(guī)定，在提取信用便利和流動(dòng)性便利時(shí)需要提供）符合合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)條件的抵（質(zhì)）押品的，如果該抵（質(zhì)）押品滿足以下條件，則可以從未提取的不可無(wú)條件撤銷信用便利和流動(dòng)性便利中扣減其價(jià)值：（1）未計(jì)入商業(yè)銀行的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)；（2）市場(chǎng)價(jià)值與信用便利和流動(dòng)性便利是否提取的相關(guān)性不高； 。（三）現(xiàn)金流入：項(xiàng)目及折算率（質(zhì)）押借貸，包括逆回購(gòu)和借入證券由以下資產(chǎn)擔(dān)保的在30天內(nèi)到期的抵（質(zhì)）押借貸折算率抵（質(zhì)）押品未用于再抵（質(zhì)）押融資抵（質(zhì)）押品用于再抵（質(zhì)）押融資一級(jí)資產(chǎn) 0%0%2A資產(chǎn)15%0%2B資產(chǎn)50%0%由其他抵（質(zhì)）押品擔(dān)保的保證金貸款50%0%其他抵（質(zhì)）押品 100%0%來(lái)自不同交易對(duì)手的其他現(xiàn)金流入折算率完全正常履約且30天內(nèi)到期的所有付款（包括利息支付和分期付款）（1）來(lái)自零售和小企業(yè)客戶、非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)實(shí)體、多邊開發(fā)銀行和公共部門實(shí)體的現(xiàn)金流入50%（2）來(lái)自金融機(jī)構(gòu)和中央銀行的現(xiàn)金流入100%30天內(nèi)到期的、未納入合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的證券產(chǎn)生的現(xiàn)金流入100%存放于其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)關(guān)系存款0%、流動(dòng)性便利和或有融資便利商業(yè)銀行從其他機(jī)構(gòu)獲得的信用便利、流動(dòng)性便利和或有融資便利產(chǎn)生的現(xiàn)金流入適用0%的折算率。無(wú)確定到期日的貸款不計(jì)算現(xiàn)金流入，但如果存在30天內(nèi)對(duì)本金、費(fèi)用或利息的最低支付要求，則應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同交易對(duì)手，適用相應(yīng)的現(xiàn)金流入折算率。可以計(jì)入多個(gè)現(xiàn)金流出項(xiàng)目的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將其劃入預(yù)期現(xiàn)金流出量最大的項(xiàng)目。四、關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)說(shuō)明當(dāng)商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其提交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，包括導(dǎo)致流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下的原因、已經(jīng)和即將采取的措施、對(duì)持續(xù)時(shí)間的預(yù)測(cè)等，并根據(jù)持續(xù)時(shí)間確定是否增加報(bào)告要求。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)考慮所采取措施可能對(duì)整個(gè)金融體系產(chǎn)生的影響和順周期效應(yīng)。（二）計(jì)算公式未來(lái)各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口=未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債（三）計(jì)算口徑未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表外收入未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債=未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)負(fù)債+未來(lái)各個(gè)時(shí)間段到期的表外支出在計(jì)算到期的表內(nèi)負(fù)債時(shí)，活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進(jìn)行審慎估算。總負(fù)債是資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債總計(jì)的余額。（二）計(jì)算公式最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計(jì)/各項(xiàng)存款100%六、最大十家同業(yè)融入比例（一）最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過(guò)同業(yè)拆借、同業(yè)存放和賣出回購(gòu)款項(xiàng)等業(yè)務(wù)從最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手獲得的資金占總負(fù)債的比例。附件4 關(guān)于外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說(shuō)明一、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例為外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額與資本凈額之比。營(yíng)運(yùn)資金凈額＝營(yíng)運(yùn)資金余額+未分配利潤(rùn)貸款損失準(zhǔn)備尚未提足的部分。二、外國(guó)銀行分行跨境資金凈流出比例跨境資金凈流出比例為外國(guó)銀行分行與境外機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額與營(yíng)運(yùn)資金凈額之比。（二）計(jì)算公式超額備付金=商業(yè)銀行在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金超額備付金率=超額備付金/各項(xiàng)存款100%八、重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率（一）重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率是指對(duì)某種重要幣種單獨(dú)計(jì)算的流動(dòng)性覆蓋率。四、同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例（一）同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手獲得的資金占總負(fù)債的比例。（二）計(jì)算公式流動(dòng)性缺口率=未來(lái)各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口/相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)100%（三）計(jì)算口徑相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+相應(yīng)時(shí)間段到期的表外收入三、核心負(fù)債比例（一）核心負(fù)債比例是指中長(zhǎng)期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。銀監(jiān)會(huì)采取的上述措施應(yīng)當(dāng)與其審慎監(jiān)管整體框架保持一致。在計(jì)算銀行集團(tuán)的并表流動(dòng)性覆蓋率時(shí)，除境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的零售和小企業(yè)客戶存款采用東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的折算率外，其他項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)遵循本辦法的規(guī)定。商業(yè)銀行在計(jì)算流動(dòng)性覆蓋率時(shí)應(yīng)當(dāng)避免重復(fù)計(jì)算。現(xiàn)金流入應(yīng)按合同允許的最晚時(shí)間計(jì)入。